Содержание
Введение…………………………………………………………………………….3
1. Понятие,
форма и условия договора банковского
счета………………………4
2. Виды
банковских счетов и счетов по вкладам…………………………………8
3. Заключение
договора банковского счета……………………………………..13
Заключение………………………………………………………………………..21
Список
использованной литературы…………………………………………….23
Приложение1………………………………………………………………………24
Приложение2………………………………………………………………………26
Введение
Открытие
и ведение банковских счетов - одна
из самых традиционных банковских операций
и, пожалуй, наиболее распространенная
банковская услуга. Банковский счет - это
то, с чего начинается функционирование
банковской системы страны. В современной
действительности банковские счета стали
не только неотъемлемой частью хозяйственной
деятельности индивидуальных предпринимателей
и юридических лиц, но и частью повседневной
жизни физических лиц.
Договор
банковского счета широко распространен
в банковской практике. Вместе с
тем остается немало спорных вопросов
его о юридической и экономической
природе и выполняемых по счету операциях.
Банковские счета вошли в жизнь каждого:
подчас физическое или юридическое лицо
имеет не просто банковский счет, а несколько
счетов в иностранных валютах. При этом
в России ежедневно совершаются миллионы
операций по счетам граждан, предпринимателей,
юридических лиц - резидентов и нерезидентов.
Договор
банковского счета направлен
не только на обеспечение каких-либо
финансовых целей физических и юридических
лиц. Важной целью банковского счета
является обеспечение циркуляции денежной
массы. Обеспечить стабильность рынка
банковских услуг - одна из важнейших задач
государства, поскольку именно оно при
установлении правового регулирования
имеет возможности учитывать важнейшие
экономические показатели и закономерности
в рассматриваемой сфере. Кроме того, стабильность
гражданского оборота зависит от стабильности
и совершенства правового регулирования
отношений, возникающих из договоров банковского
счета и от добросовестности сторон при
исполнении принятых на себя обязательств.
Объектом
исследования работы являются особенности
правового регулирования договора банковского
счета. Цель работы состоит в том, чтобы
исследовать сущность и правовую природу
договора банковского счета, вопросы его
заключения, исполнения и расторжения.
1.
Понятие, форма и условия
договора банковского
счета
Исходя
из пункта 845 Гражданского кодекса Российской
Федерации, по договору банковского
счета банк обязуется принимать
и зачислять поступающие на счет,
открытый клиенту (владельцу счета),
денежные средства, выполнять распоряжения
клиента о перечислении и выдаче соответствующих
сумм со счета и проведении других операций
по счету.
По
договору банковского счета банк
обязуется принимать от клиента
и третьих лиц денежные средства
в наличной и безналичной формах,
зачислять указанные суммы в безналичной
форме на счет клиента, исполнять поручение
клиента по перечислению денежных средств
со счета клиента на счета третьих лиц,
на счета клиента в иных кредитных организациях,
выдавать клиенту денежные средства в
наличной форме, совершать иные предусмотренные
законом, договором или банковскими правилами
операции, а клиент обязуется выплатить
банку вознаграждение, обусловленное
договором.
Такое
понимание договора отражает его
правовую сущность и назначение, и
раскрывает основные права и обязанности
его сторон.
Законодательство
о договоре банковского счета
не содержит каких-либо специальных
правил относительно его формы. Следовательно,
необходимо исходить из общих норм
ГК РФ о письменной форме сделок
юридических лиц между собой
и с гражданами (п. 1 ст. 161 ГК РФ). Договор
банковского счета на практике оформляется,
как правило, двумя способами: путем составления
и подписания договора в виде единого
документа и без такого документа. Отсутствие
договора банковского счета в виде единого
документа, подписанного сторонами, не
означает отсутствия договорных отношений.
Подача клиентом заявления об открытии
счета является офертой, а разрешительная
надпись руководителя банка - акцептом.
Существенной чертой денежного обязательства
банка по банковскому счету является его
абстрактный характер, т.е. сделка оторвана
от своего основания.
Объектом
договора банковского счета являются
действия банка, на которые вправе притязать
клиент, - осуществление расчетных
сделок, ведение счета и оплата
его остатка. Цель договора банковского
счета заключается в совершении расчетных
сделок по поручению клиента. Целью же
владельца счета, вступающего в отношения
с банком по договору банковского счета,
является обеспечение доступа к системе
безналичных расчетов. Предмет договора
банковского счета не ограничивается
услугами банка по открытию и ведению
счета.
Рассматриваемый
договор заключается банками
в ходе осуществления своей предпринимательской
деятельности. По указанной причине
договор банковского счета должен
считаться возмездным. Возмездный характер
договора банковского счета подтверждается
специальными правилами о кредитовании
счета. Согласно ст. 850 ГК РФ в случаях,
когда в соответствии с договором банковского
счета банк осуществляет платежи со счета,
несмотря на отсутствие денежных средств,
банк считается предоставившим клиенту
кредит на соответствующую сумму со дня
осуществления такого платежа, а отношения
сторон регулируются нормами о займе и
кредите.
Кроме
того, в соответствии со статьей 851 ГК
РФ, в случаях, предусмотренных договором
банковского счета, клиент оплачивает
услуги банка по совершению операций с
денежными средствами, находящимися на
счете. Плата за услуги банка может взиматься
банком по истечении каждого квартала
из денежных средств клиента, находящихся
на счете, если иное не предусмотрено договором
банковского счета. Банк также может уплачивать
клиенту проценты за пользование денежными
средствами, находящимися на счете клиента,
сумма которых зачисляется на счет, если
иное не предусмотрено договором банковского
счета. Сумма процентов зачисляется в
сроки, предусмотренные договором, а в
случае, когда такие сроки договором не
предусмотрены, по истечении каждого квартала.
Проценты уплачиваются банком в размере,
определяемом договором банковского счета,
а при отсутствии в договоре соответствующего
условия в размере, обычно уплачиваемом
банком по вкладам до востребования.
Содержание
договора банковского счета составляют
следующие права и обязанности
сторон. По договору банковского счета
банк обязан вести счет клиента, своевременно
и правильно совершать по поручению клиента
расчетно-кассовые операции, платить клиенту
за остаток средств на его счете и хранить
банковскую тайну. В узком смысле содержание
договора банковского счета включает
обязанность кредитной организации выполнять
или обеспечивать выполнение безналичных
расчетных операций либо их часть.
При
характеристике правовой связи банка
и клиента недостаточно указания
на их обязательственный характер.
Прежде всего, необходимо учитывать, что
в основе этой связи лежит денежное
требование клиента к банку.
Не
позднее дня, следующего за датой
поступления соответствующего расчетного
документа, банк обязан начать выполнение
поручения клиента о безналичном
перечислении средств путем:
а)
списания средств со счета,
б)
отправки расчетных документов в
другой банк для завершения соответствующей
операции.
Установленные
ст. 849 ГК РФ сроки выдачи и перечисления
денег могут быть увеличены или
уменьшены законом, банковскими
правилами. Срок не является существенным
условием договора банковского счета,
который может быть и бессрочным. Однако
по заявлению одной из сторон договора
срок может стать его существенным условием,
если на этот счет достигнуто соглашение
(п. 1 ст. 432 ГК РФ). В последнем случае истечение
срока прекращает договор без судебного
решения.
Под
термином «день», использованным в
ст. 849 ГК РФ, следует понимать «банковский»
или «операционный» день, т.е. часть
рабочего времени банка, когда он
осуществляет соответствующие операции.
Начало течения сроков совершения операций
по счету определяется моментом поступления
в банк документов, установленных банковскими
правилами, которые позволяют банку правильно
произвести записи по счету клиента.
Особенностью
правоотношений между клиентом и
кредитной организацией является то,
что банк гарантирует тайну банковского
счета и банковского вклада, операций
по счету и сведений о клиенте (ст. 857 ГК
РФ). Объектом охраны являются сведения
о личности клиента, об их операциях и
состоянии счета. Следовательно, кредитная
организация не обязана хранить в тайне
сведения о контрагентах своих клиентов,
а также другую информацию, не имеющую
непосредственного отношения к банковскому
счету (кроме сведений о клиенте), если
она не взяла на себя такие обязательства.
Перечень операций по счету, на которые
распространяется действие банковской
тайны, определяется в соответствии со
ст.848 ГК. Тайна распространяется и на движение
вкладов (размер, время и сумма поступления
или изъятия, от кого и по каким основаниям
поступают суммы и пр.). Сведения, составляющие
банковскую тайну, должны быть получены
кредитной организацией в процессе осуществления
банковских операций и других сделок.
Справки
по счетам и вкладам физических лиц
выдаются кредитной организацией им
самим, судам, а при наличии согласия
прокурора - органам предварительного
следствия по делам, находящимся в их производстве.
В
случае разглашения банком сведений,
составляющих банковскую тайну, клиент,
права которого нарушены, вправе потребовать
от банка возмещения причиненных
убытков.
2. Виды банковских счетов
и счетов по вкладам
Для
понимания сущности и значения договора
банковского счета для современного
гражданского оборота необходимо рассмотреть
разновидности счетов, открываемых
в соответствии с действующим
законодательством и подзаконными
актами.
Банки
открывают в валюте Российской Федерации
и иностранных валютах следующие
виды счетов:
-
текущие счета;
-
расчетные счета;
-
бюджетные счета;
-
корреспондентские счета;
-
корреспондентские субсчета;
-
счета доверительного управления;
-
депозитные счета судов, подразделений
службы судебных приставов, правоохранительных
органов, нотариусов.
Текущие
счета открываются физическим лицам
для совершения расчетных операций,
не связанных с предпринимательской
деятельностью или частной практикой.
Им уделяется наибольшее внимание в
моей курсовой работе.
Расчетные
счета открываются юридическим
лицам, не являющимся кредитными организациями,
а также индивидуальным предпринимателям
или физическим лицам, занимающимся
в установленном законодательством
Российской Федерации порядке частной
практикой, для совершения расчетов, связанных
с предпринимательской деятельностью
или частной практикой.
Бюджетные
счета открываются в случаях,
установленных законодательством
Российской Федерации, лицам, осуществляющим
операции со средствами бюджетов всех
уровней бюджетной системы Российской
Федерации и государственных внебюджетных
фондов Российской Федерации.
Счета
доверительного управления открываются
доверительному управляющему для осуществления
расчетов, связанных с деятельностью
по доверительному управлению.
Депозитные
счета судов, подразделений службы
судебных приставов, правоохранительных
органов, нотариусов открываются соответственно
судам, подразделениям службы судебных
приставов, правоохранительным органам,
нотариусам для зачисления денежных
средств, поступающих во временное распоряжение,
при осуществлении ими установленной
законодательством Российской Федерации
деятельности и в установленных законодательством
Российской Федерации случаях.