Страхование коммерческих рисков

  Федеральное государственное  бюджетное  образовательное  учреждение высшего  профессионального  образования «Нижегородский  коммерческий институт». 
 

Реферат

по  страхованию. 
 

Тема: «Страхование коммерческих рисков». 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                                     Выполнил: студент гр.3-фз.  

                                                                                                      Лебедев МС.

                                                                                     Проверил: доцент  

                                                                                                      Новиков МВ.

                       Нижний Новгород 2012.

                Страхование коммерческих рисков 

      Сейчас  в России только идет становление  экономических отношений субъектов  рынка. В этой связи особое значение для предпринимателей приобретает  страхование коммерческих рисков.

      Объектом  страхования в данном случае выступает  коммерческая деятельность страхователя, в основе которой лежит инвестирование в бизнес проекты, с целью получить прибыль.

      Не  зря считается, что страхование  коммерческих рисков – это один из наиболее сложных видов страхования. Дело в том, что данный вид страхования  призван возместить страхователю коммерческие риски в случае, если оговоренные  в договоре страхования операции за четко установленный период не дадут той окупаемости, которая  определена заранее в договоре.

      Договор страхования коммерческих рисков включает в себя страхование убытков (рисков) в коммерческой деятельности. Такие  договоры могут покрывать следующие  виды страхования: имущественное страхование; от потери прибыли из-за остановки  производства; ответственности производителя  продукции; недопоставки и не до продажи товара; не возврата кредитов; неисполнение финансовых обязательств; технических рисков; от хищений и растрат.

      Обычно  договор страхования коммерческих рисков учитывает следующие риски:

      -неблагоприятные  изменения конъюнктуры рынка;

       - невыполнение контрактов деловыми партнерами, заказчиками, клиентами страховщика;

      -различные  непредвиденные обстоятельства (форс-мажор).

      Страховая сумма – это существенная сторона  сделки страхования коммерческих рисков. Она определяется страхователем  при участии и согласии страховой  компании. При этом возможно определение  страховой суммы исходя из:

      - капитальных вложений страхователя  в инвестируемые проекты. В  этом случае страховая сумма  будет равна сумме капитальных  вложений;

      - капитальных вложений и заложенной  нормы прибыли. В этом случае  страховая сумма будет равна  сумме затрат на инвестируемый  проект плюс прибыль от его  реализации. Поэтому в данном  случае такое страхование называют  страхованием прибыли.

      Назначение  страхования коммерческих рисков состоит  в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут  предусмотренной окупаемости. Страховое  возмещение определяют как разницу  между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности.

      В зависимости от подхода к установлению страховой суммы меняется содержание страхования: если возмещают затраты  страхователя, имеет место страхование  инвестиций; при возмещении затрат страхователя и нормативной прибыли  налицо страхование дохода (прибыли).

      В качестве срока страхования сторонами  договора предусматривается срок окупаемости  капитальных вложений предпринимателя  в определенный бизнес проект.

      Поскольку целью страхования является защита от возможных потерь инвестиционных вложений, срок действия договора страхования  обусловлен сроком окупаемости капитальных  затрат. Общие нормативные сроки  окупаемости существенно различаются  в зависимости от цели деятельности, размера предприятия, срока его  существования, способа организации  его деятельности, месторасположения и других факторов. Поэтому сроки договоров устанавливаются строго индивидуально, в зависимости от проекта. Однако по мере распространения данного вида страхования возможна стандартизация подобных договоров.

      Следует подчеркнуть, что при определении  срока действия договора интересы страховщика  и страхователя здесь проявляются  иначе, чем в других видах имущественного страхования.

      Страхователь, стремясь к быстрейшей окупаемости  своей деятельности, объективно заинтересован  в сокращении срока страхования. Для страховой организации короткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты возмещения, увеличение же срока делает окупаемость  более реальной, а следовательно, снижает вероятность возникновения  подлежащих возмещению убытков, хотя могут  действовать и иные факторы.

      Особенность рассматриваемого страхования состоит  и в том, что выплата суммы  страхования производится в основном по окончании срока страхования, когда выявляются окончательные  результаты застрахованных коммерческих операций. По другим же видам страхования  необходимость компенсации потерь может возникнуть в любой момент действия договора страхования. Определенность срока возможных выплат при страховании  коммерческих рисков позволяет планомерно использовать поступившие взносы, создает  условия для создания резервов к  этому сроку.

      Поэтому при согласовании срока действия договора страхования следует исходить из научно обоснованных рекомендаций, анализа отечественной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в  различных сферах производственной и непроизводственной деятельности.

      В принципе страховое возмещение может выплачиваться и до окончания договора страхования, когда в результате каких-либо событий глобального масштаба становится очевидной невозможность вернуть вложенные средства, а тем более получить прибыль. О всех таких событиях необходимо незамедлительно сообщать страховой организации. Однако влияние большинства событий, связанных с конъюнктурой рынка, поддается определенной корректировке; неблагоприятные изменения могут быть временными. Поэтому только при окончании срока страхования можно определить результаты коммерческой деятельности и размеры возмещений, подлежащих выплате.

      Характер  страхования коммерческих рисков обусловливает  ряд непременных требований к  страхователю. Он должен иметь разрешения, лицензии или патенты, другие необходимые  бумаги. В своем письменном заявлении  о страховании страхователь обязан привести исчерпывающую информацию о предстоящей коммерческой деятельности, ожидаемых от нее доходах и  связанных с ней расходах, о  заключенных контрактах, о всех обстоятельствах, позволяющих судить о степени  риска [5].

      Конечно, страховая организация должна и  сама накапливать и анализировать  данные о результатах деятельности аналогичных предприятий.

      С особой осторожностью следует подходить  к предприятиям, имеющим просроченную задолженность банкам и другим кредиторам.

      При заключении договора страхования необходимо предусмотреть обязанность страхователя сообщать обо всех известных ему  изменениях в системе страхового риска и не допускать действий, увеличивающих этот риск.

      Как и в других видах страхования, необходимо ввести некоторые ограничения  при приеме на страхование и в  определении страховой ответственности.

      Так, представляется целесообразным исключить  из сферы страхования посредническую деятельность, вложения в азартные игры, тотализаторы и т. п. Как правило, исключают из страховой ответственности убытки, обусловленные войной и военными действиями, решениями государственных органов, политическими переворотами, изменением курса валют, отказом банка в кредитовании основываемого предприятия (дела) и др.

      Не  возмещают потери, которые возникли вследствие умышленных действий страхователя, его партнеров или выгодоприобретателей, направленных на срыв застрахованной деятельности, нарушение законодательства, изменение профиля коммерческого  предприятия, а также в результате неквалифицированного управления им.

      Впрочем, каждая страховая организация вправе ограничивать или расширять принимаемые  на свою ответственность риски.

      Страхование следует проводить с установлением  определенной франшизы (например, 5%) и  с предоставлением права страхователю увеличить ее размер. Целесообразно  ограничение и минимальной суммы  возмещения (например, до 80% ущерба).

      Ставки  взносов (тарифы) по страхованию коммерческих рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рыночных отношений  и т. д. Для каждого предприятия  риск индивидуален, следовательно, надо по возможности индивидуализировать  сроки платежей. Тарифы данного страхования  коррелируют в значительной мере со ставками страхования кредитов, поскольку в обоих случаях  они находятся под сильным  воздействием рыночного механизма.

      Страхование коммерческих рисков в России это  достаточно новый страховой продукт. Однако этот вид страхования очень  перспективен, поскольку отечественные  предприниматели, вслед за зарубежными  коллегами, начинают ценить свое спокойствие  и стабильное финансовое положение. 

      

1. Расчет тарифных ставок в имущественных видах  страхования

 

      Вариант 15 

      Методика 1

1. рассчитаем основную часть

 

      To

      Sb

      q=

      То=  

      

2. рассчитаем  рисковую надбавку

 

      Тр

      

      

        

      

3. нетто-ставка

 

        

      

4. Брутто-ставка

 

        

      Методика 2 

      Таблица - Оценка страхового возмещения и страховых  сумм за 5 лет

Годы	Общая страховая  сумма	Страховое возмещение	Фактическая убыточность
1	100000000	580000	0,58
2	100000000	614000	0,62
3	100000000	394000	0,39
4	100000000	476000	0,48
5	100000000	240000	0,24
	500000000	2304000	2,31

 

      Таблица - Расчетные показатели для нахождения уравнений тренда

Годы	i	Фактическая убыточность,Yi	Расчетные показатели
			Yi*I	i²
1	1	0,58	0,58	1
2	2	0,62	1,24	4
3	3	0,39	1,17	9
4	4	0,48	1,92	16
5	5	0,24	1,2	25
	15	2,31	6,11	55