Виды и формы кредитования

Автономное  учреждение Омской области  среднего профессионального  образования «Техникум  «Учебный центр «Ориентир» 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по  учебной дисциплине:

«Финансы, денежное обращение  и кредит»

Тема: «Виды и формы  кредитования» 
 
 

                                     Выполнила: студентка II курса

                                     Томчак Анастасия  Игоревна

                                     Специальность: 080110

                                     «Банковское дело»

                                     Группа: БД-419

                                     Преподаватель: Ан Юлия Николаевна 

Омск 2011г. 
 

Содержание

Введение………………………………………………………………......3

Глава 1Теоретические основы организации  кредитования 

1.1. Необходимость и сущность кредита  …………………………….....5

1.2.  Основные  этапы  развития  кредитных отношений  ………………9

1.3. Формы, виды и классификация  кредита…………...……………….13

Глава  2 Особенности  организации   кредитования  в  коммерческом банке (на примере ОАО «Альфа – Банк»)……………………………………….15

2.1. Организационно  – экономическая характеристика  деятельности  ОАО «Альфа – Банк» …………………………………………..……………….…………………..15

2.2. Основные  направления и виды кредитования  в  ОАО «Альфа – Банк» ………………….....……………………………………………………...….17

2.3. Проблемы  развития  кредитных операций  в ОАО «Альфа – Банк»  и пути их  решения ……………………………………………………………………………….21

Заключение………………………….…………………...………………….23

Список используемой литературы…………………………………………25 
 
 
 

Введение

     Кредит  во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики и неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные объединения и предприятия, так и малые торговые, производственные и другие предприятия. Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря нему уменьшилось время на удовлетворение личных и хозяйственных потребностей граждан и предприятий. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные средства на расширение своего дела или ускорить процесс получения в своё распоряжение благ, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем. Термин - Кредит происходит от  латинского слова «CREDITUM» (ссуда, долг; доверие; он верит) и означает разновидность экономической сделки, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде, т.е. кредитор предоставляет заемщику на определенный срок деньги или в некоторых случаях имущество. Принципиальные характеристики кредита заключаются в срочности, возвратности и платности.

     Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит трансформирует денежный капитал в ссудный капитал и выражает отношения между кредитором и заемщиком.

     При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы граждан, предприятий  и государства аккумулируются, превращаясь  в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование.

     Необходимость и возможность кредита обусловлена  закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних местах высвобождаются временно свободные средства, выступающие источником кредита, на других возникает потребность в кредите, например, для расширения производства. Таким образом, кредит способствует экономическому росту: кредитор получает плату за кредит, а заёмщик увеличивает свои производственные фонды и обновляет их, объем продукции, освоение новых технологий. Кредит так же является основным источником удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при высоком уровне рентабельности и самофинансирования хозяйствующим экономическим субъектам бывает недостаточно собственных средств для текущей деятельности и осуществления инвестиций.

     Цель  данной курсовой работы – изучить формы и  виды кредитования и рассмотреть особенности кредитования на примере ОАО «Альфа - Банк»

   Задачи  курсовой  работы:

1. Рассмотреть  этапы  развития  кредитных  отношений.
2. Определить необходимость и сущность кредита.
3. Изучить  основные   формы  и  виды  кредитования, и их специфику.
4. Провести анализ основных видов кредитов в ОАО «Альфа - Банк».
5. Определить  проблему  развития  кредитных отношений  в  ОАО «Альфа - Банк»

Объект  исследования – формы и виды кредитования.

Предмет  исследования – банковская форма  кредитования  и  её реализации в ОАО «Альфа - Банк» 
 
 
 

Глава 1. Теоретические основы организации кредитования

1. Необходимость и сущность кредита

     Большинство людей знают, что такое кредит и пользуются им, но не многие знают его настоящую сущность. Изобретение кредита вслед за  деньгами является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных  потребностей.   Предприятие-заемщик  за  счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей.

     Сущность  кредита состоит в том, что граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, скорее поручить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми, не будь кредита, они могли бы владеть лишь в будущем. [5,стр.68]

     Кредит  во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. 
Современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежно капитала. Через кредитную систему реализуется сущность кредита. Кредит есть движение денежного капитала, который передается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент.[8] 
 
 

     Кредит  выполняет следующие функции:

     - аккумуляцию и мобилизацию денежного  капитала;

     - перераспределение денежного капитала;

     - экономию издержек;

     - ускорение концентрации и централизации  капитала;

     - регулирование экономики.

     Существует 4 принципа кредита: возвратность, срочность, платность и обеспеченность.

     Возвратность обусловлена сущностью кредита. Она означает, что денежные средства, предоставленные в виде ссуды, служат лишь временным источником пополнения оборотных средств или средств, предназначенных на капитальные вложения предприятия, и по истечении определенного времени должны быть возвращены банку. Отсюда вытекает такой принцип кредитования, как срочность.

     Ссуды подлежат возврату в определенные сроки  в соответствии с принятыми заемщиком обязательствами. Эти сроки вытекают из фактических сроков оборачиваемости средств у кредитуемых предприятий. Возвратность и срочность кредитования стимулируют рациональное использование денежных средств

     Платность означает, что за предоставленные кредиты банки взимают плату в виде процентов. Процент это «цена» кредита, которая формируется с учетом складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы. Проценты за пользование ссудой устанавливаются с таким расчетом, чтобы сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления кредита (с добавлением маржи).[6,стр.37]

     Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что также предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды. Плавающие ставки колеблются в зависимости от условий денежного рынка, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.

     В случае несвоевременной уплаты процентов за пользование кредитом из-за отсутствия средств на расчетном счете заемщика банк может взимать пеню за каждый день просрочки платежа в размере, определяемом кредитным договором. В соответствии с условиями кредитного договора банк может взимать с заемщика комиссию по его обязательствам по пользованию кредитом, начисляемую на неиспользованную часть кредита.

     Обеспеченность выдаваемых банком ссуд уменьшает риск получения убытков, так как при соблюдении этого принципа гарантируется возврат банку заемных средств. Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика, условий ссуды, отношений с заемщиком.[7]

     Объективная необходимость кредита обусловлена  особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов и возникновение временных дополнительных потребностей в них; различная длительность оборота средств в отдельных ячейках хозяйства, тесное переплетение наличного и безналичного оборота средств; обособление капитала в рамках экономических субъектов.

     Объективность существования, образования и использования  ссудного фонда и конкретной формы  его движения — кредита вызывается необходимостью: преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их для нужд воспроизводства; обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной длительностью кругооборота средств (от одного дня до нескольких лет); организации функционирования средств обращения и платежей, основанных на кредитном характере эмитирования денежных знаков и безналичных средств; коммерческой организации управления предприятиями. [10, стр.58] 

     В процессе кругооборота капитала свободные  ресурсы, высвобождающиеся в одних  хозяйственных звеньях, могут быть использованы в других. Дело в том, что у разных отраслей и предприятий  время производства и реализации продукции неодинаково. Когда продукция у одного производителя готова, у покупателя может не оказаться достаточно средств для ее приобретения. Такая разная скорость оборота средств у различных, тесно связанных между собой хозяйственных организаций требует привлечения кредитов для обеспечения бесперебойного процесса производства и реализации продукции.[5,стр,54]

     Объективная необходимость кредита обусловлена  также коммерческой организацией управления предприятиями в условиях рынка, когда на каждом предприятии в процесс непрерывного кругооборота индивидуального капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитного механизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства, нужные им для нормальной работы. Особенно велика роль кредита в организации оборотного капитала предприятий, имеющих сезонные условия снабжения, производства или реализации.[2,стр.127] 
 
 
 

2. Основные  этапы развития кредитных  отношений.

     Кредит, кредитные отношения, кредитные рынки, в процессе исторического развития прошли несколько последовательных этапов: зарождения, становления и регулирования кредитных отношений и рынков.

     Первый этап – зарождение кредитных отношений. Кредитные отношения и рынки стали возникать на этапе перехода от натурального к товарному хозяйству. В этот период появился особый разновременный обмен продуктами, который постепенно уступил свое место своему товарному аналогу – разновременному товарообмену. С появлением денег возникают более сложные кредитные отношения – продажа товаров с отсрочкой платежа. Несовпадение периодов производства и обращения различных товаров, сезонные условия их производства и реализации приводили к тому, что одним производителям приходилось покупать товары у других еще до продажи собственных товаров. Поэтому покупатель становился заемщиком, а продавец – кредитором. Значительно реже встречалось авансирование товаропроизводителей. Так появились простейшие формы коммерческого кредитования.[3,стр.88]

     Широкое распространение кредитных отношений привело к зарождению банкирского промысла. Первоначально он возник как дополнительное занятие менял, которые обменивали монеты различных городов и государств. Наряду с торговлей деньгами менялы постепенно перешли к приему на хранение (во вклады) денег, их переводу по поручению клиентов, стали заниматься кредитованием под залог домов и земель. В Греции такие менялы назывались трапезитами. Конкуренцию трапезитам составляли храмы, которые сосредоточили значительные суммы в виде пожертвований и вкладов, сданных на хранение. Так как грабить храмы считалось большим грехом, они были достаточно безопасным местом хранения денег. Эти суммы и предоставлялись в кредит под проценты.[2,стр 196]