Анализ трансакционных издержек в российской экономике

Можно ввести понятие «маркетинговые издержки», которые в какой-то степени являются синонимом понятия «трансакционные издержки» В литературе существует много определений трансакционых издержек:

• издержки по обмену права собственности;
• издержки по осуществлению и защите контрактов;
• издержки получения выгоды от разделения труда.

В их составе  Й. Барцель выделяет «издержки измерения», Дж. Стиглер - «информационные издержки»,О.Уильямсон - «издержки оппортунисического поведения» и т.п.

1.2. Виды трансакционных издержек

Рассмотрим  характеристику трансакционных издержек с позиции теории прав собственности. Регламентируемые тем или иным способом отношения собственности и их защита в случае необходимости, снижая уровень трансакционных издержек, был призван институт права. Наряду с понятием «собственность», используемое в экономике, было адаптировано понятие «право на собственность», «право собственности». Так появилась взаимосвязь экономики и права во взгляде на собственность.

Поэтому именно в недостаточной спецификации прав собственности кроется причина  существования и возрастания  трансакционных издержек.

А. Оноре  дал полное определение права  собственности:

• право владения
• право пользования
• право управления
• право на доход
• право на капитальную стоимость
• право на безопасность, т.е. от экспроприации
• право на переход по наследству и по завещанию
• право на бессрочность
• право запрещения вредного пользования
• право на ответственность в виде взыскания
• право на остаточный характер

Р.И. Капелюшников выделяет 5 классов издержек трансакции:

1.Издержки поиска информации представляют собой расположением информации перед совершением сделки или контракта. Издержи в данном случае получаются из затрат временных, потери, связанной с неполной/неприобретенной информации.

2. Издержки ведения переговоров - этот вид издержек складывается из-за неудачно заключенной, плохо оформленной сделки. Основным инструментом экономи этих затрат нам представляются типовые договоры.

3.Издержки измерения. Измерение - это квантификация информации. Затраты на измерение техники, на ведение собственного измерения, на осуществление мер для безопасности стороны от ошибок, те же потери от ошибок.

4.Издержки спецификации и затраты прав собственности

Эти издержки связаны с расходами на содержание суда, арбитража, государственных органов; затраты, необходимые для восстановления нарушенных прав, потери от плохой их защиты.

5.Издержки оппортунистического поведения

«Оппортунистическое поведение» - введенное О. Уильямсоном  -понятие недобросовестного поведения., нарушающего условия сделки и приносящие тем самым ущерб. Это может быть и ложь, и обман.

Такие издержки представляют собой издержки измерения, но относятся не к результату, а к процессу - не к передаваемому  продукту, а к поведению контрагентов по сделке.

Издержки  «политизации» - это издержки, сопровождающиеся принятием решения внутри организации:

• издержки коллективного принятия решения
• издержки влияния - централизованное принятие решения

Внешние эффекты - появляются при любых трансакционных затратах и представляют собой интересы третьих лиц, т.е. возникают «внешние эффекты», которые и являются трансакционными издержками.

По существующим оценкам трансакционный сектор занимает очень большое (более 50 %) место в национальной экономике, что, с одной стороны, вынуждает экономистов заниматься проблемами трансакционных издержек, а с другой стороны, разработкой методов и путей снижения операционных издержек.

Но все  трансакционный издержки можно разделить на две группы по степени возможности определения для фирмы их реальной стоимости, выраженной в денежном эквиваленте:

Явные трансакционные издержки: все трансакционные издержки, которые имеют определенную рыночную цену в денежном выражении и могут быть отражены в бухгалтерских документах, например, затраты на рекламу, услуги адвоката.

Неявные трансакционные издержки: не выраженные в денежной форме трансакционные издержки, которые не могут быть зафиксированы в бухгалтерских документах, например, затраты, складывающиеся от потерь свободного времени. Они могут быть покрыты (как и вмененные) за чсет экономической прибыли от производства и реализации.

Областью  применения трансакционных издержек является, наряду с экономикой, политика и социология, т.е. те виды человеческой деятельности, которые обусловлены взаимодействием между отдельными индивидами или их объединениями.

Таким образом, трансакция понимается как  активное экономическое взаимодействие хозяйствующих субъектов, охватывающих материальные, контрактные аспекты обмена и используются для обозначения как обмена товаров, так и обмена различными видами деятельности.

Характеристика  трансакционных издержек варьируется от узких определений, связывающих трансакционные издержки с отдельными видами деятельности и затратами, возникающими в ходе заключения сделки, до широких.

А вот  разнообразие подходов к анализу  трансакционных издержек и значительное расхождение по поводу не только сферы их образования, но и содержания, свидетельствуют о том, что развитие теории трансакционных издержек находится на стадии описания их видовых характеристик и формирования подходов к раскрытию закономерностей их образования.  

1.3. Масштабы деятельности  трансакционного сектора

Многие  виды трансакционных издержек непосредственно не наблюдаемы и поэтому с трудом поддаются статистическому измерению. Единственная пока попытка количественно оценить их уровень (на материале экономики США) принадлежит Дж.Уоллису и Д.Норту.

Исходным  для их анализа является упоминавшееся  уже деление издержек на два основных класса - "трансформационные" (связанные  с физическим воздействием на предмет) и трансакционные: "Трансформационные издержки есть издержки, связанные с превращением затрат в готовую продукцию, издержки по осуществлению трансформационной функции. Трансакционные издержки зависят от затрат труда, земли, капитала и предпринимательского таланта, которые используются в процессе рыночного обмена.

И трансформационные, и трансакционные издержки признаются производительными. Их поведенческое подобие предполагает, что экономические агенты стремятся минимизировать общую сумму тех и других издержек, а значит, не делают между ними различия. И функция трансформации, и функция трансакции требует реальных затрат. В известных пределах две эти категории издержек взаимозаменяемы.

Для определения  издержек трансакции Дж.Уоллис и Д.Норт пользуются следующим критерием: с точки зрения потребителя, таковыми являются все его затраты, стоимость которых не входит в цену, уплачиваемую им продавцу, с точки зрения продавца - все его затраты, которые он не нес бы, если бы "продавал" товар самому себе. Например, при покупке дома трансакционные издержки покупателя будут определяться наймом адвоката, временем, затраченным на осмотр домов, сбором информации о ценах, уплатой пошлины при юридическом оформлении сделки и т.д. Для продавца такие издержки будут состоять из расходов на рекламу, найм агента по продаже недвижимости, затрат времени при показе дома и т.д. При этом акт купли-продажи может вызывать вторичные сделки и на стороне покупателя, и на стороне продавца: скажем, найм юриста или найм агента по торговле недвижимостью. Поэтому в составе трансакционных издержек авторы выделяют рыночный компонент. Эту часть, получающую явную стоимостную оценку на рынке, они называют "трансакционными услугами".

Согласно  полученным оценкам, в ВНП США  доля трансакционных услуг, оказываемых частным сектором, увеличилась с 23% в 1970 г. до 41% в 2007 г., оказываемых государством -- с 3, 6% в 1970 г. до 13,9% в 2007 г., что в сумме составило рост с 26,1% до 54,7%. Часть этого роста в течение столетия была отражением передвижки трансакционных затрат из внерыночной сферы на рынок, но другая часть представляла реальное инвестирование ресурсов.

Дж.Уоллис и Д.Норт выделили три фактора, лежавших в основе повышения удельного веса трансакционного сектора в экономике США: "С нашей точки зрения, трансакционный сектор рос по трем главным причинам: углубление специализации и разделения труда; технический прогресс в промышленности и на транспорте, сопровождавшийся увеличением размера фирм; усиление роли правительства в его взаимодействии с частным сектором" Wallis J.J., North D.C. Measuring the transactional sector in Amerncan economy, 1970--2007. -- In: Long-term factors in American economic growth. Ed. by Engerman S., Chicago, 2006.

Значение  затрат по спецификации и правовой защите контрактов возрастало по мере расширения рынка и усиления процесса урбанизации. На смену личному обмену между хорошо знающими друг друга  контрагентами пришел обезличенный обмен, требовавший детального определения  условий сделки и разветвленных  механизмов правовой защиты. Снижение удельного уровня трансакционных издержек началось в середине 19 века, в связи с развитием сети железных дорог, что подготовило почву для урбанизации населения и расширения рынков. Последствия большого товарного разнообразия и ослабления личных контактов выразилось в том, что экономические агенты увеличили свои расходы на поиск и обработку рыночной информации.

Использование капиталоемких технологий оправдано  только при достаточно значительных масштабах производства, что требует  ритмичного поступления сырья и  материалов и налаженной системы  сбыта. Сокращение издержек и повышение  скорости транспортировки сделали  возможным переход к крупным  организациям. Благодаря этому больший  поток трансакций стал осуществляться не только через рынок, но и непосредственно  внутри фирм.

Произошло снижение издержек по оказанию давления на органы политической власти в целях  перераспределения прав собственности, чем и было предопределено непрерывное  нарастание государственного вмешательства в экономику. (В частности, Дж.Уоллис и Д.Норт отметили повысившееся значение законодательных комиссий Конгресса США и расширение полномочий исполнительной власти.) Бремя, которое оказалась вынуждена нести экономика из-за усилившегося государственного активизма, стало неизмеримо тяжелей.

Анализ  Дж.Уоллиса и Д.Норта интересен тем, что он вскрывает всю неоднозначность источников расширения трансакционного сектора. Его рост может происходить:

1) при  простом перемещении трансакционных услуг из внерыночной сферы на рынок;

2) при  снижении стоимости единичной  трансакции (за счет экономии  на масштабах или лучшей спецификации  и защиты прав собственности  государством), если эластичность  спроса на трансакционные услуги по цене выше 1;

3) при  постоянной или повышающейся  удельной стоимости трансакционных услуг, если это повышение перекрывается экономией на издержках производства в "трансформационном" секторе в результате научно-технического прогресса;

4) при  удорожании процесса обмена вследствие  установления государством неэффективных  правил, регулирующих отношения  собственности. 
2. Анализ трансакционных издержек в российской экономике.

2.1. Динамика трансакционных издержек.

С появлением корпоративного законодательства во второй половине 90-х гг. можно говорить о  некоторой стабилизации в сфере  прав собственности - борьба переместилась  уже в правовое поле. Хотя фактор коррумпированности судов и государственных  институтов вносит в результаты этой борьбы свои “поправки”, в значительной степени используются квази-правовые - на грани законности - методы или “дыры” в законодательстве. Тем не менее и для 2008 года были характерны ситуации правового нигилизма, когда захватчик власти в корпорации игнорирует реальную структуру акционерного капитала и тонкости процедурных вопросов управления.

Наиболее  значимые корпоративные конфликты 2008 года были связаны с реорганизацией компанией или с процессами экспансии крупных предприятий или промышленных групп. В целом наблюдается смещение от внутрикорпоративных противостояний к враждебным внешним захватам.

В крупнейших компаниях России процесс реорганизации  стал объективной необходимостью для  дальнейшего долгосрочного развития. Тем не менее, по оценке Института  корпоративного права и управления, эти процессы происходят при различном  уровне прозрачности (с точки зрения интересов мелких акционеров). Можно  выделить три типа реорганизации: консолидация РАО «Норильский никель» и  НК «Сургутнефтегаз» (мелкие акционеры  поставлены перед фактом), реструктуризация холдинга РАО «ЕЭС России» (мелкие акционеры  проинформированы, но не привлечены изначально к подготовке программы), предприятия  связи (информирование и привлечение  мелких акционеров к разработке программы).