Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Октября 2011 в 12:31, контрольная работа
Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
10. Финансовые основы страховой деятельности 3
20. Основные виды страхования на случай смерти 8
30. Формы и методы перестрахования 14
Список используемых источников
Например, в договоре перестрахования записана по всем рискам данного вида (пожар на нефтехимических предприятиях) квота цедента, равная 25%, но не более 10 млн. руб. по каждому риску.
Эксцедентное пропорциональное перестрахование состоит в том, что перед составлением и подписанием договора перестрахования цедент тщательно анализирует статистику страховых случаев, затем производит актуарные расчеты и на этой основе определяет минимальный лимит собственного участия и максимум участия перестраховщиков по перестрахованию данного вида рисков. Этот максимум и есть эксцедент, т. е. превышение суммы риска над собственным участием цедента.
Например, вся страховая сумма по риску состоит из 10 долей. Собственное участие цедент определил в 1 долю. Значит, эксцедент (максимальное участие перестраховщиков) составит 9 долей (или линий) перестраховочных максимумов.
На практике квотный договор и договор эксцедента суммы часто применяют комбинированно. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора. Страховщик таким способом стремится, как правило, получить перестраховочную защиту по наиболее опасным рискам.
Сущность непропорционального перестрахования заключается в том, что возможное предоставление перестрахования определяется исключительно величиной убытка и не привязывается к размеру страховой суммы, т.е. пропорционального разделения ответственности по отдельному риску и соответствующей оригинальной премии нет.
В
практике непропорционального
С учетом этих потребностей получили развитие следующие типы договоров непропорционального перестрахования:
Перестрахование превышения убытков (эксцедента убытков) используется, когда страховщик стремится не к выравниванию отдельных рисков данного вида, а непосредственно к обеспечению в целом финансового равновесия страховых операций, которое может быть нарушено причинением ущерба в особо крупных размерах по некоторым рискам страхового портфеля. Такие договоры обычно заключаются в облигаторной форме.
Собственное участие цедента в покрытии ущерба называется приоритетом (франшизой), а верхняя максимальная граница ответственности перестраховщика за последствия одного стихийного бедствия, причинившего ущерб — лимитом перестраховочного покрытия.
Договор перестрахования превышения ущерба широко применяется в страховании гражданской ответственности, от несчастных случаев, огня, транспортном (карго и каско), авиационном, т.е. там, где практически возможен групповой ущерб катастрофического характера.
По
договору эксцедента убытка на перестраховщика
возлагается обязанность
Например, согласно договору собственное участие цедента составляет 500 млн. руб. Верхняя граница ответственности перестраховщиков оговорена в сумме 1,5 млрд. руб. В результате землетрясения групповой ущерб (по трем домам) составил:
а) 450 млн. руб.;
б) 1,5 млрд. руб.;
в) 1,9 млрд. руб.
В первом случае перестраховщики в возмещении убытка не участвуют; во втором случае цедент возмещает 500 млн. руб., перестраховщики – 1,0 млрд. руб.; в третьем случае объем ответственности перестраховщиков составит 1,0 млрд. руб., цедента – 500 млн. руб. собственное участие и 400 млн. руб. дополнительная ответственность цедента, т. е. это – ответственность сверх его собственного участия и сверх ответственности перестраховщиков.
Перестрахование превышения убыточности (эксцедента убыточности) предусматривает защиту интересов цедента по всему страховому портфелю в случаях, когда фактическая убыточность превышает согласованный процент или абсолютный размер, записанные в договоре.
Такая убыточность подлежит страховому покрытию перестраховщиками, если она вызвана либо большим числом мелких убытков, либо небольшим числом крупных. Высота убыточности определяется записанным в договоре перестрахования лимитом ответственности цедента на 1 год.
Например, в договоре лимит ответственности цедента равен 105% годовой убыточности. Это значит, что годовая убыточность до 105% включительно в страховую ответственность перестраховщиков войдет. Но если она превысит 105%, то превышение возмещается перестраховщиками. Границы этого превышения также записываются в договоре. Скажем, они записаны в пределах 105–140%. А фактическая убыточность по страховому портфелю цедента составила за год 155%.
В этом случае ответственность участников перестрахования распределится так: 1) перестраховщики покрывают убыточность в пределах 35% (140%-105%); 2) цедент покрывает 120% убыточности [105% стоп-лосс + 15% сверх 140% (155%-140%)].
Примечание. Убыточность определяется по формуле
У′= ,
Где У′ – убыточность за год;
– сумма страховых выплат за год;
– сумма
страховых премий за год.
Список используемых источников