Муниципальное образовательное  учреждение

Южно  – Уральский профессиональный институт

Кафедра финансов и кредита 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Финансовые вычисления»

8 вариант 
 
 
 

Студент гр. ЭЗ-01-08-1,                                                              

факультет финансово-экономический    _______________ 

                                                                    «__» ________ 2011 

Преподаватель                                          _______________  

                                                                   «__» ________ 2011 
 
 

Челябинск

2011

     Содержание 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение

     В данной контрольной работе необходимо  выполнить 10 тестовых заданий и решить 5 практических задач.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1 Тестовые задания

     Вариант 8 

     1. Процентная ставка характеризует 
            а)        доходность финансовой сделки 
          б)      уровень инфляци0438

     в)         величину авансированного капитала 
             г)        все ответы верны 

     2. При методе начисления по сложным процентам 
           а)         база для начисления процентов не меняется

     6) база для начисления процентом меняется от периода к периоду

     в) база для начисления процентов возводится в квадрат

     г) база уменьшается на сумму процентов 

     3. Наращенная сумма это

     а) процентные деньги

     б) сумма авансированного капитала

     в) сумма долга плюс проценты

     г) все ответы верны 

     4.Если  срок финансовой сделки не  равен целому числу лет, наращенная  сумма определяется (проценты простые)

                                п

     а) S = P(1+ i)

     б) S=P(l+n*i)

     в) S = P(l+t/к*i)

     г) S = P(l+t*_K*i) 

     5. Различают следующие методы процентных расчетов, зависимых от выбранного периода расчетов

     а) английский, германский, японский

     б) английский, германский, французский

     в) английский, французский, японский

     г) французский, германский, японский 

     6. Дисконтирование - это процесс определения

     а) сегодняшней, т.е. текущей стоимости капитала

     б) наращения капитала

     в) капитализации

     г) все ответы верны 

     7. Банковское дисконтирование осуществляется на основе

     а) процентной ставки

     б) учетной ставки

     в) ставки рефинансирования

     г) все ответы верны 

     8: Дисконтирование осуществляется только на основе

     а) простых процентов

     б) сложных процентов

     в) простых и сложных процентов

     г) ставок рефинансирования 

     9. P = S*(l-n*d) -формула расчета

     а) наращенной суммы при простых процентах

     б) наращенной суммы при простой учетной ставке

     в) банковского дисконтирования

     г) процентного дохода 

     10. При дисконтировании по сложным процентам расчеты ведутся по формуле

     а) 

     б) P = S / (l-n*d)

     в) S=P/(l-d)

     г) P=*S/(l+n*i) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 Задачи

1. Кредит  в размере 110 т. р. выдан 11 января. Срок возврата 10 сентября. Ставка 20% годовых. Определить сумму накопленного долга и величину процентных денег при английской, французской и германской практиках.

Решение:

     А) Точное число дней ссуды определим по табл.1

     253 – 11=242 дня. 

     Такой же результат мы получим, рассчитывая число дней по календарю:

     С 11.01 по 31.01 включительно -  21 день;

     февраль – 28 дней;

     март  – 31 день;

     апрель  – 30 дней;

     май – 31 день;

     июнь  – 30 дней;

     июль  – 31 день;

     август  – 31 день;

     сентябрь  – 10 дней;

     итого – 243 дня;

     t=243-1=242 дня. 

     Приближенное  число дней ссуды (продолжительность  каждого месяца принимается за 30 дней):

     январь  – 20 дней;

     февраль – 30 дней;

     март  – 30 день;

     апрель  – 30 дней;

     май – 30 день;

     июнь  – 30 дней;

     июль  – 30 дней;

     август  – 30 дней;

     сентябрь  – 10 дней;

     итого – 240 дней

     t=240-1=239 дней. 

     Возможные варианты расчета наращенной суммы: 

1. по точным процентам с точным числом дней ссуды  («английская практика»):

тыс. руб. 

2. по обыкновенным процентам с точным числом дней ссуды  («французская практика»):

 тыс. руб. 

3. по обыкновенным процентам с приближенным числом дней ссуды («германская практика»):

 тыс. руб. 

Б) Найдем величину процентных денег при:

 английской, французской и германской практиках. 

1. «английская практика»:

 тыс. руб. 

2. «французская практика»:

 тыс.  руб. 

3. «германская практика»:

 тыс.  руб. 

     Ответ:  

     А) сумма накопленного долга (наращенная сумма) при:

• английской практике – 124, 52 тыс. руб.;
• французской практике – 124,78 тыс. руб.;
• германской практике – 124,60 тыс. руб.

 

     Б) величина процентных денег при:

• английской практике – 14,58 тыс. руб.;
• французской практике – 14,78 тыс. руб.;
• германской практике – 14,61 тыс. руб.

 
 
 

2. Кредит  в размере 89 т.р. выдается на 4 года. При  ожидаемом уровне инфляции 10% реальная доходность операции должна составить 12% по сложной ставке процентов. Определить ставку процентов по кредиту с учетом инфляции, погашенную сумму и сумму начисленных процентов.

Решение:

     При выдаче долгосрочных кредитов сложная ставка процентов , обеспечивающая при годовом уровне инфляции реальную эффективность кредитной операции , определяется по формуле:

      ,

      ;

     Размер  наращенной суммы:

       тыс. руб.;

     Сумма начисленных процентов:

     

       тыс. руб.

Ответ:

1. ставка процентов по кредиту с учетом инфляции – 0,23;
2. погашенная сумма (наращенная сумма) – 205,04 тыс. руб.;
3. сумма начисленных процентов – 116,04 тыс. руб.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Вексель  на сумму 510 т.p. со сроком погашения 25 декабря 2005 года предъявлен в банк для оплаты 14 мая 2005 года. Банк учел вексель по учетной ставке 17% годовых. Определить сумму, выплаченную владельцу векселя и сумму дисконта банка при германской практике.

Решение:

     Приближенное  число дней ссуды (продолжительность  каждого месяца принимается за 30 дней):

     май – 17 дней;

     июнь  – 30 дней;

     июль  – 30 день;

     август  – 30 день;

     сентябрь  – 30 дней;

     октябрь – 30 дней;

     ноябрь  – 30 дней;

     декабрь – 25 дней;

     итого – 222 дня 

     t=17+30+30+30+30+25=222 дня. 

При обыкновенных процентах с приближенным числом дней ссуды («германская практика»), владелец векселя в результате его учета, получит сумму:

      тыс. руб.

     Разность  S - P’=D’ является дисконтом.

     В нашем случае дисконт равен

       тыс. руб. 

Ответ: при германской практике:

1. сумма, выплаченная владельцу векселя – 461,60 тыс. руб.;
2. сумма дисконта банка – 48,40 тыс. руб.

 
 
 
 
 
 
 
 
 

4. Предоставлен  кредит в размере 18,0 тыс. руб.  на срок 6 месяцев под 24% годовых с ежемесячным погашением. Составить план погашения кредита при равномерной уплате основного долга, (проценты рассчитываются методом «от ста»)