Банковский менеджмент

Максимальный размер риска  на одного заемщика или группу связанных  заемщиков Н₆рассчитывается как отношение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков (по кредитам, размещенным депозитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и т. д.) к размеру собственного капитала банка. Максимально допустимое значение норматива Н₆ устанавливается в размере 25%.

Максимальный размер крупных  кредитных рисков Н₇ показывает долю совокупной величины крупных кредитных рисков в собственном капитале банка. Его наибольшее значение составляет 800%.

Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника) Н₉ определяется как отношение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков (в отношении тех акционеров, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной ЦБ РФ величины) к собственному капиталу банка. Лимит этого норматива устанавливается в размере 20%.

Совокупная величина крупных  кредитных рисков на акционеров (участников) банка H_9.1рассчитывается как суммарное значение кредитных рисков по всем акционерам, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной ЦБ РФ величины. Максимально допустимое значение данного норматива равно 50%.

Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам Н₁₀, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу, показывает долю совокупной суммы требований банка в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц в собственном капитале банка. Рассматриваемый норматив не должен превышать 2%.

Наконец, совокупная величина кредитов и займов, предоставленных  своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н_10.1), должны составлять не более 3% от собственного капитала банка.

Неграмотная политика большинства  российских банков при осуществлении  процесса кредитования, принятие на себя чересчур больших и неоправданных  кредитных рисков, злоупотребления  при кредитовании инсайдеров, в особенности  в части предоставления ничем  не гарантированных кредитов, привели  к тому, что ЦБ РФ в целях защиты интересов вкладчиков значительно  ужесточил требования, предъявляемые  к банкам. В этих целях ЦБ РФ почти  в 3 раза снизил сумму максимального  размера риска, приходящегося на одного заемщика или группу взаимосвязанных  заемщиков, на четверть уменьшил максимальный размер крупных кредитных рисков, а также в 5 раз уменьшил максимальный размер кредитов, предоставляемых инсайдерам.

Централизованный  метод анализа предъявляет достаточно жесткие требования к анализу кредитного портфеля коммерческого банка, однако для его более подробного анализа необходимо применять дополнительные, децентрализованные методики.

Децентрализованные  методы управления кредитным портфелем связаны с разработанными методиками оценки качества кредитного портфеля, эффективности и риска по кредитным операциям. Эти методы управления кредитным портфелем у каждого банка свои и могут существенно различаться между собой.

Для анализа кредитного портфеля банка можно воспользоваться  методикой, разработанной фирмой «ИНЭК». Данная методика заслужила широкую  популярность среди российских банков, так как она учитывает различные  аспекты кредитной деятельности, позволяя получать достаточно подробную  информацию о состоянии кредитного портфеля банка и его роли в  портфеле банковских активов.

Для осуществления  данной методики анализа кредитного портфеля коммерческого банка применяется  ряд таких показателей, как:

• показатель общей кредитной активности;
• коэффициент использования привлеченных средств;
• коэффициент сомнительной задолженности;
• показатель доли просроченной задолженности в активе банка;
• показатель доли просроченной задолженности по отношению к собственному капиталу банка;
• коэффициент рефинансирования;
• показатель доходности кредитных операций.

Показатель общей  кредитной активности, рассмотренный ранее, показывает долю реальных кредитных операций банка в общем объеме операций банка по размещению средств, и рассчитывается по формуле:

К₁ = Кр/А,

• Кр — общая сумма выданных банком кредитов;
• А — сумма активов коммерческого банка.

Показатель использования  привлеченных средств, рассчитываемый как отношение общей суммы выданных банком кредитов к сумме привлеченных банком средств-нетто:

К₂ = Кр / Привлеченные средства — нетто.

Коэффициент сомнительной задолженности определяется как отношение суммы просроченной задолженности по основному долгу (Крп) и процентов по нему (Пп) по всем видам кредитов к остатку ссудной задолженности

К_З = Крп + Пп/Кр.

Доля просроченной задолженности по основному долгу  и процентов по нему в общей  сумме активов банка рассчитывается как

К₄ = Крп + Пп/А.

Доля просроченной задолженности по основному долгу  и процентов по нему по отношению  к собственному капиталу (СК) банка рассчитывается по формуле:

К₅ = Крп + Пп/СК.

Коэффициент рефинансирования равен отношению межбанковских займов привлеченных к межбанковским кредитам размещенным:

К₆ = МБК привлеченные/МБК размещенные.

Надо учесть, что межбанковские  займы являются наиболее дорогой  частью привлеченных банковских ресурсов, и их нецелесообразно использовать на проведение для других активных операций, скажем, вложений в ценные бумаги и пр. В идеале этот показатель должен быть равен 1, поэтому необходимо обратить внимание на возможности оптимального управления активами и пассивами.

Коэффициент доходности кредитных операций показывает степень доходности кредитных операций:

К₇ = Операционные доходы/Кр.

Вместе с тем для  расчета данного коэффициента требуются  данные не на определенный день, а на промежуток времени.

Подводя итог, можно сказать, что кредитная политика отражает стратегию и тактику банка  в области кредитования. Она определяет порядок работы на всех стадиях кредитного процесса: от приема заявки на выдачу ссуды  до погашения кредита и закрытия кредитного дела. В основе ее разработки должна лежать теоретически обоснованная структура оптимальной кредитной  политики. Важно также подчеркнуть, что кредитная политика является основой управления рисками в  деятельности банка, поэтому необходимо уделять особое внимание отслеживанию рисков на этапе контроля за кредитом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы.

1. Алдашева А.А., Медведев В.И., Сарбанов У.К. Психологические механизмы банковского менеджмента. – М.: ПЕР СЭ, 2006 г. - 224 с.

2. Исаев Р.А.  Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг. — М.: ИНФРА-М, 2011. - 400 с. 

3. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент. – М.: КНОРУС, 2009. – 560 с.

4. Максютов А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие. – М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2007. - 444 с.

5. Щегорцов В.А., Таран В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Под ред. проф. В.А. Щегорцова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 383 с.