Экономическое обоснование плана технического развития на предприятии (на примере ООО "Пермская сетевая компания")

Таблица 7 – Характеристика насосов Wilo BL 125 270-22/4

№	Параметр	Ед. изм.	Величина
1	Тип установленных  насосов	Wilo BL 125 270-22/4
2	Мощность электродвигатели (одного)	кВт	22
3	Продолжительность работы	час	5 424
4	Коэффициент спроса		0,75
5	Расчетное электропотребление на привод насосов	кВт/ч	170 032
6	Потребление электрической энергии на ЦТП на освещение и общехозяйственные нужды (среднемесячное фактическое потребление летнее).	кВт/ч	14 240
7	Потребление электрической  энергии но ЦТП на освещение и  общехозяйственные нужды (среднемесячное потребление зимнее).	кВт/ч	28 480
8	Потребление электрической истории по ЦТП-1(расчетная)	кВт/ч	212 752
9	Тариф на электроэнергию, в т.ч. НДС	Руб. кВт/час	3,11
10	Затраты на электроэнергию (годовые)	Руб.	661 658,72
11	Демонтаж оборудования	Руб.	253 055,06
12	Электромонтажные  работы	Руб.	769 558,91
13	Пусконаладочные работы	Руб.	519 109,23
14	Установка охранной сигнализации	Руб.	39 517,53
15	Монтаж оборудования трубопроводов	Руб.	1 767 218,98
16	Покупка оборудования	Руб.	2 150 067,76
17	ИТОГО затрат	Руб.	5 498 527,47

 

У нас есть 2 варианта покупки оборудования. Каждый из них имеет свои плюсы. Но нам нужно посмотреть какой на самом деле лучше. В любом случае они лучше прежних насосов и считаю, что наносы зарубежного производства лучше, т.к. они более экономичнее и надёжнее и поэтому остаёмся на покупке насосов Wilo BL 125 270-22/4. Для этого можно просто сравнить затраты на электроэнергию.

Сделаем небольшую таблицу  с их наиболее важными характеристиками

№	Параметр	Стоимость в руб.
		СЭ 800-55-11	Wilo BL 125/260 18,5/4
1	Затраты на электроэнергию (год.)	2 209 841,6	661 658,72
2	Стоимость оборудования с полной установкой и демонтажем старого	3 640 912,77	5 498 527,47

 

Таблица характеризует сравнение двух видов оборудования.  Первый вариант меньше по стоимости внедрения на 1 857 614,7 руб., но видно что годовые затраты на электроэнергию у второго варианта меньше примерно в  3,3 раза, а это экономия 1 548 182,88 руб. в год. За 2 года уже будет более 3 млн. руб. Поэтому не стоит покупать более дешёвое оборудование, сэкономив на первоначальных затратах, лучше купить подороже, и в дальнейшем получать экономию на затратах.

Данный  пример говорит  об экономическом эффекте данной модернизации, которая будет способствовать снижению издержек. А это очень  важно, так как Региональная энергетическая компания каждый год пересматривает тариф на продажу теплоэнергии населению. Исходя из предоставленного анализа будет куплено оборудование «Wilo BL 125 270-22/4» на общую сумму 5 498 521,49 млн. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2 Оценка экономической  эффективности проекта

Для начала нужно оценить эффективность проекта, т.е. какие выгоды присущи данному проекту, какими рисками он сопровождён и наконец проанализировать эффективность воплощения данного проекта в жизнь. Для этого будем использовать «прибыль и убытки». Смотрим последний пункт «чистая прибыль» и «амортизация» и найдём текущую стоимость.

Как известно, кэш-фло  формируется из чистой прибыли и  амортизации. Для этого сложим два  этих показателя по годам и затем  уже приведём к первому году.

CF (2011) = 800187,12 + 815174,72 = 1615361,84 руб.

CF (2012) = 2248048,72 + 1458979,94 = 3707028,66 руб.

CF (2013) = 2275086,36 + 1458979,94 = 3734066,3 руб.

CF (2014) = 657723,77 + 1458979,94 = 2144050,42 руб.

Далее нужно каждый  кэш-фло привести  к первому  году. Т.е. находим текущую стоимость (PV) по формуле 2:

Подставим данные в формулу (2) и получим:

PV = 1615361,84×0,800 = 1292289,46 руб.,

PV = 3707028,66×0,640 = 2372498,34 руб.,

PV = 3734066,3×0,512 = 1911841,95 руб.,

PV = 2144050,42×0,410 = 879060,67руб.

где 0,800; 0,640; 0,512; 0,410 – числа, взятые из таблицы текущей стоимости, которое соответствует значению ставки дисконтирования (25%) и количеству периодов (1, 2, 3, 4).

Затем суммируем полученные результаты текущей стоимости, а  именно:

∑PV = 1292289,46 + 2372498,34 + 1911841,95 + 879060,67 = 6 455690,42 руб.

Найдём чистую текущую  стоимость:

Подставляем данные в  формулу (3) и получаем:

NPV = – 5 498521,49 + 6 455690,42 =  957168,93 руб.

Так как  полученный NPV>0, то можно считать, что инвестиции приумножат богатство предприятия и инвестиции следует осуществлять.

Для того чтобы сделать  дальнейшие расчёты, нам понадобится  другая ставка дисконтирования, большая 25%, как это было сделано изначально. Это нужно для того, чтобы рассчитать новый NPV, который был бы меньше «нуля».

Считаем NPV 2 по той же формуле (3), только при ставке дисконтирования 35%.

Но для начала сделаем  те же действия.

Кэш-фло у нас не меняется, остаётся тем же. А вот  текущая стоимость поменяется, её мы рассчитываем по формуле 2.

Подставим данные в формулу (2) и получим:

PV = 1615361,84×0,741= 1 196983,12 руб.,

PV = 3707028,66×0,549 = 2 035158,73 руб.,

PV = 3734066,3×0,406 = 1 516030,92 руб.,

PV = 2144050,42×0,301 = 645359,176руб.

где  0,741; 0,549; 0,406; 0,301 – числа, взятые из таблицы текущей стоимости, которое соответствует значению ставки дисконтирования (35%) и количеству периодов (1, 2, 3, 4).

Затем суммируем полученные результаты текущей стоимости, а  именно:

∑PV = 1196983,12 + 2035158,73 + 1516030,92 + 645359,176 = 5 393531,94 руб.

Подставляем данные в формулу (3) и получаем:

NPV = – 5 498521,49 + 5 393531,94 =   - 104989,55 руб.

Как и требовалось, второй NPV должен быть отрицательным, NPV < 0, следовательно, можно продолжать расчёты дальше и найти IRR.

Далее следует найти  индекс рентабельности (PI), который определяется по формуле (4) и получим:

PI =

= 1,174 руб. ≈ 1,17 руб./руб. >1

Данный показатель говорит о том, что с одного вложенного рубля инвестиций мы получим 1,17 рублей.

Следующим показателем  будет внутренняя норма рентабельности, находится по формуле 6. Подставим данные в формулу (6) и получим:

IRR = 25% +

× (35%-25%) = 25% +   ×100% =

= 25% + 0,901154538 × 10% = 25% + 9,01154538 = 34,01%

Так же можно охарактеризовать показатель внутренней нормы доходности (IRR), который находится на очень высоком уровне.

Найдём срок окупаемости  инвестиций по формуле 5, но для этого  воспользуемся таблицей 9.

Таблица 8 – Приведённый CF

Показатель	Год
	2011	2012	2013	2014
PV 1	1292289,46 руб.
PV 2		2372498,34 руб.
PV 3			1911841,95 руб.
PV 4				879060,67 руб.

 

Для начала начнём складывать полученные ранее доходы от инвестиций, определим период по истечении которого инвестиция окупается (таб. 3).

Если сложить 1,2,3 года, то мы получим 1 292289,46+2 372498,34+

+1 911841,95 = 5 576629,75 руб. А первоначальные инвестиции составили 5 498521,49 руб. Значит по истечению 3-х лет инвестиции окупятся. Но для формулы мы используем число не 3 года, а меньшее, т.е. 2 года.

Подставляем данные в  формулу (5) и получаем.

РР = 2 +

= 2 + = 2 + 0,88 = 2,088 ≈

≈ 2,09 года.

Если перевезти данное число в месяцы, то получится, что  после 25 месяца функционирования проекта  он окупит первоначальные инвестиции. Данный показатель нас устраивает, т.к. проект рассчитан на 3 года, т.е. 36 месяцев. А инвестиции окупаются раньше окончания проекта.

И наконец, найдём показатель окупаемости инвестиций по следующей  формуле 7, подставляем данные в формулу  и получаем:

ROI =

=

=

= = 0,543877657 100% =

= 54,38777 ≈ 54,39%.

Данный результат означает то, насколько объём осуществленной инвестиции вырос к концу рассматриваемого периода

Проведя все расчёты  эффективности инвестиционного  проекта, можно сделать небольшое заключение:

• NPV = 957168,93 руб., т.е. положительный. Говорит о том, что   полученный NPV>0, то можно считать, что инвестиции приумножат богатство предприятия и инвестиции следует осуществлять.
• PI =1,174 руб. ≈ 1,17 руб./руб. >1. Данный показатель говорит о том, что с одного вложенного рубля инвестиций мы получим 1,17 рублей. И что самое главное, данный показатель имеет так же весомое значение в выборе и продолжении осуществлять инвестиционную деятельность. Инвестиции стоит вкладывать в данный проект, т.к. он выгоден для инвестора.
• РР ≈ 2,09 года, срок окупаемости вполне устраивает, т.к. проект рассчитан на 3 года, а деньги начнут возвращаться инвестору спустя чуть больше двух лет. Показатель характеризует данный проект как весьма эффективный.

Исходя из полученных результатов, можно сказать, что  проект выгоден для инвестора, его  осуществление крайне важно для  организации. Его экономическая  эффективность доказана.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4 Производственный шум 

4.1 Центральные тепловые пункты как источник повышенного шума

Теплоснабжение в районах  массовой застройки осуществляется от ТЭЦ, мощных тепловых станций или  других энергетических центров через  центральные тепловые пункты (ЦТП).

ЦТП — это отдельно стоящее здание, в котором располагаются бойлеры, тепловые и водомерные узлы, циркуляционные, хозяйственные, противопожарные и отопительные насосы, приборы автоматики и запорно-регулирующая арматура. Все это оборудование является источником повышенного шума

Система автоматизации ЦТП предусматривает: управление циркуляционными насосами систем горячего водоснабжения и насосами холодного водоснабжения, поддержание постоянного давления после насосов холодного водоснабжения, поддержание постоянной температуры в системе горячего водоснабжения, поддержание постоянного расхода теплоносителя на вводе.

Управление циркуляционными  насосами горячего водоснабжения сводится к включению одного из насосов  в случае понижения температуры  воды в циркуляционном трубопроводе и повышения давления в подающем трубопроводе горячего водоснабжения. Сочетание двух факторов: низкой температуры (45° С) и высокого давления свидетельствует об отсутствии или незначительном водоразборе в сети горячего водоснабжения. Рабочий насос отключается, когда один из параметров достигает заданной величины, т. е. при повышении температуры до 65° С или при падении давления в подающем трубопроводе горячего водоснабжения. После пуска ранее работающий насос становится резервным, а резервный — рабочим. Если рабочий насос выйдет из строя, автоматически включится резервный насос.

Управление насосами холодного водоснабжения состоит  в следующем. Если при работе одного насоса давление в сети упадет ниже допустимого, то автоматически включится  второй насос. По мере уменьшения расхода воды давление в сети возрастает и, когда оно дойдет до наивысшего предела, один из насосов отключится, если и при этом давление не снижается, выключается второй насос. Если после включения в работу двух насосов давление в сети не повышается, то в работу включается резервный насос. Для автоматического управления насосами на напорном трубопроводе устанавливают два электроконтактных манометра (ЭКМ-1).