Формы страховой защиты в докапиталистических общественно-экономических формациях

6 октября  1921 г. СНК РСФСР был принят  декрет «О государственном имущественном  страховании», который положил фактическое  начало дальнейшему развитию государственного имущественного страхования в нашей стране. В составе Народного комиссариата финансов было организовано Главное управление государственного страхования (Госстрах), на местах были созданы городские и сельские страховые органы.

В период построения фундамента социалистической экономики (1926—1932гг.) государственное  имущественное страхование развивались  высокими темпами. Основным видом было обязательное страхование имущества. Одновременно в дополнение к обязательному развивалось добровольное страхование строений, животных, сельскохозяйственных культур, а также добровольное страхование домашнего имущества. Постановлением от 6 июля 1922г. Госстраху было предоставлено право на проведение добровольного страхования жизни и страхования от несчастных случаев.

В 1930 г. система  органов государственного страхования  была ликвидирована, все операции, но внутреннему имущественному страхованию переданы финансовым органам, а по личному страхованию — сберегательным кассам. Эта реорганизация была неудачной, и в 1933 г. органы государственного страхования были восстановлены. С 1934 г. постепенно восстановилось добровольное страхование, которое временно было отменено в 1931 г.

Крупным этапом в развитии государственного имущественного страхования стало принятие Верховным Советом СССР Закона "Об обязательном окладном страховании" от 4 апреля 1940 г., который на многие годы определил принципы обязательного имущественного страхования.

В 1948 г. было отменено Положение о государственном  страховании 1928 г. и утверждено новое  Положение о Госстрахе СССР. Важным моментом Положения было расширение самостоятельности всех звеньев системы Госстраха, в особенности районных и городских инспекций.

Заметным  событием в истории послевоенного  развития страхования в СССР было постановление Совета Министров  от 30 августа 1984 г. «О мерах по дальнейшему развитию государственного страхования и повышению качества работы страховых органов». Постановлением предусматривалось укрепление материальной базы Госстраха, расширение подготовки специалистов в вузах страны, изменение механизма распределения прибыли и формирования фондов. Расширялся набор видов страхования.

В СССР объективно стали складываться условия для  демонополизации страхового дела. Этот процесс выражается в создании социально-экономических  условий для организации страхового рынка как общей части финансовой инфраструктуры (наряду с коммерческими  банками, товарными и фондовыми  биржами, пенсионными фондами и  др.).

В СССР объективные  предпосылки к демонополизации  страхового рынка возникли в связи  с законом о кооперации, принятым Верховным Советом СССР 26 мая 1988 г., в котором предусматривалась  возможность создания кооперативных страховых учреждений. В этот период начали создаваться первые альтернативные системы Госстраха СССР страховые организации (АСКО, «Прогресс», «Россия» и др.).

Итак, в 1960-80-е годы идет активный процесс  популяризации страхования среди населения, разрабатываются и внедряются новые виды личного и имущественного страхования граждан (страхование детей, домашнего имущества, средств транспорта и др.). В результате за период с 1970 г. по 1980 г. число договоров страхования населения увеличилось более чем в 2 раза, к концу 1990 г. с гражданами было заключено около 85 млн. договоров страхования жизни. Одновременно совершенствуется порядок проведения страховых операций в сельском хозяйстве, где страхованию от большинства возможных рисков в обязательном порядке подлежало практически все имущество колхозов, а начиная с 1979 г. – совхозов.

Страхование в советский период характеризовалось  монополией государства на проведение страховых операций, пресечением конкуренции, ограниченным перечнем объектов страхования и событий, от которых оно проводилось. Страхование, как правило, распространялось только на имущественные интересы граждан и кооперативов, государственное же имущество страхованием не охватывалось. Страховыми случаями являлись только события природного и техногенного характера. На коммерческие и политические риски страхование не распространялось. Развитие страхования шло по принципу «от предложения к спросу»: Госстрах разрабатывал по-своему усмотрению правила страхования, а страхователи принимали их или не принимали.

В начале 90-х годов в РФ началось возрождение  национального страхового рынка, которое продолжается в настоящее время. Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г.

Заключение

Страхование, зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, постепенно стало непременным спутником  общественного производства.

В докапиталистических  обществах целью было обеспечение  возмещения убытков от стихийных  и других опасностей каждому из участников торгового, путевого коллектива сообща, за счет всех его членов. Здесь нет  еще регулярности вносимых в общую кассу платежей.

В дальнейшем страхование приобретает более  совершенную форму, то есть оно строиться  на основе регулярных платежей, которые  приводят к накоплению денежных средств и созданию страхового фонда. Переход этот, конечно, осуществляется не сразу, и какое-то время обе эти формы страхования существуют параллельно или дополняя друг друга.

В развитии страхового дела на современном этапе  наблюдаются тенденции, которые были характерны для данной сферы в период 1861 - 1917 г.г. Так, правовое регулирование страховой деятельности в новых экономических условиях заметно отстает от современных требований общества, хотя на страховом рынке РФ действуют тысячи компаний, которые в своих учредительных документах заявили о намерениях оказывать страховые услуги. Отрицательно сказывается на развитии страхового рынка отсутствие мер стимулирования населения и предприятий к более широкому использованию возможностей страхования для защиты своих имущественных интересов.

Страхование в советский период характеризовалось  монополией государства на проведение страховых операций, пресечением конкуренции, ограниченным перечнем объектов страхования и событий, от которых оно проводилось.

В нынешнем виде, страхование представляет собой сложные общественно-производственные отношения. Это связано, прежде всего, с многочисленностью предоставляемых услуг страховыми компаниями. Законодательную базу правового регулирования страхового рынка заложил Федеральный закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», регламентирующий основные положения страховой деятельности. Это очень важный момент. Наряду с законом, существует множество различных нормативных актов, в которых определяются различные моменты создания и распределения, как страховых фондов, так и связанных с ними. Необходимо дальше развивать нормативную базу.

Если  сравнивать отечественный рынок  страхования с рынками ведущих  развитых стран, то можно заметить существенное отставание, которое, можно сделать  вывод, связано с историческим развитием  страхования. Страхование в России развивалось достаточно широко, а  нынешнее остывание связано с  переломом системы после краха Советского Союза, после этого процесса страна попала в ряд экономических и социальных реформ, прохождение которых существенно тормозило развитие, как экономики страны, так и страхового рынка. В результате система страхования нашего государства отстает от развитых стран. Однако она имеет тенденцию к постоянному развитию, что может свидетельствовать о том, что рынок страховых услуг является одним из самых привлекательных в нашей стране и именно от него в ближайшее время стоит ожидать наибольшего развития.

Список используемой литературы

1. Федеральный закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
2. Гражданский кодекс Российской Федерации часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ.
3. Рейтман Л. И. Страховое дело. Учебник. - М.: Рост, 1992.
4. Рубина Ю. Б., Солдаткин В. И. Страховой портфель. - М.: “СОМИНТЕК” , 1994.
5. Скамай Л.Г., Мазурина Т.Ю. Страховое дело: Учеб.пособие – М.: ИНФРА-М., 2004.
6. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учеб.пособие – М.: ИНФРА – М., 2004.
7. Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ,2006.
8. Котлобовский И.Б., Лайков А.Ю. и др.К проекту стратегии развития страхования в РФ на 2008-12 гг.// Страховое дело, № 6, № 7, 2007.
9. http://forinsurer.com/news/07/08/09/12283.
10. http://www.ec-group.ru/analytics/review/news77.htm.
11. http://www.4p.ru/main/research/9822/.
12. http://finanal.ru/finansovyi-vestnik-finansy%E2%80%9A-nalogi%E2%80%9A-strakhovanie%E2%80%9A-bukhgalterskii-uchet.