Сущность, виды страхового мошенничества и его технология

На всех стадиях действия страхового договора со стороны застрахованных лиц (страхователей — физических лиц) возможны все вышеперечисленные виды обманных действий, если они начинают совершаться при заключении страхового договора (например, обман в стоимости страхуемого имущества или в состоянии здоровья страхуемого лица) и заканчиваются обманом, связанным со страховым случаем (например, при его фальсификации). Страховое мошенничество, совершаемое застрахованными лицами, выгодоприобретателями или страхователями — физическими лицами, влечет уголовную ответственность по ст. 159 УК (мошенничество); подделка официальных документов требует дополнительной квалификации по ст. 327 УК. Мошенничества, совершаемые по сговору различными субъектами отношений страхования.

Практически все виды страхового мошенничества, рассмотренные  выше, могут совершаться в соучастии. Например, страховая стоимость имущества  может быть значительно завышена по сговору между представителями  страховщика и страхователем (застрахованным лицом) для того, чтобы получить и разделить между собой незаконное страховое возмещение. Содеянное в данном и других подобных случаях влечет уголовную ответственность за квалифицированное мошенничество, предусмотренное п. „а“ ч. 2 ст. 159 УК (мошенничество, совершенное группой лиц по предварительному сговору). Мошенничество, в том числе и в сфере страхования, окончено, если виновным изъял чужое имущество или приобрел право на него и имеет реальную возможность пользоваться или распоряжаться им. Субъективная сторона мошенничества характеризуется прямым умыслом и корыстной целью. Субъектом страхового мошенничества является лицо, достигшее шестнадцати лет.

В ближайшее время  страховщики столкнутся с развитием  еще одного направления мошенничества – фальсификацией страховых случаев, связанных с причинением вреда жизни и здоровью граждан при ДТП. Нередко в мошенничестве бывают замешаны сотрудники медучреждений, пытающихся получить со страховщиков лишние деньги. Для этого используются завышение в отчетности длительности пребывания потерпевшего в стационаре, несоблюдение стандартов лечения, непрофильная госпитализация, повторное выставление счетов, применение завышенных тарифов.

Экономическая экспертиза медицинских счетов, контроль объемов  и качества медицинских услуг должны проводиться по отраслевым и региональным справочникам, в которых приведены стандарты лечения, тарифы на медуслуги, лекарства и изделия медицинского назначения. Квалифицированная медико-экономическая экспертиза в ОСАГО без использования специализированного программного обеспечения весьма затруднительна, если вообще возможна.

2. Пути решения проблемы страхового мошенничества

 

Действительно, до сих  пор попытки страховщиков объединиться для борьбы с мошенничеством почти  не давали конкретных результатов. Думаю, что сегодня возникла наиболее благоприятная ситуация для активизации работы в этом направлении. Бороться с мошенничеством решил РСА - ассоциация с довольно солидной материальной базой. Эту деятельность подтолкнет и всплеск мошенничества после введения первого массового вида страхования.

Одна из проблем, препятствующих сегодня эффективной борьбе с  мошенничеством, - отсутствие у страховщиков права проведения оперативно-следственных мероприятий при расследовании страховых случаев. Нормативная база, регламентирующая взаимодействие компаний и правоохранительных органов, также отсутствует. Понятно, что в одиночку мы ничего не сделаем. Принципиально важным шагом в решении этого вопроса стало бы внесение понятия страхового мошенничества в российское законодательство, в частности, в Уголовный кодекс. В этом случае органы правопорядка не будут относиться к борьбе с мошенничеством в страховании просто как к дополнительному объему работы - это уже будет законодательно закрепленная обязанность.

Неопределенность по вопросам законодательного закрепления страхового мошенничества вызвала со стороны крупнейших страховщиков превентивные действия. Так, в мае 2002 г. представители ряда крупных страховых компаний подписали меморандум "Принципы взаимодействия страховых компаний в объединении усилий по предотвращению мошенничества при страховании", Цель объединившихся страховщиков – выявление и предотвращение случаев мошенничества со стороны страхователей, страховых агентов и клиентов. Компании, подписавшие документ, в частности, должны 15 и 30 числа каждого месяца представлять сведения о сомнительных страховых случаях и фактах недобросовестных действий клиентов, штатных продавцов и страховых представителей. В «черный список» заносятся подробные сведения о «нарушителях» с указанием суммы нанесенного ущерба, отмечается в пресс-релизе. Эти сведения конфиденциальны и не носят правового характера.

На сегодняшний⁶ день меморандум подписали 24 страховые компании, в частности, "АльфаСтрахование", "Ренессанс-Страхование", "Рекон", "Страховой дом ВСК", "РЕСО-Гарантия", "Спасские ворота", "Национальная страховая группа", "РОСНО", "Согласие", "ГУТА-Страхование", "Пари", "Национальная страховая лига", "Природа", "Ариадна", "Нефтеполис", "Мегарусс-Д", "НАСТА", "МАКС", "Сибирь".

Задачи

Задача 1. Произвести расчет брутто-ставки по страхованию на дожитие  для лица в возрасте x лет на срок t, если страховая сумма по договору S, норма доходности i, доля нагрузки в структуре страхового тарифа H.

Лицо, женщина,  21 лет, на срок 9 лет, на 530000 рублей страховой суммы, норма доходности - 8%, доля нагрузки -25%.

1.2

1.Согласно, таблицы 1, при  х=21, Lx= 96050, то до 21 лет из 100000 доживет 96050 женщин.

 

 То есть,  при dx = 101 , тогда Q30=0,00106

2. По таблице смертности определим сколько человек в возрасте 21 лет, доживут до 30 лет Lx+ t= 95337 человек.

3.Определяем количество  страхового фонда.

P t = Lx+ t*S (1.3)      P=95337*530000=50528610000 руб.

4. Определим сумму до начисления процентов методом дисконтирования.

P= Pt*V    , где                              - диск     дисконтирующий множитель

                                             

 За I примем  8 % годовых, тогда

                                  = _____1_              = 0,

                                    387420489

P=50528610000* 0,1111111111= 5614290000 руб.

4. Определим единовременную  нетто-ставку, которую внесет каждый  страхователь. Она предполагает  уплату взноса в начале срока  страхования.

Ех=P/Lx=5614290000 /96050 = 58451,75 руб.

5. Брутто-ставка, рассчитывается.   

 Тб = Тн*100/100-Н (1.5)

Тб = 58451,75*100/100-25 =5845175/75=77935,65

Ответ: брутто-ставка составляет 77,9356 тыс.рублей

 

 

 Задача 2.

Произвести  расчет брутто-ставки по рисковым видам  страхования

Вариант 22

Таким образом,

Tn=To+Tp (2.1)

 

Основная часть нетто-ставки To рассчитывается по формуле:

 

 

 

где   Sb- средняя величина страхового возмещения (страховой выплаты) на один страховой случай по договорам страхования данного вида – 700 тыс.р.;

             S- средняя страховая сумма на один договор страхования данного вида – 2500 тыс.р.;

         Sb/ S – убыточность страховой суммы по договорам страхования данного вида в принятый расчетный период;

q-вероятность наступления страхового случая (частота страховых случаев) в расчете на один договор страхования данного вида -0,05.

To=1,4.

Рисковая надбавка Tp рассчитывается по формуле (2.4) и составляет:

Тр = 0,74707.

Брутто-ставка рассчитывается по формуле (2.5) и составляет:

Tn=To+Tp, Tn=1,4+0,74707=2,14707

Тб = Тн*100/100-Н

Тб = 2,14707*100/100-22 =214,707/78=2,75265 тыс.руб

Ответ: 2,75265 тыс.руб

 

 

 

 

 

 

Литература

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья).
2. Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ.
3. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации"
4. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. N 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг".
5. Ларичев В. Д. Мошенничество в сфере страхования. — М., 1998;
6. Галагуза Н. Ф., Ларичев В. Д. Преступления в страховании: предотвращение, выявление, расследование. -М., 2000

 

 

  

¹ Ларичев В. Д. Мошенничество в сфере страхования. — М., 1998. – с. 67.

² Галагуза Н. Ф., Ларичев В. Д. Преступления в страховании: предотвращение, выявление, расследование. -М., 2000 С-28

³ Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации"

⁴ Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ

⁵ Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. N 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг».,

⁶ Журнал «Эксперт» - октябрь 2005 г.- С78