Інвестиційні проекти

    5. Організаційно-правова структура підприємства. Правовий статус: форма власності; частка недержавної власності; вищий орган управління; зареєстрований статутний фонд підприємства та сплачений статутний фонд. Засновники (власники). Недавні зміни у складі власників. Сучасний стан справ. Прізвище, ім'я, по батькові (для фізичних осіб) чи назва підприємства (для юридичних осіб). Адреса. Частка власності. Форма внеску до статутного фонду (за кожним із засновників). Сполучені підприємства. Організаційна схема, що визначає місце холдингових, дочірніх і спільних компаній та їхні взаємовідносини з одержувачем позики. Опис комерційних та фінансових зв'язків з іншими фірмами: з погляду власності (холдинги, дочірні підприємства, спільні підприємства, перехресна участь у капіталі підприємств); з погляду менеджерів (спільні менеджери чи рада директорів). Спонсори. Організаційна структура підприємства. Схема організаційної структури. Біографічні дані менеджерів (обов'язково для директора, головного бухгалтера та інших ключових осіб): прізвище, ім'я, по батькові, дата народження, громадянство, освіта, професійний досвід, стаж роботи на підприємстві та загальний стаж роботи, інші види діяльності чи обов'язки, що виконуються на певний час. Персонал (кількість, середньомісячна заробітна плата, кваліфікація, освіта постійного, тимчасового адміністративного, виробничого, комерційного та допоміжного персоналу). Кадрова політика.

    6. Поточний стан справ на підприємстві на певний час. Основні види діяльності. Опис виробничих приміщень та інших основних засобів підприємства (як власних, так і орендованих). Земельна ділянка (площа, місцезнаходження, форма володіння, номер і дата державного акта на право володіння (користування) землею, призначення, сума річних виплат, орендодавець). Будівлі, споруди за групами (площа, місцезнаходження, рік побудови, призначення, для власних — залишкова вартість, для орендованих — сума річних виплат, орендодавець). Основне технологічне обладнання за групами (вид, кількість, рік початку використання, місцезнаходження, призначення, для власних — залишкова вартість, для орендованих — сума річних виплат, орендодавець). Транспортні засоби за групами (вид, кількість, рік початку використання, для власних •— залишкова вартість, для орендованих — сума річних виплат, орендодавець). Комп'ютерна та оргтехніка за групами (вид, кількість, рік початку використання, для власних — залишкова вартість, для орендованих — сума річних виплат, орендодавець). Інше майно за групами (вид, кількість, рік початку використання, для власних — залишкова вартість, для орендованих — сума річних виплат, орендодавець). Рівень механізації та автоматизації виробничих процесів. Продукція. Обсяги виробництва в натуральних та грошових одиницях, частка в загальному обсязі за різними видами діяльності (продукції). Обсяги продажу в натуральних та грошових одиницях, частка в загальному обсязі за різними видами діяльності (продукції).

    7. Компетентність одержувача позики. Як довго позичальник займається існуючим бізнесом та бізнесом, задля розвитку якого складено цей бізнес-план.

    8. Постачальники. Вказати постачальників на певний момент (не для проекту, а для діяльності одержувача позики на певний час). Основні постачальники й субпідрядники, що задовольняють поточні потреби: назва підприємства; роль постачальника (виробник, посередник, продаж); типи закупівлі; частка закупівлі, відсоток; умови оплати; термін товарного кредиту; кількість можливих альтернативних постачальників за певним типом закупівель.

    9. Аналіз ринку компанії. Опис ринку. Стан ринку. Місце і частка ринку, на якому діє одержувач позики, на загальному ринку (внутрішньому чи зовнішньому). Кількість головних конкурентів (внутрішніх, зовнішніх). Обсяг продажу, що прогнозується на внутрішньому та зовнішньому ринках. Цільові сегменти ринку. Основні сегменти: вказати сегменти ринку, обсяг ринку та його розподіл (посилаючись на джерело інформації), конкуренція й порівняльні переваги підприємства. Аналіз клієнтури (за 10 основними клієнтами): назва підприємства; предмет продажу; відсоток обороту; умови оплати; термін товарного кредиту; кількість можливих альтернативних покупців за певним видом товару. Обсяг і частка ринку. Загальна потреба ринку і частка одержувача позики на ньому за різними видами продуктів, товарів і послуг за кожним видом діяльності. Конкурентоспроможність і переваги підприємства. Кількість підприємств, що випускають аналогічний продукт: у регіоні, в Україні. Частка продажу підприємств-конкурентів.

    3.2. Вимоги до інвестиційного  проекту

    Усі розрахунки в бізнес-плані необхідно  робити в доларах США, застосовуючи офіційний курс НБУ на останню звітну дату.

    ІП  повинен містити певну інформацію, на підставі якої приймається рішення  про надання кредиту ЄБРР.

    1. Опис проекту та його концепція.

    1.1. Цілі проекту. Сучасний стан  проекту. Мета здійснення інвестицій: нове будівництво об'єкта; придбання об'єкта на стадії незавершеного будівництва для подальшого завершення; придбання готового до експлуатації об'єкта, що не потребує суттєвих додаткових інвестицій; придбання об'єкта, що експлуатується, з метою його розширення, модернізації, технічного переобладнання і впровадження більш прогресивних технологій; придбання технологій, обладнання та розміщення його на підготовлених площах; інші форми здійснення інвестицій (зазначити які).

    1.2. Ступінь готовності (розробленість  та стан) ІП. Наявність проектно-кошторисної документації, погодженої з органами державного нагляду.

    1.3. Необхідний та загальний обсяг  інвестицій для реалізації проекту:  сума в національній валюті; сума  в доларах СІНА за офіційним  курсом НБУ.

    1.4. Період здійснення інвестицій. Вказується строк інвестування від початку реалізації проекту до моменту внесення останньої частини інвестицій (згідно із запланованим графіком інвестицій).

    1.6. Строк експлуатації об'єкта (до  строку зміни або капітального  ремонту основних фондів).

    1.6. Показники ефективності. Середньорічна сума доходу та чистого прибутку. Строк окупності інвестицій: відношення загального обсягу інвестицій до середньорічної суми прибутку.

    1.7. Державне й правове регулювання  бізнесу (ліцензування, податкове  і митне регулювання).

    1.8. Заплановані в проекті види продуктів і послуг (обґрунтувати вибір основних видів продукції та послуг, що планується до випуску). Обґрунтувати прибуток підприємства протягом виконання проекту.

    1.9. Графік здійснення проекту —  календарний план. Обґрунтувати  запланований обсяг виробництва у взаємозв'язку з виробничою потужністю встановленого обладнання.

    2. Строк та умови кредиту. Призначення кредиту. Сума. Валюта платежів. Строк користування. Тривалість пільгового періоду (термін відстрочки сплати основної суми боргу). Ставка відсотка, прийнята для розрахунків (рекомендована відсоткова ставка — 14 % річних). Періодичність погашення основної суми боргу (рекомендована періодичність — 1 раз на місяць). Періодичність сплати відсотків (рекомендована періодичність — 1 раз на місяць). Графік погашення основної суми боргу та сплати відсотків.

    3. Опис виробничої території, приміщень та інших основних засобів (обладнання), необхідних для здійснення проекту. Місцезнаходження виробничих приміщень, їх опис і технічна характеристика, якщо вони відрізняються від основних виробничих приміщень підприємства. Якщо проектом передбачається їх побудова, потрібно надати опис та характеристику згідно з проектно-кошторисною документацією. Площа та стан земельних ділянок. Забезпечення складськими приміщеннями, під'їзними шляхами, транспортними засобами для організації постачання та збуту. Інженерне забезпечення виробництва водою, електроенергією, газом, теплом, парою, іншими комунальними послугами (у табличній формі — річна потреба, запланований обсяг, джерела отримання).

    4. Процес виробництва. Детальний опис технологічного процесу виробництва. Опис потреби та наявність кваліфікованої робочої сили. Забезпечення випуску продукції сировиною та матеріалами, комплектуючими. Вартість та якість сировини, що постачається. Калькуляція собівартості виготовлення одиниці продукції (надання послуги), детальні розрахунки кожної статті витрат. Класифікація виробничих витрат за проектом за головними статтями витрат. Розрахунок обсягів виробництва та продажу за роками реалізації проекту для кожного виду продукції (послуг) окремо (табл. 8.2, 8.3). 

Таблиця 8.2. Розрахунок вартості одиниці продукції

    5. Збут товарів і послуг. Опис каналів та стратегії збуту: обсяг продажу, частка в загальному обсязі продажу на ринку, рівень попиту, строк товарного кредиту, форма оплати, умови доставки, спеціальні методи просування товарів на ринок за кожним каналом збуту, потенційні споживачі продукції.

    6. Маркетинг і реклама. Стратегія маркетингу (завоювання сегмента ринку в області (%), в Україні (%), за кордоном — СНД (% ), Східна Європа (%) тощо).

    Стратегія проникнення на окремі регіональні  ринки та методи просування товарів  на ринок (реклама та ін.). Обґрунтування вибору обсягів виробництва та продажу. 

Таблиця 8.3. Випуск продукції та послуг згідно з проектом (за кожним видом товарів і послуг)

    6.1. Оцінка цільового сегмента ринку.  Аналіз, що характеризує власну частку на ринку за період, який передує втіленню проекту, а також на період, що прогнозується. Вказати основні фактори споживання та фактори конкуренції.

    6.2. Попит. Маркетингова інформація  за три попередні роки продажу,  існуючий та попит, який прогнозується, продаж за кожним видом продукції протягом всього строку дії проекту з посиланням на компетентні джерела економічної і маркетингової інформації (у грошовому еквіваленті та натуральних одиницях): обсяги виробництва за проектом, ціни; потенційні споживачі продукції та можливі канали збуту; фактори, що сприятимуть підвищенню попиту.

    6.3. Конкуренти та їх ціни. Порівняльний  аналіз, що характеризує головних  конкурентів (місцевих та зарубіжних): рейтинг важливості, виробнича потужність, обсяги виробництва та продажу, частки розподілу ринку та можливість захоплення більшої частки ринку, якість продукції, собівартість продукції та можливість її зменшення, мінімальні та максимальні ціни конкурентів порівняно з пінами компанії за різними видами продукції, фінансове становище, орієнтовний місячний оборот і перспективи розвитку конкурентів.

    6.4. Конкурентоспроможність, основні відмінності,  переваги продукції підприємства  порівняно з конкурентами (функціональність, якість, дизайн, рівень цін, гарантії, післяпродажні послуги та ін.).

    6.5. Політика ціноутворення. Цінова  стратегія на різних етапах.

    7. SWOT-аналіз, який відображає сильні та слабкі сторони підприємства, сприятливі та загрозливі умови зовнішнього оточення.

    7.1. Сильні сторони компанії.

    7.2. Слабкі сторони компанії.

    7.3. Зовнішні ризики. Вказати всі  ризики, з якими може зіткнутися  одержувач позики протягом усього  строку дії проекту (наприклад,  зміни в законодавстві, податковій  системі).

    7.4. Внутрішні ризики. Вказати всі  ризики, з якими може зіткнутися одержувач позики протягом усього строку дії проекту. Розділи щодо аналізу ризиків повинні містити не лише ідентифікацію видів ризиків, а й пропонувати заходи, що можуть запобігти їх виникненню або зменшити їх рівень.

    7.5. Аналіз чутливості. Вивчається вплив основних статей витрат і зниження обсягів продажу на потік коштів та прибутковість проекту.

    8. Фінансовий план проекту (табл. 8.4, 8.5).

    У бізнес-плані розрахунки прогнозу прибутків  та збитків необхідно робити окремо. Якщо життєвий цикл проекту (період розрахунку) — 1 рік, то обсяги продажу та інші показники слід розраховувати щоквартально. Якщо період розрахунку становить два і більше років, то розрахунки слід провести за роками проекту і за всією діяльністю підприємства з урахуванням проекту на всі роки його здійснення. У ряд. 7.12 мають враховуватися відсотки за всіма кредитами, що виникають протягом усього строку реалізації проекту.