Порядок создания и прекращения деятельности кредитных организаций

 

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

«Саратовская  государственная юридическая академия »

 

 

Кафедра

 Финансового,  банковского и таможенного права

 

 

 

Доклад на тему:

Порядок создания и прекращения деятельности кредитных  организаций

 

 

 

 

 Выполнил:

                                                                                         студент 313 группы 

                                                                                         Института Прокуратуры

Малаев А.Х.

Проверил:

Барзилов Д.С.

 

Саратов 2012 г.

Создание кредитной организации

Под созданием  кредитной организации понимается совершение заинтересованными лицами определенной последовательности юридически значимых действий (мероприятий), направленных на создание юридического лица, обладающего  правом на осуществление банковской деятельности. 
           Учредителями кредитной организации могут быть юридические и (или) физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено федеральными законами. 
Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации. 
 
Юридическое лицо — учредитель должно: 
• иметь устойчивое финансовое положение; 
• обладать достаточным объемом собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации; 
• действовать в течение трех лет; 
• выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ и местным бюджетом за последние три года. Кредитная организация — учредитель должна быть финансово устойчивой (в том числе выполнять обязательные резервные требования Банка России) в течение последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для ее государственной регистрации и получения лицензии на осуществление банковских операций, а также до принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации. 
          Государственная регистрация создаваемой кредитной организации осуществляется в соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (в ред. от 23.12.2003), с учетом особенностей, установленных для кредитных организаций. Порядок создания кредитной организации регламентирован Инструкцией ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций". Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается ЦБ РФ, который также ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций. 
          Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченными регистрирующими органами (налоговыми органами) на основании решения ЦБ РФ о соответствующей государственной регистрации. Взаимодействие ЦБ РФ с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной регистрации кредитных организаций осуществляется в порядке, предусмотренном совместным Письмо Министерства РФ по налогам и сборам и ЦБ РФ от 26.06.2002 №№ БГ-16-09/86, 01-33/2202 "Регламент взаимодействия Министерства РФ по налогам и сборам и Центрального банка РФ по вопросам государственной регистрации кредитных организаций". 
 
           За государственную регистрацию кредитных организаций взимается государственная пошлина. 
Лицензия на осуществление банковских операций выдается кредитной организации после ее государственной регистрации в порядке, установленном законодательством и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами ЦБ РФ. 
            Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной ЦБ РФ. 
За рассмотрение вопроса о выдаче лицензии взимается лицензионный сбор в размере 0,1% от уставного капитала, указанного в уставе кредитной организации. Указанный сбор поступает в доход федерального бюджета.

 

Прекращение деятельности кредитной  организации

 Прекращение деятельности кредитной организации происходит путем реорганизации (слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования) или ликвидации (ст. 57 ГК РФ «Реорганизация юридического лица», ст. 23 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»).

 При реорганизации кредитной организации права и обязанности переходят к правопреемникам. В случае реорганизации в устав и Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносятся необходимые изменения, а все документы с неистекшими сроками хранения передаются в установленном порядке правопреемнику. Гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации регламентируются ст. 60 ГК РФ «Гарантии прав кредиторовюридического лица при его реорганизации».

Ликвидация  влечет за собой прекращение деятельности кредитной организации без перехода прав и обязанностей в порядке  правопреемства (ст. 61 ГК РФ «Ликвидация  юридического лица»).

  При ликвидации банка общее собрание его акционеров или надлежащий орган, принявшие такое решение, обязаны незамедлительно сообщить письменно об этомБанку России, который вносит в Государственный реестр банков сведения о том, что банк находится в процессе ликвидации (ст. 62 ГК РФ «Обязанности лица, принявшего решение о ликвидации юридического лица»).

Общее собрание акционеров банка или надлежащий орган, принявшие решение о его  ликвидации, назначают по согласованию с Центральным банком РФ ликвидационную комиссию и устанавливают порядок  и сроки ликвидации. С момента  назначения ликвидационной комиссии к  ней переходят все полномочия по управлению делами кредитной организации.

Ликвидационная  комиссия публикует в соответствующем  органе печати сообщение о ликвидации кредитной организации, порядке  и сроках для предъявления требований его кредиторов (срок для предъявления требований со стороны кредиторов не может быть менее двух месяцев со дня публикации сообщения), принимает меры к выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомляет кредиторов в письменной форме о ликвидации кредитной организации.

По окончании  срока для предъявления требований кредиторами ликвидационная комиссия составляет промежуточный ликвидационный баланс, содержащий сведения о составе  имущества банка, предъявленных  кредиторами требований, а также  результатах их рассмотрения, который  утверждается общим собранием акционеров по согласованию с Банком России.

Если  имеющихся денежных средств недостаточно для удовлетворения требований кредиторов, ликвидационная комиссия осуществляет продажу иного имущества кредитной  организации с публичных торгов в порядке, установленном для  исполнения судебных решений.

Выплаты кредиторам банка денежных сумм производятся ликвидационной комиссией в порядке  очередности, установленной Гражданским  кодексом РФ в соответствии с промежуточным  ликвидационным балансом, начиная со дня его утверждения, за исключением  кредиторов пятой очереди, выплаты  которым производятся по истечении  месяца с даты утверждения промежуточного ликвидационного баланса.

После завершения расчетов с кредиторами ликвидационная комиссия составляет ликвидационный баланс, который утверждается общим собранием  акционеров по согласованию с Банком России (ст. 64 ГК РФ «Удовлетворение  требований кредиторов»).

Оставшееся  после завершения расчетов с кредиторами  имущество распределяется ликвидационной комиссией между акционерами  в установленном порядке.

Ликвидация  считается завершенной, а кредитная  организация прекратившей существование  с момента внесения Центральным  банком РФ соответствующей записи в  Книгу государственной регистрации  кредитных организаций. В случае ликвидации документы по личному составу и другие документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации, передаются в установленном Росархивом порядке на государственное хранение в соответствующий архив. Передача документов осуществляется за счет кредитной организации в соответствии с требованиями архивных органов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Библиографический список использованной литературы

1. Федеральный закон от 02.12.90 №395-1 «О банках и банковской деятельности» в ред. от 03.02.96 №17-ФЗ с изменениями и дополнениями.
2. Инструкция Банка России от 14.01.2004 №109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».
3. Материалы Банка России. http://www.cbr.ru.
4. Банковское дело: управление и технологии: учеб. пособие для вузов/ под ред. А.М. Тавасиева.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.