Пенсионное страхование и его особенности в Украине

- находились на полном  содержании умершего кормильца;

- получали от умершего  кормильца помощь, которая была  для них постоянным и основным  источником средств к существованию.

Члены семьи умершего кормильца, для которых его помощь была постоянным и основным источником средств к  существованию, но которые и сами получали пенсию, имеют право, по желанию, перейти на пенсию в связи с  потерей кормильца.

Усыновленные дети имеют  право на пенсию в связи с потерей  кормильца наравне с родными  детьми. Пасынок и падчерица имеют  право на пенсию в связи с потерей  кормильца наравне с родными  детьми, если они не получали алиментов  от родителей. Несовершеннолетние дети, имеющие право на пенсию в связи  с потерей кормильца, сохраняют  это право и в случае их усыновления.

Пенсии в связи с  потерей кормильца, умершего вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания, назначаются в соответствии с  Законом Украины «Об общеобязательном государственном социальном страховании  от несчастного случая на производстве и профессионального заболевания, которые повлекли утрату трудоспособности».

Пенсия в связи с  потерей кормильца назначается  в размере: на одного нетрудоспособного  члена семьи -50  процентов  пенсии  по  возрасту  умершего  кормильца;   на  двух  и  более нетрудоспособных членов семьи -100 процентов пенсии по возрасту умершего кормильца, распределяемой между ними в равных долях.

Детям-сиротам пенсия в  связи с потерей кормильца  назначается в размерах, определенных частью первой этой статьи, исходя из размера  пенсии по возрасту каждого из родителей.

Пенсия в связи с  потерей кормильца назначается  на весь период, в течение которого член семьи умершего кормильца считается  нетрудоспособным, а членам семьи, достигшим  пенсионного возраста - пожизненно.

Изменение размера пенсии или прекращение ее выплаты членам семьи осуществляется с первого  числа месяца, следующего за месяцем, в котором сложились обстоятельства, повлекшие изменение размера  или прекращение выплаты пенсии [1].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ПЕНСИОННОЕ  СТРАХОВАНИЕ

 

Система негосударственного пенсионного обеспечения - это составная  часть системы накопительного пенсионного  обеспечения, основывающаяся на принципах  добровольного участия физических и юридических лиц, кроме случаев, предусмотренных законами, в формировании пенсионных накоплений с целью получения  участниками негосударственного пенсионного  обеспечения дополнительных к общеобязательному  государственному пенсионному страхованию  пенсионных выплат.

Субъектами негосударственного пенсионного обеспечения являются:

- негосударственные пенсионные  фонды;

- страховые организации,  заключившие договоры страхования  пожизненной пенсии, страхования  риска наступления инвалидности  или смерти;

- банковские учреждения, заключившие договоры об открытии  пенсионных депозитных счетов;

- вкладчики и участники  пенсионных фондов;

- вкладчики пенсионных  депозитных счетов;

- физические и юридические  лица, заключившие договоры страхования  пожизненной пенсии, страхования  риска наступления инвалидности  или смерти;

- учредители пенсионных  фондов;

- работодатели - плательщики  корпоративных пенсионных фондов;

- саморегулируемые организации  субъектов, оказывающих услуги  в сфере негосударственного пенсионного  обеспечения;

- органы государственного  надзора и контроля в сфере  негосударственного пенсионного  обеспечения;

- администраторы пенсионных  фондов;

- компании по управлению  активами;

- хранители;

- аудиторы;

- лица, оказывающие консультационные  и агентские услуги.

Негосударственное пенсионное обеспечение осуществляется:

- пенсионными фондами  путем заключения пенсионных  контрактов между администраторами  пенсионных фондов и вкладчиками  таких фондов;

- страховыми организациями  путем заключения договоров страхования  пожизненной пенсии, страхования  риска наступления инвалидности  или смерти участника фонда;

- банковскими учреждениями  путем заключения договоров об  открытии пенсионных депозитных  счетов для накопления пенсионных  сбережений в пределах суммы,  определенной для возмещения  вкладов Фондом гарантирования  вкладов физических лиц, устанавливаемой  согласно закону.

Негосударственное пенсионное обеспечение осуществляется на принципах:

- законодательного определения  условий негосударственного пенсионного  обеспечения;

заинтересованности физических лиц  в негосударственном пенсионном обеспечении;

- добровольности создания  пенсионных фондов юридическими  и физическими лицами, объединениями  физических лиц и объединениями  юридических лиц;

- добровольного участия  физических лиц в системе негосударственного  пенсионного обеспечения и выбора  вида пенсионной выплаты;

- добровольности принятия  работодателем решения об осуществлении  пенсионных взносов в пользу  своих работников в систему  негосударственного пенсионного  обеспечения;

- экономической заинтересованности  работодателя в осуществлении  пенсионных взносов в пользу  своих работников в систему  негосударственного пенсионного  обеспечения;

- невозможности необоснованного  отказа работодателя от осуществления  пенсионных взносов в систему  негосударственного пенсионного  обеспечения в пользу своих  работников, если работодатель начал  осуществление таких пенсионных  взносов;

- равноправия всех участников  пенсионного фонда, принимающих  участие в одной пенсионной  схеме;

- разграничения и обособления  активов пенсионного фонда от  активов его учредителей и  работодателей - плательщиков пенсионного  фонда, администратора, компаний  по управлению активами, страховых  организаций с целью сделать  невозможным банкротство пенсионного  фонда;

- определения размера  пенсионной выплаты в зависимости  от суммы пенсионных средств,  учтенных на индивидуальном пенсионном  счете участника фонда или  застрахованного лица;

- гарантирования физическим  лицам реализации прав;

- целевого и эффективного  использования пенсионных средств; 

- государственного регулирования  размера тарифов на услуги, оказываемые  в системе негосударственного  пенсионного обеспечения; 

- ответственности субъектов  системы негосударственного пенсионного  обеспечения за нарушение норм;

- государственного регулирования  деятельности по негосударственному  пенсионному обеспечению и надзора  за его осуществлением [2].

Стать участниками системы  негосударственного пенсионного обеспечения  могут все граждане Украины, иностранцы и лица без гражданства. Так, участниками  негосударственного пенсионного обеспечения  могут быть физические лица, которые  самостоятельно платят пенсионные взносы в свою пользу и имеют право самостоятельно выбирать пенсионный фонд – это может быть открытый либо профессиональный негосударственный пенсионный фонд.

В случае, если работодатель осуществляет пенсионные взносы в пользу своих работников в корпоративный  или профессиональный пенсионный фонд, работник имеет право самостоятельно платить дополнительные взносы в  свою пользу в такой фонд. Физическое лицо может быть участником нескольких пенсионных фондов одновременно и платить  пенсионные взносы в любые фонды  в размерах и в порядке, установленном  пенсионным контрактом [4].

Негосударственные пенсионные фонды могут выплачивать своим  участникам такие виды пенсионных выплат: пенсия на определенный срок; одноразовая  пенсионная выплата; пожизненная пенсия (пожизненный ауитет). Наибольший интерес  для рядовых граждан представляет, как правило, именно последняя. Пожизненная  пенсия является пенсионной выплатой, которая осуществляется страховой  организацией на основании договора страхования пожизненной пенсии на протяжении жизни физического  лица периодически после достижения ним пенсионного возраста в соответствии с законодательством о страховании.

Пенсионная выплата - денежная выплата участнику негосударственного пенсионного обеспечения или его наследникам, которая осуществляется за счет накопленных в негосударственном пенсионном фонде и учитываемых на индивидуальном пенсионном счете денежных средств в случаях, предусмотренных Законом Украины «О негосударственном пенсионном обеспечении».

Пенсия на определенный срок означает, что вы будете получать некоторые денежные суммы 1 раз в  месяц, квартал, год (по выбору) в течение  определенного срока, по достижению которого выплаты прекратятся. Срок, на который может назначаться  пенсия, пенсионер выбирает сам, при  этом он не может быть менее 10 лет.

Определяя срок пенсии, человек, очевидно, исходит из желаемого срока  своей предстоящей жизни, так  как если он будет жив после  окончания договора, выплаты будут  прекращены. При этом в случае смерти получателя денег до окончания договора, негосударственный пенсионный фонд обязан будет проинформировать наследников о сумме оставшихся пенсионных средств, которые наследуются в общегражданском порядке. Пенсии на определенный срок, которые выплачивает страховая компания, могут не подлежать наследованию, если это не предусмотрено договором.

Поскольку человеку свойственно  надеяться прожить как можно  дольше, то, выбирая срок действия договора, не следует его занижать, иначе  можно в расцвете пенсионных лет  оказаться без денег. При этом надо иметь в виду, что чем на больший срок заключается договор  — тем меньше денег будет выплачиваться  в месяц, год [3].

Пожизненная пенсия (аннуитет) выплачивается только страховой компанией на основании договора страхования пожизненной пенсии на протяжении всей жизни физического лица периодически после достижения им пенсионного возраста. Период выплаты пенсии — 1 раз в месяц, квартал, полугодие, год устанавливается в договоре между страховой компанией и получателем аннуитета (пенсии).

Источником средств, за счет которых может выплачиваться  пожизненная пенсия, являются средства, накопленные в страховой компании по договору долгосрочного страхования жизни или перечисленные страховой компании негосударственным пенсионным фондом по заявлению участника фонда, которому принадлежат накопления.

Страховая компания рассчитывает размер пожизненной пенсии, который  указывается в договоре страхования  пожизненной пенсии, на основе актуарных  расчетов согласно сумме, определенной лицом, заключившим договор, и справке, выданной администратором пенсионного  фонда о наличии у этого  лица суммы пенсионных средств. В  случае перечисления в страховую  компанию денежных средств для оплаты договора страхования пожизненной  пенсии в сумме, не соответствующей  сумме, определенной в заявлении  лица, приобретающего пожизненный аннуитет, размер пожизненной пенсии должен быть скорректирован в соответствии с  актуарными расчетами в течение  трех дней после получения денежных средств от пенсионного фонда.

Основанием для  осуществления  одноразовой пенсионной выплаты является:

- критическое состояние здоровья  участника фонда, подтвержденное медицинским документом;

-  выезд участника  фонда на постоянное проживание за границы Украины;

-  признание участника фонда инвалидом;

- если сумма принадлежащих  участнику фонда пенсионных средств на дату наступления пенсионного возраста участника фонда, определенного им самим, не достигает минимального размера суммы пенсионных накоплений, установленного действующим законодательством;

- в  случае смерти  участника одноразовую пенсионную выплату получают его наследники, принявшие наследство. Для получения  одноразовой пенсионной выплаты наследники подают администратору заявление и документы, которые подтверждают их право на получение этой выплаты в соответствии с законодательством.

Размеры пенсионных выплат определяются с учетом сумм пенсионных средств, которые накапливаются  на индивидуальном пенсионном счете  участника фонда, продолжительности  выплаты и формулы расчета  величины пенсии на определенный срок в соответствии с методикой, утвержденной Государственной комиссией по регулированию  рынков финансовых услуг Украины. Пенсионные выплаты осуществляются в денежной форме в национальной валюте Украины.

Пенсионные выплаты выплачиваются  участнику либо его наследникам  в денежной форме за счет денежных средств, которые накоплены в  фонде и учтены на индивидуальном пенсионном счете участника, при условии обретения права на негосударственную (дополнительную) пенсию в соответствии с действующим законодательством.

Основанием для получения  пенсионных выплат из негосударственного пенсионного фонда может быть:

- достижение участником  фонда пенсионного возраста, определенного  ним в заявлении о пенсионных  выплатах. Пенсионный возраст, который  определяется участником фонда,  может быть менее или более  пенсионного возраста, который дает  право на пенсию по общеобязательному  государственному пенсионному страхованию,  не более чем на 10 лет, если  иное не определено законом;