Страхование внешнеэкономической деятельности в России

     Объектом  страхования инвестиций от политических рисков могут быть следующие виды инвестиций: а) акции, другие ценные бумаги и права участия; б) прямые инвестиции (например, связанные с проведением строительно-монтажных работ, модернизацией производства и т.д.); в) права собственности (например, на недвижимость, на имущество, ввозимое инвестором для использования в своей деятельности без учреждения дочерней компании, на добычу полезных ископаемых); г) имущественные права, связанные с лицензированием, международным лизингом и др.; д) ссуды и кредиты. Страховыми рисками являются события, исходящие от органов власти, управления, иных государственных образований, а также народных масс (изменения в законодательстве, национализация предприятий, военные действия и социальные беспорядки). При определении конкретного их перечня в договоре учитываются политическое и экономическое положение страны, принимающей инвестиции, ее потенциальные финансовые возможности, уровень развития экономики.

     После выплаты страхового возмещения к  страховщику переходят все права  и требования страхователя в отношении  третьих лиц в связи с наступлением страхового случая. Договоры страхования заключаются, как правило, на срок от 12 до 20 лет. Размер страховой суммы обычно составляет от 50 млн до 150 млн долл., но не более 90% общей величины застрахованных инвестиций. Тарифные ставки находятся в диапазоне от 0,3 до 3% от страховой суммы.

 

      2. Страхование внешнеэкономической деятельности в России 

     Поскольку государство не смогло обеспечить страховую  поддержку внешнеторговой деятельности в целом, наиболее привлекательными секторами рынка страхования  внешнеторговых операций стали заниматься коммерческие страховые организации.

     Лидером в сфере коммерческого страхования  внешнеторговых операций является ОСАО «Ингосстрах».

     «Ингосстрах»  предоставляет услуги по страхованию  экспортных кредитов в России в сотрудничестве с ведущими мировыми страховыми компаниями, специализирующимися в области кредитных и политических рисков, таких, как «СКОР», «Юнистрат Ассь-юранс», «Сент Пол», синдикаты «Ллойда» и др.

     Коммерческие  риски, принимаемые «Ингосстрах» на страхование экспортных кредитов, включают:

     • несостоятельность и банкротство;

     • длительную просрочку либо отказ  от платежа;

     • невозврат аванса при непоставке вследствие несостоятельности (банкротства);

     • длительную просрочку возврата аванса при непоставке оплаченных товаров.

     Из  политических рисков на страхование «Ингосстрах» принимается следующие:

     • действия государственных органов страны-покупателя или обстоятельства, влекущие неисполнение обязательств покупателем;

     • военные действия, гражданские волнения и беспорядки;

     • неконвертируемость валюты страны-покупателя;

     • неправомерный отзыв гарантии по контракту, невозобновление или  отзыв лицензии у покупателя;

     • эмбарго, невозможность или задержки в валютных расчетах, мораторий на платежи;

     • лишение права собственности (конфискация, национализация) и др.

     Основными особенностями страхового полиса является:

     • страховое покрытие составляет 80-95% в зависимости от вида риска;

     •дополнительное обеспечение при организации  послеотгрузочного финансирования;

     •пропорциональное возмещение расходов при взыскании  долгов.

     Договор страхования может быть заключен по совокупности названных рисков или любой их комбинации.

     Естественно, что коммерческие страховые организации  интересуют наиболее привлекательные  виды рисков в сфере страхования  внешнеторговой деятельности. За гранью этих интересов остаются «сложные» долгосрочные и политические риски, риски, вероятность наступления которых высока, а размер ущерба катастрофичен, т.е. заведомо неприбыльные.

     Логично, что страхование перечисленных выше рисков − обязанность государства, вид косвенного государственного субсидирования и поддержки экспортеров. Под поддержкой внешнеторговой деятельности за рубежом понимается в первую очередь поддержка экспорта.

 

      Заключение 

     Целью данной работы было изучение основных видов и сфер страхования внешнеэкономической деятельности.

     Страхование внешнеэкономической деятельности можно разделить на две части: транспортное страхование (авиа, железнодорожного транспорта, автоперевозок, морского транспорта) и страхование финансово-кредитной сферы. Транспортное страхование является имущественным страхованием и подразделяется на страхование транспорта как имущества (совокупности устройств и механизмов) и страхование гражданской ответственности владельца транспортного средства как источника повышенной опасности. В первой части данной работы рассмотрены основные условия страхования таких видов транспорта, задействованного во внешнеэкономических операциях, как авиационного, железнодорожного, автомобильного, морского. В ходе изложения особенностей страхования каждого из вышеназванных видов транспорта приводятся такие категории страхования как объекты и субъекты страхования, размер страховой суммы, страховые риски, принципы исчисления страховой премии, сроки страхования, страховые возмещения и т.д. Также отдельно рассмотрено страхование грузов (карго-страхование). Далее рассматривается страхование инвестиций от политических рисков и страхование экспортных кредитов. Здесь указываются цели, условия и порядок осуществления страхования инвестиций, страхования экспортных кредитов от политических и экономических рисков, размеры страховых выплат, страховых премий, субъектов и объектов страховых отношений.

     Заключительная часть работы посвящена услугам российских страховых компаний («Ингосстрах» и «Итерма») по страхованию внешнеэкономических рисков.

     Итак, страхование во внешнеэкономической  деятельности связано с обслуживанием  специфических страховых интересов  экспортеров и импортеров товаров  и услуг. Специфика форм страхового обеспечения при проведении внешнеэкономических операций обусловлена особым характером страховых рисков и объектов страхования, необходимостью учитывать законодательство зарубежных государств и международные правовые нормы. Страхование внешнеэкономической деятельности в России осуществляется по большей мере коммерческими страховыми компаниями, в то время как за границей эта обязанность возложена больше на государство.

 

      Список использованных источников 

1) Архипов А.П., Гомеля В.Б., Туленты Д.С. Страхование.Современный курс: учебник/под ред. Е.В. Коломина.−М.: Финансы и статистика, 2007.

2) Информационный портал «Страхование сегодня»: http://www.insur-info.ru

3) http://www.ingos.ru

 

      Приложение 

     ПРАВИТЕЛЬСТВО РФ

     ПОСТАНОВЛЕНИЕ

     от 19 февраля 2008 г. N 100

     О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ  КОРПОРАЦИЕЙ "БАНК РАЗВИТИЯ И ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ВНЕШЭКОНОМБАНК)" СТРАХОВАНИЯ ЭКСПОРТНЫХ КРЕДИТОВ ОТ КОММЕРЧЕСКИХ И ПОЛИТИЧЕСКИХ РИСКОВ

     В соответствии со статьей 3 Федерального закона "О банке развития" Правительство  Российской Федерации постановляет:

     Утвердить прилагаемые Правила осуществления государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" страхования экспортных кредитов от коммерческих и политических рисков.

     Председатель  Правительства

     Российской  Федерации В.Зубков

     УТВЕРЖДЕНЫ

     постановлением  Правительства

     Российской  Федерации

     от 19 февраля 2008 г. № 100

     ПРАВИЛА

     осуществления государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" страхования экспортных кредитов от коммерческих и политических рисков

     I. Общие положения

     1. Настоящие Правила определяют  основные положения, в соответствии  с которыми государственной корпорацией  "Банк развития и внешнеэкономической  деятельности (Внешэкономбанк)" (далее  - Внешэкономбанк) осуществляется страхование экспортных кредитов от коммерческих и политических рисков.

     2. Страхование экспортных кредитов  от коммерческих и политических  рисков осуществляется на основании  договора страхования, заключенного  Внешэкономбанком со страхователем  (далее - договор страхования).

     3. По договору страхования страхователем  может являться российский экспортер,  заключивший контракт с иностранным  юридическим лицом на экспорт  российской продукции (товаров,  работ, услуг), и (или) банк, осуществляющий  кредитование экспорта российской продукции (товаров, работ, услуг).

     4. Страхованию подлежат экспортные  кредиты, предоставляемые иностранному  юридическому лицу для кредитования  экспорта российской продукции  (товаров, работ, услуг), или кредит, предоставляемый российским экспортером  иностранному юридическому лицу на условиях экспортного контракта в виде отсрочки или рассрочки платежа в целях оплаты экспортируемой им продукции (товаров, работ, услуг).

     5. Страхованию подлежат экспортные  кредиты со сроком погашения  не менее 2 лет, но не более 15 лет.

     6. Российский экспортер и (или)  банк, осуществляющий кредитование  экспорта российской продукции  (товаров, работ, услуг), желающие  заключить договор страхования  с Внешэкономбанком, должны быть  зарегистрированы на территории  Российской Федерации в качестве юридических лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации.

     II. Объект страхования и страховой  случай

     7. В качестве объекта страхования  должны выступать имущественные  интересы российского экспортера  и (или) банка, осуществляющего  кредитование экспорта российской продукции (товаров, работ, услуг), связанные с полным или частичным неисполнением иностранным юридическим лицом обязательств, принятых на себя по кредитному договору.

     8. В договоре страхования может  быть предусмотрено страхование имущественного интереса экспортера или банка при наступлении одного или нескольких событий, указанных в настоящем разделе.

     9. В договоре страхования определяется  уточненный перечень событий,  наступление которых может повлечь  убытки страхователя в связи с полным или частичным неисполнением иностранным юридическим лицом своих обязательств по кредитному договору.

     10. Страховым случаем является возникновение  у страхователя убытков в связи  с полным или частичным неисполнением  иностранным юридическим лицом  своих обязательств по кредитному договору в результате наступления одного или нескольких событий, связанных с коммерческими или политическими рисками.

     11. Событиями, связанными с коммерческими  рисками, являются:

     а) банкротство иностранного юридического лица, подтвержденное вступившим в силу решением, принятым соответствующим уполномоченным органом государственной власти;

     б) неисполнение иностранным юридическим  лицом своих обязательств по кредитному договору;

     в) неблагоприятное для экспортера или банка изменение стоимости валюты платежа в пределах, определяемых сторонами в договоре страхования.

     12. Событиями, связанными с политическими  рисками, являются:

     а) действия государственного органа (должностного лица государственного органа) иностранного государства, на территории которого зарегистрировано иностранное юридическое лицо, либо страны назначения поставки российской продукции (товаров, работ, услуг), либо иностранного государства, через которое российские товары перемещаются под таможенным контролем органов этого государства, взимающих или не взимающих таможенные пошлины, налоги и применяющих меры нетарифного регулирования, по изъятию, экспроприации, конфискации, реквизиции, аресту, уничтожению, ограничению прав собственности на продукцию (товары, работы, услуги), принадлежащую на праве собственности российскому экспортеру;

     б) незаконные действия (бездействие) государственных  органов, органов местного самоуправления страны назначения поставки российской продукции (товаров, работ, услуг) либо должностных лиц этих органов, в  том числе в результате принятия указанными органами и должностными лицами решений, не соответствующих законам или иным нормативным правовым актам, в отношении поставок российской продукции (товаров, работ, услуг), ограничивающие и (или) запрещающие экспорт указанной продукции (товаров, работ, услуг), а также препятствующие исполнению обязательств иностранного юридического лица по кредитному договору;