Перестрахование: формы и методы

В  =  У  .  К_пер  ,

где    У  –  убыток  нанесенный  объекту  страхования;

К_пер  –  коэффициент  перестрахования.

В  то  же  время  условия  договора  квотного  перестрахования  могут  ограничивать  максимальную  страховую  сумму,  которую    будет  принимать  на  свою  ответственность  перестраховщик.

Например,  стороны  могут  договориться  о    том,  что  перестраховщик  принимает    на  свою  ответственность  40%  страховой    суммы  по  каждому  договору  страхования    имущества  предприятий,  но  не  более  1  млн.  грн.  Тогда  по  договорам  страхования,  заключенным  на  страховую  сумму  до  2,5  млн.  грн.,  перестраховщик  будет  перестраховывать  40%  страховой  суммы,  получит  40%  страховой  премии  и  должен  будет  при  наступлении  страхового  случая  перечислить  40%  от  суммы,  уплаченной  страховщиком  страхователю  (выгодоприобретателю)  по  договору  прямого  страхования.  В  то  же  время  по  договору,  заключенному,  например,  на  страховую  сумму  4  млн.  грн.,  перестраховщик  возьмет  на  свою  ответственность  только  25%  страховой  суммы,  что  составит  1  млн.  грн.,,  и  соответственно  получит  от  перестрахователя  25%  страховой  премии,  уплаченной  страхователем.

К  положительным  сторонам  квотного  перестрахования    относится  следующее:

1. наличие  у  цедента  возможности  установить  такую  долю  своего  участия  в  обязательствах  по  договорам  страхования,  которая  соответствует  его  финансовым  возможностям;
2. простота  технического  оформления  условий  договора,  а  потому  минимальные  затраты  на  его  заключение.

  Обычно    к  такому  перестрахованию  страховщики    прибегают  в  тех  случаях,  когда    они  только  начинают  свою  деятельность  или  приступают  к  освоению  нового  вида  страхования.

В  этих  случаях  квотное  перестрахование    защищает  страховщиков  от  неожиданных    изменений  в  величине  убыточности    страховой  суммы  из-за  небольшого  числа  договоров  страхования.  Такие    договоры  заключают  также,  когда  объем  операций  страховщика  превышает  его  финансовые  возможности,  а  договоры  страхования  заключаются  на  относительно  одинаковые  страховые  суммы.  Наконец,  к  данному  методу  перестрахования  прибегают  для  получения  перестраховочной  защиты  по  договорам  страхования,  которые  характеризуются  резкими  колебаниями  в  уровне  убыточности.

4 Заключение 
Основной  функцией  перестрахования  является  вторичное  распределение  риска.  В  результате  перестрахования  и  ретроцессии  достигаются  дробление  рисков,  распределение  ответственности среди большого  количества  страховых  обществ,  как  на  внутреннем  страховом  рынке,  так и на внешнем  страховом  рынке. 
 
Перестрахование  рисков  между  страховыми  компаниями  разных  государств  является  по  своей  сущности  разновидностью  внешней  торговли.  Объектом  продажи  здесь  служат  страховые  гарантии  (услуги  по  страхованию). 
 
Перестрахование  решающим  образом  влияет  на  обеспечение  финансовой  устойчивости  страховщика.  Во-первых,  в  каждом  отдельном  виде  страхования  неизбежно  существует  большое  количество  очень  крупных  или  особо  крупных  рисков,  которые  одна  страховая  компания  не  может  взять  целиком  на  себя.  В  случае  особо  крупных  рисков  она  может  либо  ограничить  их  принятие  с  учетом  своих  финансовых  возможностей  и  пойти  путем  сострахования  с  другими  страховыми  компаниями,  действующими  на  том  же  рынке  или  даже  на  различных  рынках,  либо  принять  большую  долю  риска  с  расчетом  передачи  его  части  другой  страховой  компании  или  компании,  занимающейся  перестрахованием.  Каким  именно  путем  пойдет  страховая  компания,  зависит  от  выбранного  вида  страхования.  Самое  главное  –  страховая  компания  лучше  защитит  себя  в  случае  наступления  особо  крупных  рисков,  сократив  уровень  ответственности  по  сравнению  с  взятыми  обязательствами.  Другими  словами,  «крупные  риски»  в  ее  портфеле  сводятся  до  уровня,  который  позволяет  страховой  компании  без опасности для себя  принятьях. 
 
Во-вторых,  с  помощью  перестрахования  можно  выравнивать  колебания  в  результатах  деятельности  страховой  компании  на  протяжении  ряда  лет.  В  перестраховании  действует  тот  же  принцип  распределения  риска,  что  и  в  страховании.  На  результатах  деятельности  страховой  компании  в  течение  одного  года  могут  неблагоприятно  сказаться  либо  существенные  потери  от  большого  числа  страховых  выплат,  вызванных  наступлением  одного  страхового  случая,  либо  очень  плохие  результаты  по  всему  страховому  портфелю  в  течение  года.  Перестрахование  выравнивает  такие  колебания.  Тем  самым  достигается  стабильность  результатов  деятельности  страховой  компании  на  протяжении  ряда  лет,  и  это  крайне  важно  для  обеспечения финансовой  устойчивости  страховщика. 
 
Суммируя  вышеизложенное,  можно  сказать,  что  страховая  компания  нуждается    в  перестраховании,  чтобы  иметь  возможность  покрывать  потери  по  крупным  единичным  рискам,  потери  в  результате  наступления  катастрофических  случаев  либо  потери  по  рискам  в  случае  наступления  более  высокого,  чем  в  среднем,  количества  страховых  случаев.  Практически  она  делает  это,  принимая  на  страхование  риски  частично  за  счет  средств  своих  перестраховщиков.  Иначе  говоря,  перестраховщик  оказывает  финансовую  поддержку  страховой  компании,  чтобы  она  могла  расширить  свою  деятельность.  Это  крайне  важно  для  страховщика,  заинтересованного  в  проникновении  на  рынок  и  расширении  возможностей  своей  компании.  Он  не  может  сделать  этого,  если  без  угрозы  для  своей  финансовой  устойчивости  будет  принимать  лишь  незначительную часть крупных  рисков. 
 
Благодаря  перестрахованию  страховщик  в  состоянии  принимать  в  страхование  большее  количество  рисков,  чем  без  перестрахования.  Чем  больше  договоров  заключено  страховой  компанией,  тем  более  сбалансированным  становится  ее  страховой  портфель  и  тем  меньше  колебаний  в  предъявляемых  ей  претензиях  по  страховым  выплатам.  Перестрахование  позволяет  страховщику  расширить  перечень  рисков,  принимаемых  в  страхование,  охватить  большее  количество  видов  страхования,  дает  возможность  страховщику  защитить  активы  компании  в  случае  неожиданно  неблагоприятных  результатов  в  одном  из  конкретных  видов  страхования.  Перестрахование  –  необходимое  условие  обеспечения  финансовой  устойчивости  и  нормальной  деятельности  любого  страховщика  вне  зависимости  от  размера  его  собственного  капитала  и  страховых  резервов. 

Список литературы

1.     Федеральный Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в ред. от 30.10.2009 № 243-ФЗ. 
 
2.  Авилов О.В. Возможные перспективы развития перестрахования // Страховое дело. - 2010. - N 5. - С.25-27. 
 
3.  Архипов А.П. О совершенствовании системы перестрахования // Финансы. - 2009. - N 9. - С.41-46. 
 
4.   Гвозденко А.А. Страхование: учебное пособие/ А. А. Гвозденко. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. – 464 с. 
 
5.   Страховое дело: Учебник/ под ред. Л.И. Рейтмана - М.: ИНФРА – М, 2009. - 689 с. 
 
6.     Страхование: Учебник для ВУЗов/ В.В. Шахов. – М.: ЮНИТИ. 2003. 
 
7.  Информационный бизнес-портал http://market-pages.ru: Основы страхового дела.