Страхование вкладов

I глава

  Российская система страхования вкладов

     Становление и развитие российской системы страхования  вкладов происходило поэтапно. До системного банковского кризиса  1998 г. были попытки организации государственной системы страхования вкладов, характеризующиеся нормативным закреплением положений о создании и использовании различных страховых фондов. 

     Впервые закон о страховании банковских вкладов был подготовлен Государственной  Думой РФ в 1996г. под руководством депутата П.А. Медведева. Закон не был  принят по двум причинам. Первая - с  неопределенностью вокруг дореформенных  вкладов, которая решается путем  индексации советских вкладов и  ростом доходов населения. Вторая - государство не могло определить свою роль участия в системе страхования  вкладов.

     30 апреля 1991 вступило  в силу указание  Банка России  «О порядке формирования фонда обязательных резервов, фонда компенсации коммерческим банкам разниц в процентных ставках, фонда страхования коммерческих банков банкротств, фонда страхования депозитов в коммерческих банках», определяющего создание указанных фондов. Средства в фонды перечислялись банками в 1991 – 1993 гг., за все время их существования расходы из фондов не производились.

     В начале 1994 г. было прекращено формирование фонда страхования депозитов в коммерческих банках и фонда страхования коммерческих банков от банкротств. Ранее перечисленные в эти фонды средства подлежали возврату банкам на основании их письменных заявлений. Это объяснялось тем, что в соответствии с законодательством страхование банковских депозитов и банков не является функцией Центрального Банка Российской Федерации (ЦБ РФ).

     Дальнейшее  развитие института страхования  вкладов связано с принятием  Указа Президента России от 28 марта  1993 г. № 409 «О защите сбережений граждан Российской Федерации», которым признавалось целесообразным создание федерального фонда страхования активов банковских учреждений, привлекающих вклады (депозиты) граждан. Центробанку в соответствии с указом было рекомендовано перечисленные банками в 1992 – 1993 гг. отчисления передать в федеральный фонд страхования депозитов в коммерческих банках.

     К 1994 г. политики и банкиры осознали необходимость отдельного законодательного акта о защите мелких вкладчиков, и под комитетом Государственной Думы по банковскому законодательству была инициирована работа над проектом закона о страховании вкладов, в которой активное участие приняла Ассоциация российских банков.

     Результатом работы стал законопроект «О гарантировании вкладов граждан в банках», в  соответствии с которым предполагалось создать некоммерческую организацию, гарантирующую каждому вкладчику  выплату возмещения по его вкладам (Федеральную резервную корпорацию гарантирования вкладов). В июле 1996 г. законопроект был одобрен в первом чтении, три года находился в согласовании в Госдуме, в сентябре 1999 г. был принят во втором и третьем чтении. Однако Совет Федерации отклонил законопроект.¹

     Для преодоления последствий системного кризиса 1998 г. была создана государственная корпорация «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО). Этот этап становления российской системы страхования вкладов характеризовался формированием необходимой законодательной базы для проведения реструктуризации банковского сектора. Под управление АРКО передавались проблемные банки и выплата вкладчикам указанных банков возмещения по вкладам. Были приняты законы «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и «О реструктуризации кредитных организаций».

     Совершенствование концепции системы страхования  вкладов повлекло, по сути, перестройку  в банковском секторе, результатом  которой явилось принятие закона о страховании вкладов и создание государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов». Этот шаг  был продиктован сложившейся  ситуацией в российской банковской системе. Несмотря на решение поставленных перед АРКО проблем и повышение  деловой активности в российском банковском секторе, отказываться от института  страхования вкладов было нецелесообразно. Но отсутствие четких критериев по отбору проблемных банков для оказания им финансовой поддержки требовало  перехода на качественно новый уровень  организации системы страхования  вкладов.²

     До  принятия закона о страховании вкладов  правовую основу гарантий возврата привлекаемых банками денежных средств граждан составляли, главным образом, четыре нормы банковского законодательства. Это – ст. 13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», ст. 28 Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», ст. 840 Гражданского кодекса РФ и ст. 38 закона о банках предусматривающие, во-первых, обязанность банков обеспечить возврат вкладов граждан путем обязательного страхования, во-вторых, создание федерального фонда обязательного страхования вкладов в порядке, определенном соответствующим (так и не принятым) федеральным законом, в-третьих, субсидиарную ответственность Российской Федерации и ее субъектов, а также муниципальных образований как гарантию возврата вкладов граждан в банках, ст. 39 закона о банках, в соответствии с которой банки вправе создавать фонды добровольного страхования вкладов. Реально действующей была лишь система лицензирования и обязательных резервов, однако и она не смогла предотвратить банкротство значительного количества банков в результате системного кризиса в 1998 г. Обязательных резервов, депонируемых банками в ЦБ РФ, оказалось не достаточно для удовлетворения предъявляемых вкладчиками требований. Федеральный фонд обязательного страхования вкладов так и не был создан, поскольку не был принят соответствующий федеральный закон, а фонды добровольного страхования не получили дальнейшего распространения.³

     Следующим этапом становления российской системы  страхования вкладов стала реализация положений закона о страховании  вкладов. Надзорный орган должен был установить требования к участию  в системе страхования вкладов  банков и определить процедуры рассмотрения ходатайств банков о включении в  данную систему. В этой связи был  разработан и принят целый комплекс законодательных и нормативных  актов. В частности, в связи с  возникшей необходимостью урегулирования правоотношений, возникающих в связи  с признанием банкротами кредитных  организаций, не участвующих в системе  страхования вкладов, был принят Федеральный закон «О выплатах Банка  России по вкладам при банкротстве  банков, не учитывающих в системе  страхования физических лиц в  банках Российской Федерации».

     По  результатам рассмотрения первичных  и повторных ходатайств банков, а  также их заявлений об обжаловании  отрицательных заключений в систему  вошел 931 банк, из них 18 банков получили лицензию на привлечение средств  физических лиц впервые, 274 банка  лишились права привлекать средства физических лиц. По данным ЦБ РФ, в банках, включенных в систему страхования  вкладов, было сосредоточено более 99% всех вкладов физических лиц, размещенных  в кредитных организациях России, и около 94% всех активов банковского  сектора страны.⁴

Ключевую  роль в организации и функционировании системы страхования вкладов  играет Агентство по страхованию вкладов (далее – Агентство). Основные элементы его правового статуса состоят в следующем.

     На  основании Закона о страховании  вкладов создана государственная  корпорация "Агентство по страхованию  вкладов".

     Предшественником  Агентства по страхованию вкладов  являлось Агентство по реструктуризации кредитных организаций, созданное  на основании Федерального закона от 8 июля 1999 г. N 144-ФЗ "О реструктуризации кредитных организаций" в целях осуществления мероприятий по реструктуризации кредитных организаций.

     С созданием Агентства по реструктуризации кредитных организаций появилась  и такая организационно-правовая форма юридических лиц, как государственная  корпорация:

в п. 1 ст. 28 Федерального закона "О реструктуризации кредитных организаций" устанавливалось, что Агентство по реструктуризации кредитных организаций является государственной корпорацией, созданной  Российской Федерацией, статус, цель деятельности, функции и полномочия которой  определяются названным Законом  и Федеральным законом "О некоммерческих организациях";

одновременно  с принятием Федерального закона "О реструктуризации кредитных  организаций" в соответствии с  Федеральным законом от 8 июля 1999 г. N 140-ФЗ⁵ в Федеральный закон от 12 января 1996 г. N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях"⁶ была введена статья 7.1 "Государственная корпорация", в п. 1 которой установлено, что государственной корпорацией признается не имеющая членства некоммерческая организация, учрежденная Российской Федерацией на основе имущественного взноса и созданная для осуществления социальных, управленческих или иных общественно полезных функций. Там же, в п. 1 ст. 7.1 Федерального закона "О некоммерческих организациях", установлено, что государственная корпорация создается на основании федерального закона. 
 
 
 
 
 
 

II глава

Общая характеристика системы  страхования вкладов  физических лиц

2.1 Понятие  системы страхования вкладов  физических лиц

     Необходимость формирования системы страхования вкладов граждан в Российской Федерации впервые была предусмотрена Законом РФ от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности", который предусмотрел одновременное создание системы обязательного и добровольного страхования вкладов. Организация первой должна была осуществляться посредством федерального фонда обязательного страхования вкладов, который создавался для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери доходов по вложенным средствам (ст. 38). Вторая представляла собой некоммерческие организации фондов добровольного страхования вкладов и выплаты доходов по ним (ст. 39) и была призвана обеспечить недостаточность страхования ответственности банка по обязательной системе, а при отсутствии системы обязательного страхования фактически восполняла этот пробел.

     Центральным банком РФ были установлены требования к порядку организации системы добровольного страхования вкладов: фонд добровольного страхования вкладов может быть учрежден минимум пятью банками с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала для банков на дату создания фонда.

     Согласно  указанию ЦБ РФ от 1 декабря 2003 г. N 1346-У минимальный размер уставного капитала создаваемого банка равен 5 млн евро. Исходя из этого, совокупный минимальный уставный капитал таких организаций должен быть равен 100 млн евро. Особенности создания, управления и деятельности фондов добровольного страхования вкладов определяются уставами этих организаций.⁷

     Таким образом, если отношения по добровольному  страхованию вкладов имели свое правовое регулирование, то отношения  по обязательному страхованию- не имели, и принятый Закон о страховании вкладов устранил этот правовой пробел.

     Данный  вид страхования относится к  обязательной форме страхования, что  означает его появление в силу прямого указания закона. Участие  в системе обязательного страхования  вкладов обязательно для всех банков. Последствия отказа банков от участия в данной системе установлены  в ст. 46 Закона о страховании вкладов, главное из которых заключается в том, что если банки в течение 21 месяца не примут участия в системе, то деятельность таких банков по привлечению вкладов граждан будет прекращена.

     Закон о страховании вкладов вступает в противоречие со ст. 936 ГК РФ, п. 4 ст. 3 Закона РФ от 27 декабря 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в РФ", предусматривающими необходимость заключения договора обязательного страхования, устанавливает, что страхование вкладов осуществляется на основании данного Закона и не требует заключения договора страхования.⁸

     Целесообразно привести данное положение в соответствие с общими положениями гражданского законодательства.

     Договор страхования вкладов относится  к группе договоров страхования  риска ответственности за нарушение  договора (п. 1 ст. 932 ГК РФ), выделяемых наряду со страхованием ответственности аудиторской  организации за нарушение договора (ст. 13 Федерального закона от 7 августа  2001 г. N 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности)", со страхованием ответственности плательщика ренты по договору ренты о передаче под ее выплату денежной суммы или иного движимого имущества (п. 2 ст. 587 ГК РФ), со страхованием ответственности лизингополучателя за нарушение договора лизинга (п. 4 ст. 21 Федерального закона от 8 октября 1998 г. N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" и др.

     Страхование ответственности за нарушение договора (или, как гласит Федеральный закон  от 10 декабря 2003 г. N 172-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "Об организации страхового дела в РФ "и признании утратившими силу некоторых законодательных актов РФ," предусматривающий подробную классификацию видов страхования, - страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору) имеет ряд принципиальных отличий:

а) его возможность должна быть прямо предусмотрена законом и не может без этого указания вводиться сторонами произвольно;