Прогнозирование хозяйственного риска и пути его сокращения

 

• производственный -- угроза потерь при осуществлении  производственной деятельности вследствие нерационального использования  сырья, роста себестоимости продукции, увеличения потерь рабочего времени  и т.д.

 

3. По длительности  воздействия различают: 

• кратковременные риски - угроза потерь ограничена определенным отрезком времени (транспортный риск при  перевозке какого-то определенного  груза; риск неплатежа по конкретной сделке и т.д.);

 

• постоянные  риски - непрерывно угрожают предпринимательской  деятельности в данном географическом районе или в определенной отрасли  экономики: риск неплатежа в стране с несовершенной правовой системой; риск запрета (введения квот) на производство продукции и т.д.

 

4. По размеру ущерба  выделяют: 

• допустимый  риск - угроза полной потери прибыли  от реализации того или иного проекта  или от хозяйственной деятельности в целом;

 

• критический риск - угроза потерь всех произведенных  затрат на осуществление данного  хозяйственного проекта;

 

• катастрофический  риск - угроза потерь в размере, равном или превышающем все имущественное  состояние субъекта хозяйствования.

 

5. По возможности  устранения различают: 

• систематический (рыночный) риск - обусловлен невозможностью абсолютно точного прогнозирования  будущего состояния экономической  системы в целом;

 

• несистематический (диверсифицируемый) риск - присущ отдельным  конкретным проектам и может быть устранен путем их комбинирования.

 

Коммерческие риски классифицируют по следующим критериям: 

1. Риски неправильного  выбора экономических целей предпринимательского  проекта: необоснованное определение  приоритетов общей экономической  и рыночной стратегии фирмы;  неправильный прогноз на всех  или отдельных рынках закупок  и снабжения; неадекватная оценка  потребностей сферы потребления  и собственного производства. 

2.Риски не обеспечения проекта финансированием: риск не нахождения единичного источника финансирования проекта; риск несрабатывания выбранного метода финансирования; риск исчезновении источника финансирования проекта в ходе его реализации. 

3.Риски не выдерживания сроков проекта: риск несоблюдения планировавшегося графика расходов; риск не выдерживания намечавшегося графика доходов. 

4.Маркетинговые риски закупок и текущего снабжения по проекту: риск не нахождения поставщиков уникальных ресурсов; риск отказа планировавшихся поставщиков от заключения контрактов; риск необходимости заключить контракты на условиях, отличающихся от наиболее приемлемых, и др. 

5.Маркетинговые риски сбыта по предпринимательскому проекту: риск неудовлетворительной сегментации рынка сбыта, риск ошибочного выбора целевого сегмента рынка; риск ошибочного выбора стратегии продаж продукта; риск неправильной организации и получения неадекватных результатов маркетингового исследования; риск ошибочного ценообразования; риск неудачной организации сети сбыта и системы продвижения товара к потребителю; риск неэффективной рекламы. 

6.Риски взаимодействия с контрагентами и партнерами: риск вхождения в договорные отношения с недееспособными или неплатежными партнерами; риск задержки выполнения партнерами текущих договорных обязательств; риск выхода партнеров и др. 

7.Риски непредвиденных расходов и превышения сметы проекта: риск увеличения рыночных цен на ресурсы; риск будущего повышения плавающей процентной ставки; риск вынужденного увеличения до окончания проекта ранее планировавшихся дивидендов по акциям, паям фирмы; риск необходимости выплат штрафных санкций и арбитражно - судебных издержек. 

8.Риски, связанные с обеспечением прав собственности по хозяйственному проекту. 

9.Риски непредвиденной конкуренции: риск входа в отрасль фирм из других отраслей; риск зарождения местных молодых фирм-конкурентов; риск аналогии продукции; риск экспансии на местный рынок со стороны зарубежных экспортеров. 

10. Риски конфликтов  с законодательством и общественностью  и т.п.  
 
 
 

 1.3 Пути сокращения хозяйственного риска 

Хозяйственная практика выработала систему мер, направленных на уменьшение риска до минимально возможного уровня, которые могут  иметь самую различную форму  и содержание. Наиболее часто при  этом применяются следующие группы методов: технические, правовые, организационно-экономические. 
 

Технические методы основаны на внедрении различных  технических средств, например, систем противопожарного контроля, банковских электронных расчетов, охранной сигнализации и т.п. 

К группе правовых методов  относятся страхование, залог, неустойка (штраф, пеня), поручительство (гарантия), задаток. 
 

Организационно-экономические  методы включают комплекс распорядительных мер, направленных на предотвращение потерь от риска в случае наступления  неблагоприятных обстоятельств, а  также на их компенсацию в случае возникновения потерь. Они реализуются с помощью различных управленческих регламентов. Сюда можно отнести, например, запрет на курение в огнеопасных местах, систему поглощения риска, то есть признание ущерба в случае невозможности использования иных способов минимизации риска или в случае малой вероятности опасного события и т.п. 

Рассмотрим наиболее распространенные методы снижения риска  в стратегическом планировании. 

1. Страхование. Страхование,  особенно в комплексе с другими методами, позволяет существенно снизить уровень хозяйственно го риска при планировании и реализации стратегии предприятия. 

Страхование представляет собой систему возмещения убытков  страховщиками при наступлении  страховых случаев из специальных  страховых фондов, формируемых за счет страховых взносов, уплачиваемых страхователями. 

Страхование может  осуществляться в двух формах: обязательного  и добровольного страхования. Страховым  возмещением называется сумма денежных средств, выплачиваемых в счет возмещения ущерба при наступлении страхового случая. Страховые случаем признается событие, с наступлением которого связывается  выплата страхового возмещения. В  случае использования данного метода (компенсации потерь) риск носит  название страхового риска. Под ним  понимается вероятное наступление  страховой случая. В этом случае риск выражает объем возможной ответственности  страховщика по тому или иному  виду страхования. 

Кроме страхования  может применяться перестрахование  и сострахование. 

Перестрахование —  это, страхование, в соответствии с  которым страховщик передает часть  ответственности по рискам другим страховщикам, называемым в этом случае перестраховщиками. Цель такой операции состоит в  создании устойчивого и сбалансированного "страхового портфеля" для обеспечения  стабильной и рентабельной работы страховых  организаций. 

Сострахование —  метод выравнивания и распределения  крупных рисков между несколькими  страховщиками. При этом каждый из них  заключает со страхователем отдельный  договор. Однако может выделяться "лидирующий" страховщик, который берет на себя функции организатора страхования. 

2. Поручительство. Данный  вид минимизации рисков предусматривает,  что при недостаточности средств  у должника поручитель несет  ответственность по его обязательствам  перед кредитором. При этом возможна  солидарная ответственность поручителя  и должника. С помощью такого  приема обеспечивается возвратность  кредитов, выдаваемых банками. 

3. Залог. Данный  метод снижения риска относится  к способам обеспечения исполнения  обязательств, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право  в случае невыполнения должником  (залогодателем) обеспеченного залогом  обязательства получить удовлетворение  своего требования из стоимости  заложенного имущества преимущественно  перед другими кредиторами. Предметом  залога может быть любое имущество:  здание, сооружение, оборудование, ценные  бумаги, денежные средства, имущественные  права, которые могут быть отчуждены. 

Договором могут  быть предусмотрены следующие виды залога: 

• залог, при котором предмет залога остается у залогодателя;

 

• ипотека;

 

• залог товаров  в обороте;

 

• заклад;

 

• залог прав и  ценных бумаг.

 

Законодательство  допускает применение одновременно разных видов залога. 

4. Распределение  риска. Чаще всего этот способ  снижения риска применяется в  случае разработки и реализации  проекта несколькими исполнителями  (инвесторами, проектировщиками, строителями,  заказчиком). 

При этом каждый участник выполняет запланированный проектом объем работ и несет соответствующую  долю риска в случае невыполнения проекта. Для количественного распределения  риска в проектах можно применять  модели, основанные на "дереве решений". При этом наибольшему риску подвержен  инвестор. Поэтому следует знать, что трудности в поиске инвестора, как правило, возрастают с увеличением  степени риска, возлагаемого на инвестора. 

5. Резервирование  средств. Создание резервов ресурсов  на покрытие непредвиденных расходов  позволяет компенсировать риск, возникающий в процессе реализации  планов предприятия, и тем самым  ликвидировать различные "сбои" в работе. В процессе разработки  плана эта проблема распадается  на ряд последовательно выполняемых  процедур, включающих:

                                                                                                            

• прогнозную оценку потенциальных потерь, вызванных непредвиденными обстоятельствами;

 

• определение структуры  резерва на покрытие последствий  рисков;

 

• целевое распределение  резерва между различными видами риска;

 

• корректировка плана (бюджета) в связи с формированием  резерва.

 

Наиболее ответственной  процедурой является оценка потенциальных  последствий риска. На производственно-хозяйственную  деятельность предприятия оказывают  влияние самые разные обстоятельства и связанные с ними риски. Поэтому  первая задача, возникающая при оценке потерь, — ранжирование рисков по их значимости и вероятности появления. Здесь необходимо выявить риски, имеющие наибольшую важность для  принятой стратегии предприятия. Затем  определяется перерасход средств с  учетом вероятности наступления  неблагоприятного события, определяется перечень возможных мероприятий, направленных на уменьшение тяжести риска (уменьшение его вероятности или опасности), рассчитываются дополнительные затраты  на осуществление предложенных мер. Принятие решения о применении противорисковых  мероприятий производится на основе сравнения потерь, вызванных наступлением рисковых событий, с затратами на реализацию предложенных противорисковых  мер. Такая процедура выполняется  по каждому виду риска, имеющего наибольшую важность.