Котрольная работа "Страхование"

Содержание

Введение…………………………………………………………………………..3

1.      Убыточность страховой суммы и уровень страховых выплат………….4

2.      Фонд самострахования юридических лиц, способ его образования и значение……………………………………………………………………5

3.      Франшиза, ее виды и экономическая роль………………………………7

4.      Характеристика видов страхования имущества граждан: объекты страхования, страховые риски…………………………………………..12

Задача 1…………………………………………………………………………..17

Задача 2…………………………………………………………………………...17

Задача 3…………………………………………………………………………...18

Заключение……………………………………………………………………….19

Список использованной литературы………………………………………...…20

Введение

Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.

Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей.

Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование, но по мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место страхованию в денежной форме.

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

1.      Убыточность страховой суммы и уровень страховых выплат

Убыточность страховой суммы  - экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами страхового возмещения и страховой суммой. Позволяет сопоставить расходы на выплаты с объемом ответственности страховщика.

В РФ за основу при построении нетто-ставки принят показатель «убыточность страховой суммы, рассчитанный по каждым 100 или 1000 руб. страховой суммы или в процентах в среднем за тарифный период.

Убыточность страховой суммы показывает вероятность ущерба и используется для контроля за изменениями риска, для чего сопоставляются фактический и тарифный уровни убыточности страховой суммы Принцип территориальной раскладки ущерба предполагает изучение уровня убыточности страховой суммы в масштабах, принятых за основу при определении тарифа (республики, области, регионы). Отдельные элементы этого показателя могут анализироваться в масштабах района.

Принцип временной раскладки ущерба требует изучения динамических рядов убыточности страховой суммы и ее элементов. Этот показатель формируется под влиянием следующих факторов: числа застрахованных объектов и их страховой суммы, числа страховых случаев, числа пострадавших объектов и суммы страхового возмещения.

Убыточность страховой суммы определяется по каждому виду ответственности или в целом по виду страхования в зависимости от того, как построена нетто-ставка. Фактические показатели сопоставляются со средними, заложенными в тарифах.

Если показатели убыточности страховой суммы приближаются к нетто-ставке или превышают ее размеры, это говорит о высоком уровне убыточности страховой суммы. По тем видам ответственности, по которым выплаты проводятся за счет резерва взносов (например, по дожитию в смешанном страховании жизни), синтетический показатель убыточности страховой суммы не анализируется.

Страховое возмещение - сумма выплаты из страхового фонда для покрытия ущерба в имущественном страховании и в страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами.

Страховое возмещение может быть равно страховой сумме или меньше ее, исходя из конкретных обстоятельств страхового случая и условий договора страхования.

Основанием для выплаты страхового возмещения служит заключение аджастера по факту и обстоятельствам страхового случая.

2.      Фонд самострахования юридических лиц, способ его образования и значение

Страховой фонд как экономическая категория представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов. Денежная форма более предпочтительна в силу своей универсальности. Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение являются частью системы финансовых отношений, неразрывно связанной с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов общества.

Число рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей. Основными организационными формами страховых фондов являются:

1.      государственные (фонды государственного социального страхования);

2.      фонды самострахования;

3.      фонды страховых компаний.

Каждая из этих форм используется на практике и имеет собственную сферу применения.

Государственные страховые фонды формируются как фонды социальной поддержки населения за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Средства этих фондов используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий, в частности, для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старости и в других предусмотренных законом случаях. Возможности государства в организации социальной помощи весьма ограничены. В условиях рыночной экономики государство и не ставит перед собой цели всесторонней опеки своих граждан. Ответственность за себя, свою семью, свое имущество в основном лежит на самих гражданах, а государство обеспечивает лишь минимум гарантий в рамках проводимой социальной политики.

Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Исключение составляют лишь акционерные общества, которым Федеральным законом «Об акционерных обществах» предписывается создание резервных фондов, минимальный размер которых должен составлять не менее 15% от уставного капитала. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления. Метод самострахования оправдывает себя в случае возникновения потребности в деньгах, размеры и время появления которой заранее известны либо не очень велики. Если же речь идет о серьезных ущербах, то резервные накопления граждан и предприятий оказываются недостаточными для их компенсации.

Фонды страховых организаций образуются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов. Это коллективные страховые фонды, создаваемые на основе страховых взносов заинтересованных лиц, управляемые профессионалами и обеспечивающие страховую защиту от конкретных рисков.

Участие в фондах страховых компаний представляет собой самый надежный способ компенсации ущербов, связанных с рисками.

В общей системе образования страховых фондов исторически сложились два направления страховой деятельности:

1)                 государственное социальное страхование, основанное на принципе коллективной солидарности и направленное на социальное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния;

2)                 страхование физических и юридических лиц, осуществляемое страховыми компаниями на договорной основе.

Страхование, или, как его иногда называют, коммерческое страхование, играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в его развитии возрастает вместе с развитием рыночной экономики. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает продолжение хозяйственной деятельности предприятий и непрерывность общественного воспроизводства.

3.      Франшиза, ее виды и экономическая роль

Франшиза – это многозначный термин в экономической науке, который может означать 1) часть убытков лица, 2) право на франчайзинг, 3) предприятие на основе франчайзинга.

Франшиза - определенная часть убытков страхователя, не подлежащая возмещению страховщиком в соответствии с договором страхования. Франшиза может устанавливаться в виде определенного процента от страховой суммы или в определенной сумме.

Франшиза условная - страховщик освобождается от ответственности за убыток, если его размер не превышает размера франшизы, и убыток подлежит возмещению полностью, если его размер превышает франшизу. В этом случае франшиза устанавливается как абсолютная величина.

В первом смысле термин «франшиза» означает ту часть убытков лица, страхующего имущество, которая согласно условиям страхования не подлежит возмещению со стороны страхователя.

Во втором значение термин «франшиза» может быть объяснен как право на создание коммерческой фирмы, которая осуществляет торговлю продукцией старшего партнера.

И в-третьих, «франшиза» - это само предприятие которое было создано на основе франчайзинга. Например, большинство магазинов международных брендов дежды и косметики работают именно по франшизе.

Так что франшиза – это бизнес-система, которую франчайзор передает франчайзи. Такая передача с правами торговли носит название «франчайзинговый пакет». Она представляет собой регулирующую документацию по ведению работ и торговли.

Франшиза имеет большое значение как для страхователя, так и для страховщика.

Для страховщика она, прежде всего, важна в части снижения убытков. Однако совокупная сумма франшизы по портфелю не может быть большой, поэтому на первый план выходит функция снижения трудозатрат. Это выражается в том, что при использовании франшизы отсекаются мелкие убытки, оформление выплат по которым, сопряженное с подготовкой документов, повлечет трудозатраты, сопоставимые по стоимости с размером убытка. Естественно, это экономически неэффективно, а, следовательно, введение франшизы позволяет сократить трудозатраты.

Кроме того, для страховщика важна дисциплинирующая функция франшизы, так как в случае, когда страхователь, как и страховщик, участвует в возмещении убытка, он, естественно, будет более рачительно относиться к застрахованному имуществу и постарается не допустить ущерба.
Для страхователя же главное значение франшизы в том, что, оставляя на своем удержании часть убытков, он избавляет себя от необходимости оформлять претензионные документы по мелким убыткам. В данном случае, как и в случае со страховщиком, оформление документов по таким убыткам может повлечь трудозатраты, сопоставимые по своему стоимостному объему с убытками как таковыми, что, естественно, неэффективно с экономической точки зрения.

Теперь же, вкратце наметив значение франшизы для страхователя и для страховщика, представим небольшую классификацию франшиз, дабы в дальнейшем пройтись по всем ее элементам подробнее.
Итак, франшизы можно классифицировать следующим образом:

- условная / безусловная;

- абсолютная / относительная;

- от суммы / от убытка;

- по каждому случаю / агрегатная;

- общая / порисковая.

Кроме того, размер франшизы может определяться в соответствии с разными показателями деятельности страхователя и страховщика. В данном случае можно выделить такие франшизы, как:

- практическую;

- клиентскую;

- нормативную;

- перевозчика;

- дисциплинирующую.

Разделения франшиз на условную и безусловную, пожалуй, является самой основной и первой из приходящих на ум классификаций.
В случае условной франшизы страхователю возмещается убыток в полном размере, если его объем превышает оговоренную величину, а если нет - не возмещается вовсе.