3) страховые резервы. 

       Но  страховой интерес - главная, базовая  составляющая этих отношений, так как именно наличие интереса придает им защитный, страховочный характер - в отсутствии интереса нечего было бы защищать.

       В организации страховой защиты юридических лиц можно выделить четыре основных этапа. Первый – предварительный. Главная задача этого этапа – детальный сбор информации о предприятии, в том числе сведений о производственном процессе, датах проведения ремонта и последнего тестирования противопожарного оборудования и т.д. Чтобы облегчить обеим сторонам данный процесс, в мире применяется институт независимых сюрвейеров. Сюрвейеры – профессиональные инженеры – проводят осмотр предприятия и выявляют наиболее уязвимые места и участки производственного процесса. Сюрвей также включает в себя подготовку рекомендаций по снижению степени риска и, главное, расчет максимально возможного убытка (Possible Maximum Loss), что необходимо для обеспечения перестраховочной защиты. Полученные данные служат основанием для определения страховых тарифов.

       Второй  этап – согласование условий страхового покрытия и перестраховочной защиты. Если на самом предприятии отсутствуют квалифицированные специалисты в данной отрасли, привлечение страхового консультанта (брокера) на данном этапе является абсолютно необходимым. Исходя из информации, указанной в отчетах сюрвейеров и оценщиков, формируются требования к страховой защите, а именно: объем требуемого покрытия, перечень и объем рисков, передаваемых на страхование, максимальный объем собственного участия страхователя в возможном убытке (франшиза). На этом основании бюджетируется ориентировочная сумма, предполагаемая к оплате за организацию страховой защиты, вырабатываются сроки и условия тендера, если таковой проводится, список страховых компаний, приглашенных к участию, а также устанавливаются критерии оценки предложений участников. Наиболее профессионально со всеми указанными выше задачами справляются обычно страховые брокеры (на их долю приходится до 80% рисков, принимаемых в данном сегменте).

       Третий  этап – собственно выпуск полиса. Согласование текста этого документа – после определения победителя тендера – требует привлечения к процессу юристов. На данном этапе необходимо добиться максимального понимания сторонами друг друга, прописать ответы на возможные спорные вопросы. Именно договор страхования (полис) будет являться основополагающим при урегулировании отношений в течение предстоящего страхового года: по графику оплаты страховых премий, по условиям расторжения и пролонгации полиса и, наконец, по взаимоотношениям сторон в случае возможного убытка. Грамотное оформление условий страхования поможет избежать в дальнейшем разногласий, недопонимания и, возможно, судебных разбирательств. Некоторые крупные промышленные компании стараются навязать свои формулировки договора, которые далеко не всегда учитывают интересы страховщиков. В таких случаях не следует забывать о действующей в России достаточно жесткой процедуре идентификации застрахованных рисков и лицензирования. Необходима совместная работа и поиск компромиссного решения, которое устроило бы обе стороны. Четвертый этап – мониторинг и управление застрахованными рисками. Процесс страхования выпуском полиса и оплатой премии только начинается. Впереди постоянный совместный (в том числе с привлечением брокера) процесс мониторинга и минимизации рисков, переоценка основных средств (обычно предпринимается раз в полгода) и возможная организация визита на предприятие специалистов по промышленной безопасности. Страховая защита физического лица – заключается по договорам страхования на случай смерти. В этом случае страховая выплата осуществляется после смерти застрахованного лица. Страхователь может заключить договор в отношении собственной жизни или жизни другого лица, а также назначить одного или нескольких выгодоприобретателей для получения страховой выплаты. В этом случае для заключения договора требуется письменное согласие застрахованного лица. Договоры страхования на случай смерти подразделяются: Договор  пожизненного страхования

       В нем  не устанавливается срок страхования, договор действует до наступления смерти застрахованного. Поэтому согласованная сумма обязательно будет выплачена, неизвестен только момент выплаты. При заключении договора страхования определяется гарантированная страховая сумма, которая будет выплачена независимо от того, сколько взносов успели заплатить страхователь до наступления страхового случая. Страховщики определяют  размер минимального взноса в месяц. Полис пожизненного страхования на случай потери кормильца обеспечивает дополнительный доход, поскольку на страховой резерв, формируемый из страховых взносов, ежегодно начисляются проценты, увеличивающие страховую суммы. Чем дольше будет действовать договор, тем больше будет размер страхового покрытия. Застрахованными по договору пожизненного страхования могут быть лица в возрасте до 65-70, реже в отдельных страховых организациях до 75 лет. С возрастом вероятность наступления смерти человека возрастает, и идти на заведомо высокий риск компании при страховании достаточно пожилых людей не имеет смысла. Основанием для заключения договора является письменное заявление установленной формы, подписанное страхователем, в котором  содержатся вопросы, касающиеся состояния здоровья застрахованного, что позволяет страховщику оценить степень принимаемого на себя риска. Страховую компанию будут интересовать наличие у застрахованного инвалидности, кардиологических, онкологических, неврологических и других заболеваний, факты длительной (более 30 дней) временной нетрудоспособности и госпитализации (более 10 дней) за последние 3-5 лет. Не рекомендуется сообщить в заявлении по страхованию ложные сведения. Если страховая компания обнаружит, что от нее что-то скрыли относительно состояния здоровья или стиля жизни застрахованного, например, факт курения, то вполне вероятно, что договор будет расторгнут. Если у человека есть проблемы со здоровьем, то ему задают более детальные вопросы и могут предложить пройти медицинское обследование. Его обычно применяют при приеме на страхование пожилых людей. Как правило, на страхование не принимаются инвалиды, тяжелобольные лица.

       Определение страховой суммы  и размера тарифов

       Страховая сумма согласовывается сторонами при заключении. Если страхователь заявляет высокую страховую сумму, то застрахованному обычно предлагается пройти врачебное обследование. Размер страховых тарифов зависит от различных факторов.  Размер страховых тарифов зависит от возраста (чем человек старше, тем они выше) и пола (для мужчин тарифы выше, чем для женщин), профессии застрахованного, состояния здоровья, жизненных привычек (курение, употребление алкоголя, занятие спортом и т. п.), а также от графика внесения страховой премии. Согласно статистике, продолжительность жизни у мужчин и женщин неодинакова, соответственно, это вносит определенные коррективы в размер тарифов. Тарифы для мужчин увеличиваются еще потому, что смертность среди них выше, чем среди женщин. Расчёт страховой премии осуществляется страховщиком с помощью таблицы смертности. В ней учитываются условия, которые оказывают влияние на размер премии:

       - место проживания клиента и вид договора. Договор пожизненного и срочного страхования жизни выгоднее для женщин, т.к. у них ниже смертность и более продолжительный срок жизни;

• - прогноз будущего уровня динамики ставки процента и доходов от инвестиций;
• - текущие и будущие расходы страховой компании;
• - профессия страхователя, история болезни и наследственность - для медицинского страхования и страхования от несчастных случаев;
• - тип полиса, возраст страхуемого и срок действия договора.

       Оплата  страховой премии может быть внесена единовременно, хотя более распространенной формой является ее уплата за каждый год вперед. По желанию страхователя предоставляется рассрочка: страховую премию можно вносить вперед за полгода, квартал, месяц. Страхователь имеет право уплачивать премию в течение всего периода действия договора (пожизненно, но обычно до возраста 75-80 лет) либо в период первых 10 или 20 лет. Такой порядок уплаты позволяет страхователю выбрать наиболее удобный для него срок выполнения обязательств по договору. При этом наиболее низкие тарифы установлены при пожизненной уплате, а высокие - при 10-летнем периоде расчетов.

       Договор срочного страхования  (страхование на определенный срок), если в течение действия договора (например, пяти лет) смерть застрахованного не наступила, то никаких выплат не производится.

       При срочном страховании страховая  компания выплачивает оговоренную  сумму в случае смерти застрахованного  в период действия договора. Если он дожил до окончания срока страхования, то никаких выплат не полагается. Такие договоры заключаются на срок от 1 года до 20 лет, но не более чем на период, по истечении которого застрахованный достигнет 65—70-летнего возраста. Страховая сумма может устанавливаться в любом размере. Однако от ее величины зависит необходимость медицинского освидетельствования.

       1. Если договор заключается на стандартные (ограниченные) суммы, применяется упрощенная процедура оформления страхования. Достаточно ответить на медицинские вопросы анкеты страховщика, и при удовлетворительных ответах стороны подписывают договор.

       2. Если страхователь желает выбрать более высокую страховую сумму, необходимо пройти врачебное освидетельствование. Как и при пожизненном страховании, при заключении договора без медицинского осмотра страховщик обычно ограничивает свои обязательства по выплате в начальный период страхования.

3. В  чём заключается необходимость  формирования страховых фондов.

       Экономическая категория страхования проявляется  в практике хозяйствования в качестве одного из методов формирования и  использования страхового фонда.  Страховой фонд – это резерв денежных средств, предназначенный для обеспечения общественного воспроизводства. Общественная практика выработала три основные формы организации страхового фонда. При этом субъектами собственности финансовых ресурсов фондов выступают:

       - государство, 

       - товаропроизводитель, 

       - страховщик.

       В соответствии с этим выделяют:

       - централизованные государственные  страховые фонды, 

       - децентрализованные страховые фонды,  которые в свою очередь подразделяются  на две группы:

       1. страховые фонды предприятий,

       2. страховые фонды частных страховых  организаций. 

       Централизованные  государственные страховые фонды  создаются за счет бюджетных и  других государственных средств. Ресурсы  этих фондов обеспечивают возмещение ущерба и устранение последствий  стихийных бедствий (наводнений, землетрясений, пожаров, взрывов и т.д.). Страховые фонды предприятий создаются для поддержания их устойчивого финансового положения. Система создания и использования страховых фондов, хозяйствующих субъектов классифицируется как самострахование. Основным источником формирования страховых фондов служит доход предприятия. Фонды частных страховых организаций образуются на основе договорных отношений заинтересованных сторон. Формирование данных фондов производится за счет страховых взносов. Объем фонда определяется исходя из статистических данных, прогнозов, теории вероятностей и фактического состояния объектов страхования. Использование средств осуществляется, главным образом, на возмещение возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования. Имеющиеся в каждый данный период времени свободные средства страховых компаний могут инвестироваться в надежные инструменты финансового рынка. В условиях СССР государство брало на себя «заботу» о возмещении материальных потерь, связанных в первую очередь с процессом общественного производства. Если же процесс общественного производства прерывался или нарушался в результате воздействия стихийных сил природы или других событий (пожары, эпидемии, взрывы и т.п.), то общество (в лице Госстраха) вынуждено было возмещать причиненный материальный ущерб за счет страхового фонда, формируемого из части прибавочной стоимости, а потому и прибавочного труда за счет вычетов из заработной платы работающих. Иными словами, страховой фонд формировался за счет перераспределения национального дохода общества. При этом сфера действия страхового фонда ограничивалась страхованием общественных и кооперативных организаций, сельско- хозяйственных предприятий, имущества, жизни и здоровья граждан. В этих условиях сфера деятельности Госстраха носила узкий, ограниченный характер, тормозящий действие объективных экономических законов товарного производства, денежного обращения и др. В результате через систему страхования перераспределялось лишь около 3% валового национального продукта страны, что в 4 раза меньше, чем в США, Западной Европе и Японии. 
Развитие рыночных отношений в нашей стране существенным образом меняет соотношение между общегосудаственным резервным фондом широкого назначения (дополнительные капитальные вложения в оборону страны и другие проекты непроизводственной сферы) и страховым фондом, связанным с применением страхования. Характерное для прежней командно-административной системы преобладание вертикальных распределительных отношений уступает место горизонтальным связям между производством, обменом и потреблением.

       Логика  общественного развития обусловила необходимость перехода к страховому рынку, функционирование которого опирается  на познание и использование экономических  законов, таких как закон стоимости, закон спроса и предложения, и др. Только на основе такого перехода можно преодолеть узкие рамки применения страхования в экономике, обеспечить его цивилизованное развитие и интеграцию внутри страны и за ее пределами. Возрастает роль страхования в развитии экономики современной России как базового элемента функционирования инфраструктуры рыночных отношений. В данном случае речь идет о двух -параллельных процессах: внедрении страхового механизма в экономическую инфраструктуру и создании самой инфраструктуры страхового дела.

4. Методы  создания страховых фондов.

       Экономическая категория страховой защиты находит  свое материальное воплощение в страховом  фонде, который формируется для  покрытия ущербов, причиняемых обществу и отдельным гражданам различными стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями. 
В страховом фонде реализуются коллективные и личные интересы членов общества, определяются разносторонние экономические и социальные аспекты их жизнедеятельности. Общественная практика выработала три основные организационные формы страхового фонда, в которых субъектами собственности на его ресурсы выступают государство, отдельный товаропроизводитель и страховщик. В этой связи выделяют государственный централизованный страховой (резервный) фонд, фонд риска товаропроизводителя (самострахование) и страховой фонд страховщика. Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах. В натуральной форме он представляет постоянно возобновляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива, продовольствия и др. В денежной форме - в виде финансовых резервов (золото, драгоценности и др.). Назначение этого фонда состоит в обеспечении возмещения ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и крупных аварий (землетрясение в Армении, на Южном Сахалине, авария на Чернобыльской АЭС и др.). Под фондом риска товаропроизводителя понимается создание в децентрализованном порядке обособленного фонда, как правило, в виде натуральных запасов каждым хозяйствующим субъектом. В агропромышленном комплексе образуются семенной и другие натуральные фонды. В частнопредпринимательской деятельности - фонды обеспечения их деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре, задержке заказчиками платежей за поставленную продукцию, процентные выплаты по банковским кредитами ссудам. Формирование фонда риска осуществляется путем ежегодных отчислений до достижения размера, указанного в учредительных документах. Порядок использования фонда риска оговаривается в Уставе страховщика. Там же, как правило, требуется, чтобы средства фонда самострахования постоянно находились в ликвидной форме: в виде депозитов в банках; акций, котирующихся на фондовой бирже; государственных краткосрочных облигаций. Страховой фонд страховщика создается за счет страхователей: предприятий, организаций, учреждений, обществ, фирм и т.п. (юридических лиц), а также граждан (дееспособных физических лиц).