Основные результаты и положения, выносимые на защиту

Основные результаты и  положения, выносимые на защиту.

 
Развита теория инноваций через: а) уточнение понятия инновационного риска как вероятности наступления  неблагоприятных последствий, возникающих  в процессе создания, освоения и  распространения объектов инновационной  деятельности; б) составленную классификацию  инновационных рисков по предложенным критериям (стадия инновационного процесса, объект инновационной деятельности, страхуемость).  
Выявлено, что в экономической литературе нет единого подхода к пониманию сущности инновационного риска. В результате критического анализа имеющихся определений инновационного риска выделены следующие недостатки: 1) инновационный риск отождествляется, как правило, только с возможными потерями при инвестировании средств в объекты инновационной деятельности; 2) охватываются не все виды объектов инновационной деятельности; 3) инновационный риск соотносится с конечным экономическим субъектом, между тем, он характерен для всех стадий инновационного процесса от создания объекта инновационной деятельности до его практического применения.  
С учетом выявленных недостатков в работе инновационный риск определен как вероятность наступления неблагоприятных последствий, возникающих в процессе создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности.  
Разработана классификация инновационных рисков по предложенным критериям: стадия инновационного процесса, объект инновационной деятельности, страхуемость.  
В зависимости от стадий инновационного процесса выделены риски на стадии создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности.  
Стадия разработки включает зарождение идеи нового объекта, оформленной в виде пробного образца, отчетов по научно-исследовательской работе, зафиксированную определенную последовательность действий, приводящих к желаемому результату, полученные знания для реализации этой последовательности, но на стадии разработки объект еще не прошел апробацию. Стадия освоения включает выпуск пробной партии объекта, подготовку производства. Стадия распространения включает серийное производство продукции с использованием полученных знаний, реализацию объекта инновационной деятельности.  
В соответствии с выделенным основанием к инновационным рискам на стадии создания относятся: риск неквалифицированного оформления заявочных материалов на получение охранных документов; риск признания полученного результата не подлежащим правовой охране; риск имитации конкурентами объектов инновационной деятельности; риски, связанные с приобретением имущественных прав на ОИД; риск разглашения секретной информации; риск неисполнения обязательств контрагентами по авторскому договору, договору коммерческой концессии; риск, связанный с ошибками и упущениями оценщиков.  
К инновационным рискам на стадии освоения относятся: риск невозможности реализации результата на технологическом уровне; риск морального устаревания объекта инновационной деятельности; риск имитации конкурентами объектов инновационной деятельности; риск, связанный с ошибками и упущениями оценщиков.  
Инновационными рискам на стадии распространения являются: риск несоответствия документов требованиям патентования; риск наличия аналогов; риск опротестования патентов; риск имитации конкурентами запатентованных объектов; риск, связанный с ошибками и упущениями оценщиков; риск избыточности новых ОИД; риск ценообразования.  Риск неквалифицированного оформления заявочных материалов на получение охранных документов возникает, когда автор объекта инновационной деятельности неверно оформляет документацию, либо обращается за помощью к патентным поверенным, которые также могут совершить ошибки при заполнении необходимых документов для получения патента или свидетельства.  
Риск признания полученного результата не подлежащим правовой охране возникает в результате получения третьими лицами свидетельства о регистрации и/или правоустанавливающих документов на объект инновационной деятельности.  
Риск имитации конкурентами запатентованных организацией объектов инновационной деятельности наблюдается, когда на основе сведений, полученных в открытой печати о запатентованных технических и дизайнерских решениях, конкуренты осуществляют такие же разработки.  
Риск наличия аналогов выражается в том, что патенты, свидетельства о регистрации не предотвращают возникновение случаев нарушения личных неимущественных и исключительных прав правообладателей (авторов), так как возможно изготовление «пиратских» копий литературных произведений, кинофильмов, звукозаписей и пр.  
Риски, связанные с приобретением имущественных прав на объекты инновационной деятельности, созданные вне организации, путем их покупки, по лицензионным договорам и соглашениям, в результате совместной деятельности, "служебных" разработок и разработок, выполненных "по заданию" других организаций.  
Риск разглашения секретной информации связан с патентованием на ранних сроках, когда не принято мер по защите рынка, что в свою очередь может привести к значительному ущербу конкурентоспособности.  
Риск опротестования патентов – это вероятность потерь в случае объявления недействительными патентных прав, на основе которых организация уже осуществляет инновационную деятельность и рассчитывает получить монопольную прибыль. В течение всего срока действия патент может быть оспорен и признан недействительным полностью или частично в случае несоответствия охраняемого объекта промышленной собственности условиям патентоспособности, установленным законом.  
Риск, связанный с ошибками и упущениями оценщиков, может возникать в результате неверного выбора методики оценки, ошибок в расчетной части, неточного описания объектов оценки и пр.  
Риск ценообразования связан с невозможностью произвести и организовать сбыт нового товара по цене, требуемой реальным рынкам.  
Наряду с рисками, связанными с правом собственности на ОИД и их использованием, которые относятся непосредственно к разработке, освоению и распространению объектов инновационной деятельности, инновационные риски включают в себя и общие риски, которые связаны с осуществлением предпринимательской деятельности.  
Определено, что не все инновационные риски являются страховыми рисками. В соответствии с ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» страховые риски должны обладать свойствами случайности и вероятности. Следовательно, страховому инновационному риску присущи общие характеристики категории риска и специфические элементы, обусловленные механизмом страховой защиты. Основополагающим критерием будет являться четкое определение инновационного риска в договоре страхования инновационных рисков. В работе предложено формирование страховой защиты в зависимости от стадии инновационного процесса, на которой находится объект инновационной деятельности, в том числе, страхователь сможет выбрать из перечня те риски, которые он считает первостепенными, что позволит снизить страховую премию. К инновационным рискам, которые не являются страховыми, отнесены: риск невозможности реализации результата на технологическом уровне, риск морального устаревания объекта инновационной деятельности, риск избыточности новых объектов инновационной деятельности (ОИД), риск ценообразования. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Разработана методика определения  эффективности страхования как  одного из инструментов риск-менеджмента в инновационной деятельности на основе построения матриц управления инновационными рисками. 

На основе рассуждений  выше и построенных матриц управления инновационными рисками, отражающих возможность применения выделенных способов воздействия на риск (избежание риска, удержание риска, уменьшение возможных убытков и передача риска), определена эффективность страхования. 
Эффективность страхования как одного из инструментов риск-менеджмента в инновационной деятельности обусловлена следующими положениями: 1) высокие инновационные риски характерны для деятельности организаций, занимающихся созданием, освоением и распространением ОИД, поэтому эффективность страхования будет повышаться наряду с использованием других методов управления инновационными рисками; 2) страховщик объективно идентифицирует инновационные риски и формирует механизм страховой защиты для конкретного объекта инновационной деятельности, находящегося на любой стадии инновационного процесса; 3) на основе статистических данных по имеющимся страховым случаям и появляющимся новым объектам инновационной деятельности страховые организации будут дорабатывать программы страхования инновационных рисков и тем самым оперативно реагировать на изменения рынка, снижая уровень неопределенности; 4) разделение страховых инновационных рисков в зависимости от стадий инновационного процесса позволит рассматривать страховую защиту в динамике и расширять страховое покрытие; 5) применение страховых технологий позволит организации продолжать осуществлять свою инновационную деятельность при наступлении страхового случая, а также планировать развитие на более долгий срок, так как полис может быть долгосрочным.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 В результате сравнительного  анализа отечественного и зарубежных  рынков страхования инновационных  рисков выявлены следующие особенности  российской страховой практики: отсутствие правовой базы, завышение  страховых тарифов, невыплата  страхового возмещения, отсутствие  условия о восстановлении лимитов .

Ввиду отсутствия утвержденной нормативно-правовой базы в области  страхования инновационной рисков и несовершенства имеющегося законодательства по интеллектуальной собственности  перечень инновационных рисков и  объектов инновационной деятельности, принимаемых страховыми организациями  на страхование, существенно разнится. Одни компании взяли за основу перечень, изложенный в Гражданском кодексе  РФ, а другие компании расширили  и уточнили его, включив информационные ресурсы, технологии, научные разработки и указав, что на страхование могут  приниматься и иные объекты инновационной  деятельности.  
На российском рынке страхования инновационных рисков отсутствует деление правил в соответствии с объектами авторских и смежных прав и объектами промышленной собственности. Чаще всего они представлены в одних правилах, либо страховая организация занимается только страхованием определенных объектов. Страховые организации принимают на страхование риски, связанные с правом собственности на ОИД и их использованием, и общие инновационные риски. Риски, связанные с правом собственности на ОИД и их использованием, включают риск, связанный с приобретением прав собственности на объект инновационной деятельности, риск имитации конкурентами ОИД, риск наличия аналогов, риск неквалифицированного оформления заявочных материалов на получение охранных документов, риск опротестования патентов. Общие инновационные риски включают риск неполучения вознаграждения и других платежей по лицензионным и авторским договорам, риск незаконных действий органов государственной власти и местного самоуправления, риск возникновения судебных расходов.  
Страховые организации не включают в программы страхования инновационных рисков такие риски, как риск разглашения секретной информации и риск, связанный с ошибками и упущениями оценщиков ОИД. Практика страхования инновационных рисков в основном сводится к страхованию общих инновационных рисков, связанных с экономическими потерями. Страхование рисков, связанных с правом собственности на ОИД и их использованием, ограничено, это связано с отсутствием высококвалифицированных специалистов в области оценки объектов инновационной деятельности. Страховые организации называют и классифицируют инновационные риски по-разному ввиду отсутствия общепринятой классификации, что значительно затрудняет понимание правил страхования потенциальными страхователями.  
У российских страховщиков тарифные ставки составляют 0,25 - 2%, а при недостаточно удовлетворительных условиях хранения объектов инновационной деятельности - 4%. Тарифные ставки за рубежом 2-5%, что вполне оправдано, так как учитывается широкий спектр факторов, влияющих на величину инновационного риска (технический уровень продукции, выпущенной с использованием ОИД, особенности производства, информация об охране ОИД, патентная чистота ОИД, затраты на патентные исследования, наличие юридической службы или правового отдела в организации, территориальная диверсификация и размер организации.  
Лимиты ответственности, как правило, не указываются, но прописывается, что страховая сумма не должна превышать оцененного при проведении страховой экспертизы размера убытков, которые страхователь понес бы при наступлении страхового случая. Также не указывается, за чей счет будет проводиться экспертиза размера возможных убытков.  
Российские страховщики компенсируют целесообразно понесенные судебные издержки и упущенную выгоду при условии, что бремя доказательства того, что третье лицо неплатежеспособно, лежит на страхователе. Это условие является существенной оговоркой, ведь доказать факт нарушения прав бывает невероятно сложно, а иной раз и просто невозможно. Также не разъясняется, что относится к целесообразно и разумно понесенным судебным издержкам.  
Зарубежные страховщики принимают на страхование любые ОИД, в том числе простые деловые методы, за некоторыми исключениями, которые указываются в полисе страхования. Наибольшее распространение за рубежом получили полисы, обеспечивающие страховое покрытие на случай возникновения судебных расходов в результате предъявления страхователю претензий со стороны иных правообладателей, включающие риск разглашения секретной информации и экологические риски (расходы по очистке загрязнений земли и воды, медицинские расходы на лечение в результате воздействия на человека.  
Страховое покрытие ориентировано на судебные издержки и включает возможные отступные при досудебном урегулировании вопроса. Также возмещается упущенная выгода или производится выплата лицензионных платежей в результате изготовления, использования, распространения, рекламирования или продажи объекта инновационной деятельности. Осуществляется восстановление лимитов, которые зависят от сферы деятельности страхователя, в течение второго и/или третьего года действия и предоставляется возможность покупки полиса в рамках группы или ассоциации (своего рода договор присоединения) или на собственных условиях в специализированных страховых организациях, отражающего специфику объекта инновационной деятельности. 

 

 

 

 

Заключение, предлагаемые варианты решений проблемы.

Исследование программ венчурного страхования позволило установить, что венчурный капитал может  быть необходим на стадиях создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности. Сформулировано определение «венчурного страхования» для инновационной сферы - это  совокупность видов страхования, предусматривающих  обязанности страховщика по страховым  выплатам в размере полного и  частичного возмещения убытков, нанесенных имущественным интересам страхователя, связанным с инвестированием  денежных средств на стадиях создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности.  
Выделено два уровня факторов, влияющих на величину страхового тарифа. Факторы первого уровня отражают возможность включения рисков в страховое покрытие или их исключение. К ним относятся: потенциальная возможность страхования; история убытков; конъюнктура страхового и перестраховочных рынков. К факторам второго уровня относятся: объект страхования; срок действия договора страхования; вид и размер франшизы по договору страхования; территория страхования и другие факторы, которые необходимо будет учесть для определения размера страхового тарифа.  
На основе изучения практики венчурного страхования сделаны следующие выводы: во-первых, венчурное страхование осуществляется в форме комплексного страхования инвестиционно-инновационных рисков; во-вторых, венчурное страхование – это долгосрочное страхование, поэтому определяющим фактором величины страхового тарифа является срок действия договора страхования.  Предложены формы государственного регулирования страхования инновационных рисков, в том числе софинансирование страховой премии, формирование компенсационного фонда профессионального объединения страховщиков и применение технологий взаимного страхования.  
Анализ нормативно-правовых актов в области инновационной деятельности показал, что сформулированные положения по страхованию инновационных рисков не учитывают значимость инновационной деятельности для экономики страны и не раскрывают возможные формы и механизмы страхования инновационных рисков.  
Доказана необходимость софинансирования государством части страховой премии из федерального бюджета по договорам страхования инновационных рисков. Государственная поддержка может осуществляться путем перечисления уполномоченным органом страховщику не менее 50 процентов от начисленной страховой премии за счет средств федерального бюджета, но в любом случае в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных на эти цели федеральным законом о федеральном бюджете на очередной финансовый год. Обязательным условием будет являться факт оплаты субъектом инновационной деятельности 50 процентов начисленной страховой премии.  
Рекомендовано организациям, осуществляющим инновационную деятельность в целях перераспределения финансовых рисков и привлечения дополнительных средств на реализацию объектов инновационной деятельности, создавать страховые фонды с отчислением средств, включаемых в себестоимость продукции в пределах 1 процента объема реализуемой продукции. Малому бизнесу в сфере инновационного предпринимательства размер отчислений на формирование страховых фондов может устанавливаться до 3 процентов объема реализуемой продукции. Также для страхования инвестиционных рисков при реализации инновационно-инвестиционных проектов предприятиями могут создаваться страховые фонды за счет отчислений в размере 1 процента от себестоимости продукции.  
Страхование инновационных рисков необходимо осуществлять в рамках соответствующих саморегулируемых организаций. Профессиональное объединение специализированных страховщиков будет обеспечивать имущественную ответственность членов саморегулируемой организации перед потребителями страховых услуг посредством формирования компенсационного фонда. Компенсационный фонд формируется профессиональным объединением страховщиков за счет перечисления специализированными страховщиками 3 процентов от полученной страховой премии по договорам страхования инновационных рисков.  
С учетом значительных затрат по страхованию инновационных рисков в коммерческом страховании предложена организация страхования инновационных рисков в обществах взаимного страхования. Необходимость взаимного страхования определяется большим числом рисков, которые коммерческие страховщики отказываются страховать из-за их убыточности или большой ответственности. Создание обществ взаимного страхования в современных условиях обеспечит эффективную защиту имущественных интересов малого и среднего предпринимательства.  
Обосновано предложение по организации страхования инновационных рисков страховыми пулами, так как страховой пул осуществляет страховую защиту от крупных по стоимости инновационных рисков, подвергается дополнительному контролю и надзору со стороны государства, участники страхового пула ведут взаимный контроль финансовой устойчивости друг друга, качество предоставляемых страховым пулом страховых услуг значительно выше в виду согласованного порядка принятия на страхование, осуществления страховых выплат, унифицированных подходов к оценке страхователя и объектов инновационной деятельности. Сформирована структура типовых правил страхования инновационных рисков, которые включают следующие разделы: общие положения; субъекты страхования; объект страхования; страховые риски; страховые случаи; исключения из страхового покрытия; страховая сумма; страховая премия; срок страхования; договор страхования; последствия изменения степени риска; выплата страхового возмещения (порядок оценки убытков); отказ в выплате страхового возмещения; права и обязанности сторон; изменение и дополнение договора страхования; порядок разрешения споров. 

 

Разработана модель оценки страховой  стоимости объекта инновационной  деятельности, в которой через  предложенные коэффициенты учитываются  стадии создания, освоения и распространения  объектов инновационной деятельности и эффект старения.

Информационное старение происходит со скоростью около 1,3 раза в год за счет непрерывного появления  информации о новых объектах инновационной  деятельности. Появление такой информации приводит к моральному старению ОИД. Под сроком морального износа понимается время, в течение которого ОИД  остается полезным и новым, то есть после сравнения его с другими  существующими объектами оказывается  целесообразным его освоение и распространение, в то же время создание объекта  представляет собой шаг научно-технического прогресса, так как используются последние и наилучшие научно-технические  достижения, а не только дальнейшее накопление опыта, искусности при его  создании и освоении. Методических документов для расчета срока  морального износа ОИД не создано, несмотря на то, что этот вопрос является актуальным. 

Преимущество данного  метода оценки состоит в следующем:  

1. Учитываются значимые  факторы, выделенные в проекте  Роспатента и влияющие на страховую  стоимость объекта страхования.  Данный метод может быть расширен  по усмотрению страховых организаций,  так как перечень факторов  не является императивным.  
2. Особое внимание уделяется расчету коэффициента старения ОИД, так как на основе данного коэффициента и накопленных в последующем статистических данных страховая организация сможет рассчитать срок, в течение которого объект будет считаться инновационным, что в свою очередь, повлияет на величину страховой премии.  
3. Учитываются затраты на обслуживание в зависимости от конкретных ОИД, тем самым можно принимать на страхование объекты, которые находятся на стадии создания, освоения или распространения, и разделять затраты.  
Данный метод может использоваться для определения страховой стоимости информационных баз данных, технологий (также для оценки стоимости ОИД, входящих в единую технологию), инновационных программ и проектов, товарных знаков, объектов авторского права и других объектов инновационной деятельности.  

В заключении сформулированы основные научные результаты проведенного исследования. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Литература.

1. Федеральный Закон «Об  инновационной деятельности и  государственной инновационной  политике в Российской Федерации».

2. Федеральный закон РФ  «Об организации страхового дела  в Российской Федерации».

3. Цыганов А. А. Страхование инновационных рисков и объектов интеллектуальной собственности. Страховое дело. 

4. Платонов Ю. А. «Инновационное развитие страховой деятельности в современной России».

5. Натхов Т. Рынок страхования в России: основные тенденции и проблемы развития. Вопросы экономики.

6. Никулина Н. М. Зарубежный опыт инвестиционной политики страховых организаций. Страховое дело.