Конкуренция и конкурентоспособность страховой компании

При перестраховании  страхователь имеет дело только с  одной страховой организацией, которая  обязана выполнить все обязательства  по договору страхования независимо от своих взаимоотношений с перестраховщиками. В свою очередь перестраховщики формально не имеют никаких обязательств перед страхователем, а отвечают только по претензиям цедента. Таким образом, сущность перестрахования состоит в перераспределении обязательств по возмещению ущерба, принятых на себя страховщиком по договорам страхования, между двумя или несколькими организациями с целью обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

Следует иметь в виду, что и перестраховщики  могут аналогичным образом перестраховывать принятые на себя обязательства. В этом случае заключенный договор будет именоваться договором ретроцессии; лицо, передающее обязательства в дальнейшее перестрахование, -- ретроцедентом, а лицо, принимающее на себя такие обязательства, -- ретроцессионарием. Цель заключения договора ретроцессии -- дальнейшее перераспределение рисков и сбалансирование уже обязательств перестраховщика с целью обеспечения его финансовой устойчивости.

Функции перестрахования. Значение перестрахования  в современном мировом страховом  хозяйстве связано с выполнением  им следующих основных функций:

1) предоставление  дополнительной финансовой емкости  (капитала) для принятия прямым  страховщиком рисков на страхование;

2) вторичное  перераспределение принятого на  страхование риска (рисков);

3) обеспечение  сбалансированности результатов  деятельности страховщика за  каждый отчетный год;

4) защита  годового баланса страховщика;

5) участие  в налоговом планировании прямого страховщика;

6) предоставление  условий для накопления активов  прямым страховщиком;

7) влияние  на улучшение показателей платежеспособности  прямого страховщика;

8) предоставление  ликвидных активов для быстрого  урегулирования убытков прямым  страховщиком при наступлении страховых случаев с застрахованными рисками.

По своей  сущности перестрахование является международным бизнесом, поскольку  имеет целью вторичное, последующее  распределение принятых на страхование  рисков, что может быть обеспечено главным образом привлечением иностранного капитала. Современный мировой рынок перестрахования еще в большей мере, чем рынок прямого страхования, подвержен процессам глобализации и сращивания страхового, банковского и фондового капиталов. Эти процессы являются следствием необходимости увеличения капитализации перестраховщиков для предоставления необходимых финансовых емкостей для перестрахования природных катастроф, убытки от наступления которых оцениваются в десятки миллиардов долларов.

Роль  перестрахования на страховом рынке состоит в:

1. С  помощью перестрахования страховщики  могут сформировать у себя  более сбалансированный страховой  портфель. Формирование такого портфеля  означает, что страховая организация  имеет достаточно большое число  договоров страхования однородных объектов, не сконцентрированных на небольшой территории, с идентичным кругом страховых рисков и с существенно не различающимися между собой страховыми суммами. Отсутствие сбалансированного портфеля серьезно нарушает оптимальные пропорции, создающие основу для финансовой устойчивости.

2. С  помощью перестрахования сокращается  риск возникновения у страховщика  убытков от проведения страховых  операций из-за превышения размера  страховых выплат над величиной  полученной страховой премии.

3. Перестрахование  способствует увеличению возможностей страховщика заключать договоры страхования на высокие страховые суммы.

4. Заключение  договоров перестрахования позволяет  страховщикам регулировать соотношение  между размерами собственного  капитала и объемом страховых  операций в целях обеспечения своей финансовой устойчивости.

5. Наличие  возможности заключить договор  перестрахования позволяет страховщикам  более смело заниматься операциями  по новым видам страхования.

Пропорциональное  страхование.

Особенность пропорционального перестрахования состоит в том, что страховые суммы, страховые взносы и страховые выплаты здесь распределяются между перестрахователем и перестраховщиком пропорционально, т. е. в соответствии с принятыми ими на свою ответственность долями. При этом величина обязательств, приходящихся на каждую из сторон договора, определяется исходя из распределения между ними страховых сумм. Условиями договоров пропорционального перестрахования предусматривается, что перестрахователь оставляет на своей ответственности (собственном удержании) определенную часть страховых сумм и передает остальные в перестрахование. Договор пропорционального перестрахования практически всегда предусматривает уплату перестраховщиком перестрахователю комиссионного вознаграждения, а нередко - и тантьемы. В пропорциональном перестраховании, в свою очередь, выделяют:

1. квотное  перестрахование;

2. перестрахование  по методу эксцедента сумм;

3. квотно - эксцедентный (смешанный).

Квотное перестрахование. В договоре квотного перестрахования цедент обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется принять эти доли. Обычно доля участия в перестраховании выражается в проценте от страховой суммы. Иногда участие перестраховщика может быть оговорено конкретной суммой (квотой). Кроме того, в договорах этого типа по желанию перестраховщика устанавливаются для разных классов риска верхние границы (лимиты) ответственности перестраховщика. При наступлении страхового случая перестраховщик обязан возместить страховую выплату, произведенную цедентом, в той же пропорции.

Непропорциональное  перестрахование.

Его суть сводится к следующему: предоставление перестрахования определяется исключительно  величиной убытка и не привязывается  к размеру страховой суммы, т.е. пропорционального разделения ответственности по отдельному риску и соответствующей оригинальной премии нет.

В непропорциональном перестраховании страховые суммы, взносы и выплаты распределяются между цедентом и перестраховщиком непропорционально. Обязанность перестраховщика произвести страховую выплату наступает лишь в случае, если ее размеры превысят оговоренный предел (приоритет цедента).

Величина  перестраховочной премии устанавливается  здесь в процентах от годовой  страховой премии, полученной цедентом по переданному в перестрахование портфелю договоров. Размер данного процента определяется методом экстраполяции, т. е. на основе анализа данных прошлых лет, позволяющих определить предполагаемый объем обязательств перестраховщика. Поскольку в начале периода действия договора перестрахования размер страховой премии, которую получит страховщик, неизвестен, цедент обычно уплачивает перестраховочную премию авансом, а окончательный расчет между сторонами производится после того, как становится известна величина страховой премии, полученной страховщиком. В то же время перестраховщик в непропорциональном перестраховании обычно не уплачивает комиссии и тантьемы.

Основной  целью данного перестрахования  является защита страховщиков от крупных  убытков, которые могут быть вызваны, например, необходимостью производить большое число выплат за последствия одного события (кумуляция рисков) или осуществлением крупной страховой выплаты по одному объекту.

Одной из особенностей непропорционального  перестрахования является то, что  перестраховываемые выплаты страховщика обычно разделяют на так называемые уровни, каждый из которых может быть перестрахован в разных компаниях. Пример: за выплаты в пределах 1 млн. руб. может полностью отвечать сам страховщик, от 1 до 2 млн. руб. -- первый перестраховщик (договор первого уровня), от 2 до 3 млн. руб. - второй перестраховщик (договор второго уровня) и т. д.

Причиной  такого разделения является прежде всего  то, что таким образом облегчается  задача обеспечения необходимой  перестраховочной защитой, поскольку  нередко перестраховщики специализируются либо на операциях с невысокими пределами ответственности (с рабочим покрытием) или на высоких (катастрофических) уровнях покрытия.

В договорах  с рабочим покрытием предел ответственности  страховщика, после которого наступает ответственность перестраховщика при страховом случае (приоритет страховщика), устанавливается на сравнительно невысоком уровне. В результате перестраховщику достаточно часто приходится возмещать убытки, а потому и величина перестраховочной премии сравнительно высока.

Договоры  относят к договорам с катастрофическим покрытием, если величина приоритета страховщика  устанавливается на высоком уровне. По их условиям перестраховщикам приходится производить страховые выплаты  лишь в редких случаях, когда размеры страховых выплат, производимых страховщиками, особенно высоки.

Важным  условием непропорционального перестрахования  является оговорка об «окончательном чистом убытке». Под этим термином понимают, что сумма страховых выплат (убытков), исходя из размера которых определяется величина обязательств перестраховщика, рассчитывается за вычетом сумм, полученных в порядке суброгации, от реализации имущества, полученного по абандону АБАНДОН - отказ страхователя от своих прав на застрахованное судно или груз с получением за это полной страховой суммы. Страхователь прибегает к А. для того, чтобы освободить себя от обязанности доказывать объем убытков, понесенных им в результате наступления страхового случая., выплаченных другими перестраховщиками своих долей в убытках (т. е. должна быть чистой), и определяется после полного урегулирования последствий страхового случая (т. е. должна быть окончательной). Если же после оплаты перестраховщиком своей доли в страховых выплатах будут получены какие-то суммы (например, в порядке суброгации), то они должны перечисляться прежде всего перестраховщику, вплоть до полной компенсации выплаченных им сумм, и только после этого -- цеденту.

Договоры  непропорционального перестрахования  подразделяются на договоры эксцедента убытка и эксцедента убыточности.

Перестрахование превышения убытков (эксцедента убытков) используется, когда страховщик стремится  не к выравниванию отдельных рисков данного вида, а непосредственно  к обеспечению в целом финансового  равновесия страховых операций, которое  может быть нарушено причинением ущерба в особо крупных размерах по некоторым рискам страхового портфеля. Такие договоры обычно заключаются в облигаторной форме, широко применяется в страховании гражданской ответственности, от несчастных случаев, огня, транспортном (карго и каско), авиационном, т.е. там, где практически возможен групповой ущерб катастрофического характера.

Собственное участие цедента в покрытии ущерба называется приоритетом (франшизой), а  верхняя максимальная граница ответственности  перестраховщика за последствия одного стихийного бедствия, причинившего ущерб -- лимитом перестраховочного покрытия.

Перестрахование и ретроцессия

  Одним из разделов пассивного перестрахования является ретроцессия. Цель ретроцессии — дальнейшее перераспределение риска, а также Частичное удовлетворение требований партнера в получении Контралимента. Перераспределение риска в форме ретроцессии происходит тем же путем, что и ранее при перестраховании, т.е. ретроцедент получает комиссионное вознаграждение и право на участие в прибылях.

 Основной  принцип, используемый в пассивном  перестраховании, — передача относительно мелких долей риска большому числу перестраховщиков  в разных странах. Тем самым достигается большая стабильность перестраховочных оборотов и устанавливаются широкие контакты на рынке перестрахований.

Активное  перестрахование, как известно, заключается  в принятии на перестрахование договоров, заключенных прямыми страховщиками, или передаваемых долей от иных перестраховщиков.

 Проведение  активного перестрахования требует широких знаний в области международного страхового рынка, имеющегося спроса на услуги страхования и перестрахования, анализа ценового фактора этих услуг и тенденций их развития. Рассматривая поступившие предложения (оферты) относительно активного перестрахования, перестраховщик применяет тщательную селекцию (отбор) рисков. Основанием для селекции служат информация, поступившая в распоряжение перестраховщика относительно позиций цедента, занимаемых на страховом рынке, а также репутации брокера, через которого поступило предложение заключить договор перестрахования. Акцепт оферты и определение условий перестрахования зависят от избранной системы перераспределения риска (квотная или эксцедентная), объема покрытия и уровня максимальной ответственности перестраховщика по данному страховому случаю. Одновременно оговариваются комиссионное вознаграждение для цедента и брокера и система участия в прибылях.