Риски банка

 

     2.2. Риски «ТрансКредитБанка»

     Модель  риска в банке используется ревизионно - контрольным департаментом банка. Она включает количественные и качественные факторы, где каждому фактору приписывается определенный вес, в зависимости от его влияния на присущий банку риск, и уровень значимости  в зависимости от рассматриваемого подразделения. Присущий риск –  это  сумма  произведений весов и уровня значимости всех факторов.  Максимальное  значение  присущего риска равно пяти.

     Количественные  факторы:

      1. Объемы транзакций (15% риска). Это  не прямой доступ  к активам  путем инициирования или изменения сделки, а не с помощью непосредственного    физического контакта с деньгами. Автоматизированные  системы  позволяют  приобретать активы без физического доступа с помощью системы электронных платежей.

     2. Последствия ошибок (11% риска). Ошибки могут повлиять на финансовую отчетность и на информационную  систему  поддержки принятия решений. Например: ошибки в финансовых и транзакционных отчетов в следствии большого  количества операций  могут  сильно повлиять на решения, принимаемые на основе неправильных данных.

     3. Надежность данных (8%  риска).  Здесь  рассматривается доверие  банка  или клиента к данным,  где  необходимо  учитывать  опыт клиентов и ошибки, которые   могут  повлиять  на  банковскую  деятельность. Особенно важно учитывать те ситуации,  где  клиент непосредственно отсутствует.

     4.  Суть процесса (3% риска). При  рассмотрении  той  или иной деятельности  важно учитывать  тип  и   уровень  используемой автоматизации.  Автоматизация  и  хорошие   средства   управления позволяют  проследить за последовательным  уменьшением  возможных ошибок. Отсутствие автоматизации может отразиться на риске.

     5. Доступ к физическим активам  (3% риска). Активы, доступ к  которым   можно  получить  непосредственно   через   физический контакт,  например наличные деньги, чеки, ценные  бумаги.  Фактор ликвидности    используется    чтобы    отразить     возможность конвертируемости в наличные деньги.

     Качественные  факторы:

     1.  Качество  управления  (10% риска).   Фактор относится  к  управленческим   уровням,   на   которых   не осуществляется непосредственный  контроль,  но  они задают общий тон и определяют стратегическое  направление группы. Это, как правило, происходит на уровне  высшего руководства банка, и зависит от структуры организации.

     2. Административное  решение  (10% риска). Фактор относится  непосредственно  к   административной   свободе действий  в  осуществлении  всех  или   выборочных   сделок (определить простые сделки по сути и статусу – решаемые  «в низу», и сложные, решаемые на более высоком уровне).

     3. Степень/качество наблюдения (10%  риска).  Фактор управленческого  уровня, который предусматривает  ежедневное наблюдение за  осуществляемыми   операциями  в  определенной  области.

     4.  Оценка  среды  (11%  риска).   Фактор   оценки эффективности среды, в которой осуществляется  управление. Самооценка  менеджеров,  результаты  мониторинга,   которые необходимо учитывать при оценки среды,  где  осуществляется управление.

     5.  Характеристика  продукта/услуги  (7% риска). Учитывается риск связанный с самим продуктом/услугой. Новый банковский продукт более рискован, так как нет опыта в  его использовании,  продажи.   Возникновение   трудностей в предоставлении продукта, бухгалтерском учете и  юридическом оформлении  следует  повышенный  риск,  также  с   продажей продукта.

     6. Особенности системы (6% риска). Фактор  связан  с риском   автоматизированной   системы,   которая   помогает  выполнять операции. Новая  система   более  рискованна,  чем старая, поскольку  отсутствует  историческая  информация  в надежности  ее  использования.  Трудности  в  использовании системы    также    связаны    со    способом    разработки технологического  процесса  (онлайн-пакет),  эффективностью используемых технологий, количества  и  видов  интерфейсов, так как  многие  интерфейсы  оказывают  влияние  на  другие системы  и могут увеличить риск.

     7. Давление, оказываемое для достижения  целей (6% риска).   Подразумевается    давление,    оказываемое    на руководство   и   коллектив   компании    для    достижения  определенных целей. Реальная цель важна для ее достижения.

     Банком  разработана ежегодная программа  самооценки на  основе  анкетирования.

     Администрация  использует  свои  средства  управления  и  отвечает   за   их эффективность  и  свою  компетентность.  Эффективный   внутренний   контроль позволяет ТрансКредитБанку:

     достигнуть  высоких показателей своей деятельности и  предотвратить  потерю ресурсов;

     гарантировать надежность финансовой отчетности;

     гарантировать выполнение тех или иных действий по инструкции  и  в  рамках закона.

     Анкета  является инструментом, с помощью  которого  можно  оценить контроль в рамках банка. Анкета состоит из  пяти  разделов,  соответствующих внутреннему контролю.

     Раздел 1. Среда контроля – это  фундамент,  на  котором  формируются  другие элементы  внутреннего  контроля,  обеспечивающие  дисциплину   и   слаженную деятельность организации  (честность,  этика,  компетентность,  философия  и стиль управления, полномочия, обучение персонала и др.).

     Раздел 2. Оценка риска – оценка внешних  и внутренних рисков.

     Раздел 3. Контролирующая деятельность – контролирующая деятельность предполагает определенные  правила  и действия,   которые   способствуют     успешному    осуществлению    решений руководства.

     Раздел 4. Информация и коммуникации – информация основа,  выполнения  обязанностей  наилучшим  образом. Необходимость информации при составлении правильных отчетов, где  содержится операционная и финансовая  информация,  способствует  контролю.  Эффективный обмен информацией, тоже должен осуществляться  в  более  широком  контексте, затрагивая всю деятельность компании.

     Раздел 5. Мониторинг имеется  в  виду мониторинг   систем   внутреннего   контроля.   Это   оценка   эффективности  функционирования самой системы  на  протяжении  заданного  периода  времени.

     Мониторинг  выполняется по мере выполнения той  или иной  деятельности.  Рамки  и частота проверок и  контроля  зависят  от  оценки  риска  и  эффективности проводимого  мониторинга.  Отчет   об   ошибках   во   внутреннем   контроле направляется высшему руководству (совету директоров).

       После  заполнения  анкет каждым   сотрудником   составляется   общий   протокол   самооценки   рисков подразделения. 

     Руководство  банка,  прежде  всего,   пользуется   возможностью снижения риска, при помощи  различных  программ  страхования.

     Страховой рынок трактует  риски  кредитных  учреждений  весьма широко, и выделяет, с точки зрения  возможности  управления,  следующие  две группы рисков:

     1. Традиционные риски  (потеря  активов,  мошенничество,  ответственность перед третьими лицами и т.д.);

     2. Развивающиеся   риски   (корпоративное   управление,    компьютерное  мошенничество, потеря репутации  и т.д.).

     В группу традиционных рисков  попадают  большинство  рисков  физического  ущерба, технологических и внутренних рисков. Для  этих  рисков  уже  имеются страховые продукты, успешно применяемые в России. Страхование  развивающихся рисков, является достаточно новым для европейского рынка.

     В настоящее  время в  отношении  развивающихся  рисков  разработаны  страховые  продукты,  которые  предлагаются  и  на  российском  рынке.   Эти продукты позволяют компаниям изменить структуру  развивающихся  рисков    за  счет  передачи  части  этих  рисков третьим сторонам.

     В то же время, именно по  банковским рискам использование страховых инструментов может быть  максимально  эффективным  и позволяет банкам сократить возможные  убытки,  которые,  даже,  несмотря  на принимаемые меры безопасности, и существующие процедуры  контроля,  все-таки могут произойти.

     В настоящий момент банк имеет следующие  программы  покрытия  банковских рисков,  адаптированные  для  России,  и  успешно  применяемые  на  практике «ТрансКредитБанка»:

Страхование перевозок и хранения ценностей;

Страхование кредитных организаций от преступлений;

Страхование электронных и компьютерных преступлений;

Страхование профессиональной ответственности  кредитных организаций;

Страхование ответственности руководителей  и должностных лиц;

Программа комплексного страхования кредитных  организаций;

Страхование эмитентов и держателей пластиковых карт.

     Предупреждение  и  контроль   рисковых   ситуаций   позволяет «ТрансКредитБанку»   вовремя   реагировать   на   угрожающие    ситуации.

     Предотвращать  их,  минимизировать,  либо   компенсировать.   Мониторинг   и современные технологии учета рисков позволяют идти  в  ногу  со временем,  т.е.  уметь  изменяться  раньше, чем  требует  окружающая   среда воздействия.

     Огромные  неплатежи в стране, в настоящее  время, связаны с  недооценкой  рисков, с нецивилизованным подходом  банков  в  начале развития рыночных отношений к своей внутренней системе функционирования.

     Банковское  дело находится в процессе  перемен.  Стремясь  повысить экономическую  эффективность  и  улучшить  механизм  распределения  ресурсов, правительство  предпринимает  шаги  в направлении создания   в   экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной  дисциплины.  Для того,  чтобы выжить   и   добиться   процветания,   банкиры   должны    отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей,  реагирующих  и приспосабливающихся к рыночной экономике.

     Становление и  развитие  в  России  предпринимательства  является закономерным и объективным  процессом  реализации  экономических  реформ  и формирования  в   перспективе   рыночной   экономики.   Предпринимательская деятельность является рисковой,  и доказательства этому  были  приведены  в данной работе. Многие решения в банковском  предпринимательстве,  как  и  в предпринимательстве  вообще,    приходится    принимать    в     условиях неопределенности,  когда  необходимо  выбирать   направление  действий   из нескольких возможных вариантов, осуществление которых  сложно  предсказать.

     Для понимания природы  фундаментальное  значение  имеет связь риска  и прибыли. Можно выбирать решения, содержащие меньше риска,  но

     при этом меньше будет и получаемая прибыль.

     Основное  содержание работы посвящено характеристике и классификации рисков, с  которыми  неизбежно  сталкиваются руководители в своей работе. Кроме того, было рассказано  об  степени риска и способов, влияющих на возникновение рисков.   Не   раз   было   подчеркнуто,    что предпринимательства без риска не  бывает,  а суть  теории  и   практики предпринимательства состоит в том, чтобы по возможности снизить последствия риска, суметь  рассчитать  риск,  заранее  наметить  меры  по минимизации непредвиденных потерь. Поэтому в работе изложены основные  пути снижения   риска.  

     На   примере    функционирующего  коммерческого  банка  проведен  анализ  управления рисками. Наиболее важным является то, что  учет  и мониторинг    рисков  в  целом  положительно   сказывается   на деятельности «ТрансКредитБанка»,  т.е.  получение  максимально  возможной прибыли,  использование  своего  потенциала  возможностей  и  ведение   дел руководствуясь  профессиональными  навыками  также   учитывая  современные тенденции развития.