Министерство сельского хозяйства и продовольствия Республики Беларусь 

Учреждение образования  «Гродненский государственный аграрный                 

                                           университет» 
 
 
 
 
 

      Кафедра экономики АПК 
 
 
 
 

Курсовая  работа

По курсу: макроэкономика

На тему: «Банковская система Республики Беларусь, ее развитие и совершенствование». 
 
 
 
 
 
 

      Выполнила: студентка 2 курса,

 дневной  формы обучения,                             

                                                   специальности «финансы и кредит»                                                                                            Янкович О.Н. 
 
 
 

      Руководитель: к.э.н.,

                                                                                                            Доцент Болдак А.К. 
 

   
 
 
 
 

            Гродно,2010

Введение

 

      Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями  воспроизводства. Они находятся  в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц.

      Актуальность  темы этой работы заключается в том, что банки являются одним из  центральных звеньев системы  рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма.

        Цель написания курсовой работы  – изучить  структуру банковской  системы на уровне теории и  на примере белорусской банковской  системы. Проанализировать перспективы  дальнейшего развития системы,  ее усовершенствования.

      Для достижения поставленной цели необходимо решить некоторые задачи:      

• раскрыть понятие и сущность банковской системы;                                                 
• проанализировать процессы зарождения и становления банковской системы;
• дать развернутую оценку советской банковской системе; проанализировать переход в 1991 году к двухуровневой системе и её развитие с 1991 по 2001 год;
• наметить пути повышения стабильности банковской системы;
• выработать сценарии дальнейшего развития банковской системы.

      Предмет данного исследования - это существенные свойства и отношения объекта исследования, познание которых необходимо для решения теоретической или практической проблемы. В отличие от объекта исследования, содержание которого не зависит от субъекта, предмет исследования является результатом взаимодействия субъекта и объекта познания. Объектом исследования является банковская система.

      Основные  результаты исследования показывают, что банковская система Республики Беларусь  находится в процессе становления. Практическая значимость и апробация результатов исследования характеризуется  тем, что в работе  намечены пути повышения стабильности банковской системы и выработаны сценарии дальнейшего развития.  Областью возможного применения результатов исследования является деятельность Национального банка, коммерческих банков Республики Беларусь, зарубежных банков, органов государственного управления.  

      1.Общая характеристика банковской системы.

      1.1 Понятие и сущность банковской системы

      Банковская система — совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. Экономические и правовые основы деятельности банковской системы Республики Беларусь определены Законом Республики Беларусь "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь", законом Республики Беларусь "О Национальном банке Республики Беларусь", другими законодательными и нормативными актами, действующими на территории Республики Беларусь. Действие законов распространяется на кредитные учреждения, расположенные на территории Республики Беларусь, т. е. на всю кредитную систему. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и состоит из Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков.

      Различают, по крайней мере, два понятия кредитной системы:

      1) совокупность кредитных отношений,  форм и методов кредитования (функциональный аспект);

      2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональный аспект).

      В первом аспекте кредитная система  представлена банковским, государственным, коммерческим, потребительским, лизинговым, ипотечным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.

      Коротко рассмотрим эти виды кредитов применительно  к Беларуси.

      Выдача  банковского кредита Национальным банком регламентируется Законом Республики Беларусь "О Национальном банке Республики Беларусь", принятом 14 декабря 1990 г., Положением Национального банка РБ от 7 апреля 1995 года № 519 о банковском кредите. Обычно Национальный банк РБ и его учреждения не осуществляют кредитование хозяйствующих субъектов, за исключением случаев, предусмотренных законом.

      Банковский  кредит может быть прямым и косвенным. Прямые кредитные отношения (без посредников, где в качестве заемщика выступает банк) являются преобладающими. Косвенное банковское кредитование, т.е. предоставление ссуды заемщику через посредника, применяется более ограниченно.

      По  длительности использования кредиты  могут быть краткосрочными (до года) и долгосрочные (свыше года).

      Государственный кредит отражает кредитные отношения  по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица. Заемщиком — государство в лице его органов (Министерства финансов Республики Беларусь, других республиканских и местных органов). Эта форма кредита позволяет заемщику привлечь дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без осуществления денежной эмиссии.

      Государственный кредит используется также в качестве одной из мер стабилизации денежного обращения. В условиях высокой инфляции государственные займы у населения временно уменьшают его платежеспособный спрос. Из обращения изымается избыточная денежная масса, т.е. происходит отвлечение средств из денежного оборота на заранее оговоренный срок.

      В зависимости от заемщика государственный  кредит бывает централизованный и децентрализованный. В первом случае в качестве заемщика выступает Центральный финансовый орган государства (Министерство финансов Республики Беларусь), во втором — местные органы власти.

      По  месту получения кредиты подразделяются на внутренние и внешние займы.

      В зависимости от формы и порядка  оформления кредитных отношений  различают: государственные облигационные и безоблигационные займы. К числу последних относятся различного рода казначейские обязательства, векселя, кредитование Центральным банком государственного бюджета.

      Характерным для внутреннего государственного кредита Республики Беларусь является такая форма, как кредитование Национальным банком государственного бюджета. Национальный банк может предоставлять правительству республики, местным органам власти кредиты, обеспеченные долговыми обязательствами на предъявителя. Вместе с тем, если в годовом балансе Национального банка стоимость его активов не соответствует сумме его обязательств, капитала и резервов. Министерство финансов Республики Беларусь представляет Национальному банку РБ долговые обязательства в виде ценных бумаг на предъявителя, выпущенных правительством республики в сумме, необходимой для ликвидации дефицита. Погашение этих долговых обязательств производится за счет прибыли Национального банка.

      Государственный кредит формирует часть государственного внутреннего долга. Значительная доля государственного долга состоит из внешних займов, которые связаны с развитием международного кредита. Обслуживание государственного долга поручено Национальному банку.

      Коммерческий  кредит представляет собой кредитную  сделку между двумя предприятиями — продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком).

      Банки играют важную роль в экономике. Они  обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сфере использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительство жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения, способствуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам, переводом денег, выпуском кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через Центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики.

      Банковский  кредит — основная форма кредита, при которой денежные средства предоставляются банками во временное пользование и за определенную плату. Этот кредит предоставляется главным образом коммерческими банками для решения следующих задач:

• увеличения основного и оборотного капиталов хозяйствующих субъектов;
• накопления сезонных (временных) запасов товарно-материальных ценностей, незавершенного производства, готовой продукции и товаров;
• индивидуального и кооперативного жилищного строительства;
• учета (переучета) векселей;
• удовлетворения потребительских нужд граждан;
• выкупа государственного имущества;
• для других целей.

      Кредитором  должно стимулироваться в первую очередь развитие производства и  расширение товарооборота, необходимых населению республики промышленных товаров и продуктов питания.

      Использование кредита для выхода из финансовых затруднений, возникших из-за бесхозяйственности и убытков, не допускается. Однако, на практике, к сожалению, часто кредит используют именно на эти цели.

      Банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их в форме кредита, а также для осуществления иных операций в соответствии с законом.

      Банковская  деятельность — особая отрасль предпринимательской деятельности. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала, управляют им, размещают его в ссуды и получают плату в виде процента. Банки должны создавать услуги, отличные от других услуг предпринимательства.

      Для этого необходимы глубокий анализ потребностей рынка, способность подготовить требуемые услуги, разработать их перечень и технологию банковских операций. Перечень банковских услуг должен быть, с одной стороны, экономически целесообразен, а с другой — быть способным к восприятию и удовлетворению финансовых потребностей рынка, обеспечению максимальной доступности их для населения и других потребителей.

      Краткосрочный кредит предоставляется для удовлетворения временной потребности заемщика в средствах на формирование текущих активов. Долгосрочный кредит предоставляется на длительный срок для расширенного воспроизводства долгосрочных активов.