Страхование. Функции страхования

 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Страхование — это  система экономических отношений, возникающая при образовании  специального фонда средств (за счет предприятий, организаций и населения) и его использовании для возмещения ущерба, причиненного имуществу стихийными бедствиями и другими неблагоприятными факторами, для оказания помощи граждан  при наступлении различных событий  в их жизни.

I. Сущность  и  функции страхования.

1. Сущность  страхования.

Страховое звено  — это особое звено финансово-кредитной  системы.

Отношения страхования  возникают между двумя сторонами  — страховщиком и страхователем.

Страховщик —  это специальная организация (государственная  или не государственная), ведающая созданием  и использованием денежного фонда.

Страхователь —  юридическое или физическое лицо, вносящее в названный фонд установленные  платежи.

В личном страховании  могут появиться и другие участники  страховых отношений. Это — застрахованный и лицо, в пользу которого заключен договор страхования.

Как правило, договор  личного страхования заключается  на случай наступления событий в  жизни самого страхователя, поэтому  понятия «застрахованный» и «страхователь» часто совпадают. Однако в отдельных  видах личного страхования страхователем  и застрахованным выступают разные лица.

Например, в страховании  от несчастных случаев за счет предприятий  и организаций страхователем  является организация или предприятие, а застрахованным — ее работник. В страховании детей или страховании  к бракосочетанию застрахованными  являются дети, а страхователями —  родители и другие родственники.

В отношениях страхования  страховщик берет на себя ответственность  за возмещение убытков ввиду гибели (повреждения) имущества или выплату  денежной суммы при определенных событиях, наступающих в жизни  человека.

Страховой фонд —  это резерв материальных или денежных средств, предназначенный для обеспечения  расширенного общественного воспроизводства, в том числе и воспроизводства  рабочей силы, при наступлении  чрезвычайных  неблагоприятных событий, стихийных бедствий и несчастных случаев.

Фонд денежных средств, создаваемый посредством  страхования, является одним из видов страхового фонда.

Основными признаками страхования являются следующие:

1 Страхование носит  целевой характер. Страховые выплаты  происходят лишь при наступлении  заранее оговоренных условий,  связанных с наступлением тех  или иных событий.

2. Оно носит вероятностный  характер. Заранее не известно, когда наступит событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет.

З. Страхование характеризуется  возвратностью средств. В этом признаке страховые отношения похожи на кредитные. Отличие от кредитных отношений в том, что средства страхового фонда предназначены для выплаты совокупности страхователей, а не каждому из них в отдельности. 

2. Функции  страхования.

Как и любая экономическая  категория, страхование выражает свою сущность через функции, аналогичные  функциям финансов:

распределительная;

контрольная.

Однако по своему конкретному содержанию функции  страхования имеют специфические  особенности.

Распределительная функция как общая финансовая функция проявляется через следующие  специфические функции (подфункции) страхования: рисковую, предупредительную  и сберегательную.

Рисковая функция  непосредственно связана с основным назначением страхования. Она заключается  в оказании денежной помощи пострадавшим физическим либо юридическим лицам. Именно в рамках этой функции происходит перераспределение стоимости среди  участников страхования в связи  с наступлением случайных страховых  событий.

Несмотря на то, что  страхование сейчас несколько изменилось (наряду с государственными страховыми организациями постоянно образуются коммерческие страховые компании), рисковая функция не утратила своего значения. Основная цель коммерческого  страхования — извлечение дохода, максимизация прибыли. Однако главная  цель любого страхования — это  финансовая помощь при наступлении  рискового события. Суть страхования  в любой формации остается неизменной.

Предупредительная функция отражает еще один аспект страховой деятельности: финансирования за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. Эта функция предполагает заключение страхового договора до наступления события и заблаговременную выплату страхователем некоторой суммы в зависимости от величины страхового риска.

Сберегательная функция  страхования в определенной степени  аналогична кредитованию. Здесь с  помощью страхования на дожитие  накапливаются некоторые суммы. Эти денежные средства позволяют  поддержать определенный уровень жизни, достатка в престарелом возрасте.

В настоящее время, когда приближается реформа пенсионного  обеспечения, данная функция становится весьма актуальной. Предполагается разделение пенсии на составляющие: минимальную, трудовую страховую и дополнительную добровольную. При достаточно отработанном механизме пенсионное страхование в страховой организации позволит присоединить к основной пенсии так называемые «рисковые выгоды».

Контрольная функция  присуща как всей категории финансов, так и страхованию. Она заключается  в строго целевом формировании и  использовании средств страхового фонда. На практике эта функция проявляется посредством формирования страховщика страховых резервов, гарантирующих выполнение принятых обязательств; обеспечением платежеспособности путем соблюдения нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязательствами; открытостью информации по страховым организациям и т.д.

Административный  контроль за деятельностью страховщиков осуществляется Росстрахнадзором. Он выдает лицензии компаниям, производит необходимые проверки их деятельности, устанавливает нормативы и правила размещения резервов и т.п.

За 1994 г. Росстрахнадзор направил в адрес страховых компаний свыше 2100 предписаний по устранению выявленных недостатков: у 300 страховщиков было приостановлено действие лицензии, а у 140 — она была отозвана. В 1995 г. было вынесено более 800 предписаний, действие 44 лицензий приостановлено а у 18 — лицензии отозваны.

Причины такого нарушения  деятельности заложены в несовершенстве законодательства о страховании. В  настоящее время подготовлен  к утверждению новый Закон  «О страховании».

На сегодняшний  день гарантией защиты страхователей  от недобросовестных страховщиков является наличие у последних оплаченного  уставного капитала и страховых  резервов, которые должны обязательно  формироваться в соответствии с  нормативным законодательством.

Несмотря на то, что  механизм страхования постоянно  совершенствуется сама эта категория существует давно и видоизменяется в зависимости от сложившейся ситуации.

В древности в  странах Азии гильдии торговцев  заключали между собой договоры о коллективном покрытии убытка каждого  торговца в случае ограбления каравана с товаром, а в торговом мореплавании — при кораблекрушении.

Цехи ремесленников  оказывали материальную помощь своим  членам или их семьям при наступлении  несчастных случаев, болезни, смерти. Первые страховые отношения носили название раскладочной системы страхования. При такой системе взносы участников страхования производились после  наступления несчастного (страхового) случая. От величины ущерба одного или  нескольких владельцев имущества определялся  взнос каждого участника страхования, необходимый для покрытия фактической  суммы ущерба.

В дальнейшем система  страхования усовершенствовалась  и перешла от раскладочной к существующей.

Современная система  страхования предполагает внесение страхователем твердо установленной  исчисленной заранее и не зависящей  от размера фактически возникшего убытка. Возмещение потерь теперь осуществляется за счет заранее созданного фонда.

Общество использует различные меры, которые позволяют  с определенной надежностью прогнозировать вероятность наступления риска, что делает возможным снизить  его негативные последствия, т. е. ущерб. Одним из способов управления риском является система страхования.