Бизнесс план туристического агенства

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Ноября 2011 в 11:47, задача

Краткое описание

Успеху компании ЭКСТРЕМАЛ способствует рост туризма и экстремального туризма на 4% и 10% в год соответственно. Кроме того, рынок экстремального туризма в Алтайском крае растет со скоростью 12% в год, причем в этом районе нет компаний, специализирующихся именно на этой разновидности путешествий. Имея штат опытных сотрудников, превосходное расположение и эффективный менеджмент, компания ЭКСТРЕМАЛ может воспользоваться преимуществами своего быстрого развития и отсутствием конкуренции. В районе Верхнегорска, как и в остальных областях Алтая, живет много энтузиастов отдыха на природе

Содержимое работы - 1 файл

Бизнес план туристического агентства.docx

— 66.57 Кб (Скачать файл)

7.4. Денежные потоки

Денежные потоки представлены в таблице.

Денежные  потоки

План  движения денежных средств  
   
Денежные  потоки от операционной деятельности  
Чистая прибыль 14 399 000,00р.
Приведение  в соответствие чистой прибыли и чистого  денежного потока от операционной деятельности:
Амортизация 50 000,00р.
Изменения в активах и  обязательствах  
Увеличение  дебиторской задолженности 60 000,00р.
Увеличение  товарно-материальных запасов 200 000,00р.
Увеличение  кредиторской задолженности 200 000,00р.
Изменение других активов 10 000,00р.
Чистый  денежный поток от операционной деятельности 14 919 000,00р.
   
Денежные  потоки от инвестиционной деятельности  
Капитальные затраты 10 000,00р.
Покупка ценных бумаг 20 000,00р.
Другое 10 000,00р.
Чистый  денежный поток от инвестиционной деятельности 40 000,00р.
   
Денежные  потоки от финансовой деятельности  
Чистое увеличение долгосрочных займов 500 000,00р.
Выплаченные дивиденды 20 000,00р.
Чистый  денежный поток от финансовой деятельности 520 000,00р.
Чистое  увеличение (уменьшение) денежных средств 15 479 000,00р.
Денежные  средства в начале плана 475 000,00р.
Денежные  средства в конце плана 600 000,00р.

7.5. Анализ безубыточности

Результаты анализа, включая месячное количество заказов  и их объемы, обеспечивающие безубыточность, приведены в таблице. Анализ безубыточности основан на предположении, что валовая маржа равна 20%. Эта оценка является консервативной.

Анализ  безубыточности

Анализ  безубыточности
Безубыточный  объем продаж, шт. 40,00
Безубыточный  объем продаж, руб. 2 400 000,00
 
Предположения:  
Отпускная цена 60 000,00р.
Переменные  затраты 50 000,00р.
Фиксированные затраты 400 000,00р.

7.5. Финансовые показатели

Финансовые показатели перечислены в таблице.

Основные  показатели

Название Как считать Результат
Рентабельность  собственного капитала Чистая прибыль/Общий  капитал акционеров 1262,07%
Рентабельность  продаж Чистая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции 48,00%
Рентабельность  активов Рентабельность продаж Х Оборачиваемость активов ИЛИ  Чистая прибыль/Общие активы 400,99%
Валовая маржа Валовая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции 99,07%
Оборачиваемость товарно-материальных запасов Себестоимость реализованной  продукции/Товарно-материальные запасы на конец года 0,24
Средний период инкассирования (Дебиторская задолженность/Чистая  выручка от реализации продукции)*365 6,69
Оборачиваемость кредиторской задолженности (Кредиторская задолженность/Себестоимость  реализованной продукции)*365 521,43
Оборачиваемость основных активов Чистая выручка  от реализации продукции/Чистая недвижимость и оборудование 272,73
Отношение задолженности к активам Суммарные обязательства/Общие  активы 16,71%
Коэффициент текущей ликвидности Общие текущие активы/Общие  текущие обязательства 1,82
Коэффициент мгновенной ликвидности (“кислотный тест”) (Общие текущие  активы - Товарно-материальные запасы)/Общие  текущие обязательства 1,28
 

  

Информация о работе Бизнесс план туристического агенства