Програмное средство « Баланс заготовок и узлов ОЦ-2»

                                        

,                                                    (4)

где     Ч_р – плановая численность разработчиков, чел.;

Т_рд – плановая продолжительность разработки ПС, лет;

Ф_эф – годовой эффективный фонд времени работы одного работника.

 

Ч_р =

= 5,45 = 5 чел.

7.3 Определение цены на ПС

 

Основной  статьей расходов на создание ПС является заработная плата разработчиков проекта. Приведем расчет основной заработной платы исполнителей. Основная заработная плата исполнителей рассчитывается по формуле

                                                                                (5)

 

где    n – количество исполнителей;

Т_чi – часовая тарифная ставка i–го исполнителя (тыс. р.);

Т_ч – количество часов работы в день (ч);

Ф_эфi – эффективный фонд рабочего времени i–го исполнителя (дней);

К_п – коэффициент премирования.

В соответствии со штатным расписанием в проектировании и разработке будут заняты, пять человек.

Месячная  тарифная ставка каждого специалиста (Т_м) определяется по формуле.

 

                                               ,                                                   (6)

где    – месячная тарифная ставка 1–го разряда, тыс. р.; с первого мая 2012 года равна 210 тыс. р.

 – тарифный коэффициент,  соответствующий установленному  тарифному разряду.

Часовая тарифная ставка рассчитывается по следующей  формуле

                                                  ,                                                     (7)

где     – месячная тарифная ставка, тыс. р.;168 – часовой фонд рабочего времени.

Проведем  расчет месячных тарифных ставок специалистов:

 

;

;

;

.

 

Проведем расчет часовых тарифных ставок специалистов:

 

                                ;

                                ;

                                ;

                               

 

Таблица 18 - Штатное расписание группы разработчиков

Должность	Тарифный разряд	Тарифный коэффициент	Месячная тарифная ставка, р.	Часовая тарифная ставка, р.
Начальник лаборатории	15	3,72	781200	4650
Ведущий инженер-программист	14	3,25	682500	4060
Инженер- программист 1 категории	12	2,84	596400	3550
Инженер-программист 2 категории	11	2,65	556500	3310

 

Расчет основной заработной платы:

Начальник лаборатории плановый фонд рабочего времени – 30дней

 

 

Ведущий инженер-программист плановый фонд рабочего времени – 48дней

 

Инженер- программист 1 категории плановый фонд рабочего времени – 39дней

 

Инженер-программист 2 категории плановый фонд рабочего времени – 97дней

Инженер-программист 2 категории плановый фонд рабочего времени – 108дней

 

_Итого

 

 

Дополнительная  заработная плата определяется по нормативу в процентах к основной заработной плате:

                                               З_дi. = ,                                             (9)

где Н_дз – норматив дополнительной заработной платы.

З_дi  =

= 2763312 р.

Отчисления  органам социального страхования  и в фонд занятости. Сюда относятся  предусмотренные законодательством  отчисление органам соцстраха и в фонд занятости (34%+0,6%)от фонда оплаты по труду. Она рассчитывается по следующей формуле.

 

                                           ,                                         (10)

где Н_сз – норматив отчислений в фонд социальной защиты населения.

                     5736635р.

Налоги  и отчисления от фонда оплаты по труду.

Расходы на материалы (магнитные носители, бумагу и др.) определяются на основе нормы расхода (Н_м) на 100 машинных команд по следующей формуле

                                                 ,                                            (12)

где     Н_мз – норма расхода материалов от основной заработной платы(%);

= 414497  р.

Спецоборудование  при разработке данного ПС не используется, поэтому расходы по этой статье (Р_с) равны нулю.

Расходы на оплату машинного времени (Р_м) определяются по формуле.

 

                                              ,                                        (13)

где      Ц_м – цена одного машино-часа (р.); V₀ – общий объем ПС; Н_мв – норматив расхода машинного времени на отладку 100 машинных команд (машино-часов).

 

 = 15102000 р.

Расходы на научные командировки (Р_нк) определяются:

,                                            (14)

где    Н_рнк – норматив расходов на командировки (30%).

= 4144968 р.

Прочие затраты (П_з) включают затраты на приобретение и подготовку специальной научно-технической информации и специальной литературы. Определяются по следующей формуле

                                                    

,                                          (15)

где Н_пз – норматив прочих затрат (20%).

= 2763312 р.

Накладные расходы (Р_н) рассчитываются по формуле:

                                                      

,                                        (16)

где Н_рн – норматив накладных расходов (25%).

 = 3454140 руб.

Итого, полная себестоимость ПС (С_п) рассчитывается:

                   С_пi = З_0i + З_дi  + Р_сзi + М_i + Р_мi + Р_нкi + П_зi + Р_нi,                   (17)

 

С_пi = 13816560  + 2763312 + 5736635+15102000+1057140+ 4144968 + 2763312  + 3454140 = 48838067руб.

Рассчитаем рентабельность и прибыль по созданному ПС.

Прибыль от реализации (П_рi) рассчитывается по формуле:

                                        

,                                                   (18)

где     У_рп – уровень рентабельности ПС(40%); C_пi – себестоимость ПС.

= 19535227 руб.

Прогнозируемая  цена без налогов (Ц_п) составит:

                                       Ц_пi = С_пi  + П_oi,                                                 (19)

Ц_пi =  48838067 + 19535227 = 68373294 руб.

Налог на добавленную стоимость (Ндс), который рассчитывается по формуле:

                                           

,                                            (20)

где      Н_ндс – норматив налога на добавленную стоимость (Н_ндс = 20%).

НДС_i =

13674659 руб.

Прогнозируемая  отпускная цена данного ПС представляет собой сумму цены без учета  НДС и  величины налога на добавленную  стоимость:

 

                                           Ц_oi= Ц_пi+НДС_i                                                                                 (21)

Ц_oi=68373294+13674659= 82047953 руб.

Затраты на освоение ПС вычисляются  по формуле:

                                                  

                                           (22)

 где   С_пi – себестоимость ПС (Н_о=10%)

=4883807 руб.

Затраты на сопровождение ПС вычисляются  по формуле:

                                                  

                                            (23)

где С_пi – себестоимость ПС (Н_с=20%)

=9767613 руб.

7.4 Методика расчета экономического эффекта от применения программного средства у пользователя

 

Для определения  экономического эффекта от использования  нового ПС у потребителя необходимо сравнить расходы по всем основным статьям сметы затрат на эксплуатацию нового ПС с расходами по соответствующим  статьям базового варианта. При этом за базовый вариант будем принимать ручной вариант без автоматизации. При сравнении базового и нового вариантов ПС в качестве экономического эффекта будет выступать общая экономия всех видов ресурсов относительно базового варианта.

Общие капитальные вложения (Ко) заказчика, связанные с приобретением, внедрением и использованием ПС, рассчитываются по формуле:

 

                              К_о = К_пр + К_ос +К_с+ К_тс + К_об,                                     (22)

 

где      К_пр – затраты пользователя на приобретение ПС по отпускной цене разработчика с учетом стоимости услуг по эксплуотации.

К_ос – затраты пользователя на освоение ПС ;

К_с - затраты пользователя на оплату услуг по сопровождению ПС;

К_тс – затраты на доукомплектацию ВТ техническими средствами в связи с внедрением нового ПС;

 К_об – затраты на пополнение оборотных средств в связи с использованием нового ПС.

Затраты на доукомплектацию ВТ техническими средствами, необходимыми при использовании нового ПС, определяются в соответствии со сметой затрат на внедрение: К_тс = 4100000 р.

Затраты на пополнение оборотных средств в связи с использованием нового ПС определяется в соответствии со сметой затрат на внедрение и использование нового ПС: К_об = 14651420 р.

Общие капитальные вложения, связанные  с применением нового ПС, составляют:

 

К_о = 82047953 +4883807 + 9767613+4100000+14651420 = 115450793 руб.

 

7.5 Расчет экономии основных видов ресурсов в связи

 с использованием нового ПС

 

Таблица 19 – Исходные данные для расчета

Наименование Показателей	Обозначение	Единицы измерения	Значение показателя		Наименование источника информации
			в базовом варианте	в новом варианте
1	2	3	4	5	6
Капитальные вложения	Кпр	руб.	-	82047953	Договор заказчика с разработчиком

Продолжение таблица 19 – Исходные данные для расчета

1	2	3	4	5	6
Затраты на освоение	Кос	руб.	-	4883807	Договор заказчика с разработчиком
Затраты на сопровождение ПС	Кс	руб.	-	9767613	Договор заказчика с разработчиком
Затраты на доукомплектование ВТ техническими средствами в связи с внедрением нового ПС	Ктс	руб.	-	4100000	Смета затрат на внедрение
Затраты на пополнение оборотных фондов, связанных с эксплуатацией	Коб	руб.	-	14651420	Смета затрат на внедрение
Численность программистов, занятых  освоением ПС	Чпо	чел	-	1	Паспорт ПС
Среднемесячная заработная плата  одного программиста	Зсм	руб.	-	4840000	Расчетные данные пользователя
Коэффициент начислений на зарплату	Кнз		-	1,5	Расчетные данные пользователя
Среднемесячное количество дней	Др	день	-	21,5	Принято для расчета
Количество типовых задач, решаемых за год	Зт1, Зт2	задача	900	900	План пользователя
Объем выполняемых работ	А1, А2	задача	900	900	План пользователя
Средняя трудоемкость работ на одну задачу	Tc1, Tc2	человеко часов на одну задачу	2	0,5	Расчетные данные пользователя
Количество часов работы в день	Тч	час	8	8	Принято для расчета