Виды и функции финансов. Классификация страхования

     5. Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей: а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба и б) накладных расходов на содержание страховой организации, проводящей страхование

     Классификация страхования

     Страхование осуществляется преимущественно в двух формах добровольной и обязательной.

     Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования определяются страховщиком самостоятельно в соответствии с новой редакцией закона «Об организации страхового дела в РФ». Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования .

     Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации .

     Обязательное страхование отличается от добровольного наличием у потенциального страхователя установленной законом обязанности страховать. Иными словами, структура прав и обязанностей добровольного страхования отличается от структуры прав и обязанностей обязательного страхования .

     Классификация страхования представлят собой систему деления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений (таблица1). В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхования, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

     Отрасль страхования - это звено классификации страхования, характеризующее в широком смысле слова страхование жизни и здоровья человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед третьими лицами. Исходя из объектов страхования различают три отрасли страхования: личное, имущественное, страхование ответственности.

     Вид страхования представляет собой часть отрасли страхования. Он характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.

     Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инвалидности.

     В отличие от имущественного страхования в личном страховании страховые суммы не представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя их его материальных возможностей.

     Имущественное страхование в Российской Федерации - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

     Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования .

     Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда. 

     Таблица 1. Классификация страхования.

       
 

     В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имуществу третьих лиц .

     Страхование коммерческих рисков. Сущность этого вида страхования заключается в уменьшении риска осуществления предпринимательских сделок за счет страхования. Наиболее распространенным является страхование банковских кредитных рисков. Объектами страхования кредитных рисков являются банковские ссуды, обязательства и поручительства, инвестиционные кредиты.

     Объектом страхования могут выступать коммерческие операции (договоры, соглашения) на случай возможных убытков вследствие нарушения одной из сторон своих обязательств.

     С коммерческим риском связано страхование внешнеэкономических рисков, включающее страхование экспортно-импортных грузов, а также перевозочных средств.

     Страхование рисков включает:

     · производственные риски (связанные с временной остановкой производства из-за аварий, забастовок, военных действий и т.п.)

     · строительные риски - в качестве ущерба оценивается потеря доходов, появление дополнительных расходов, связанных с наступлением страхового случая (отличие от имущественного страхования)

     · коммерческие риски - связанные с возникновением убытков или сокращения прибыли страхователя из-за неблагоприятной рыночной конъюнктуры, нарушения условий договора покупателем

     · финансовые риски - риск невозврата инвестором средств, вложенных в предприятие

     · валютные риски

     · атомные риски .

     Статистический обзор расходов государственного бюджета по Новосибирской области за два года

     По данным Управления Финансов и налоговой политики администрации Новосибирской области, млн. руб. 

 

     

       

     Выводы: Анализируя статистические данные за 2006-2007 годы, можно выделить тот факт, что расходы в отчетном периоде имеют приростной характер. Так например, расходы на связь и информатику в нашей области увеличились на целых 1048,78 % ,что на мой взгляд, является хорошим фактором в развитии коммуникации в Новосибирской области. Также особо выросли расходы на национальную оборону(на 73,1%), на национальную экономику(72,095%), лесное хозяйство(на 393,36%) и на транспорт(на 95,63 %). Также есть и отросли, в которых за данный период расходы снизились или имели незначительное повышение. Например, расходы на водные ресурсы в 2007 году упали на 34,98%, на топливо и энергетику упали на 13,61 %, а вот расходы на прикладные научные исследования в области национальной экономики выросли всего на 0,35%.

 

     Используемая литература 

1. «Финансы. Денежное обращение. Кредит.» Учебник для вузов/ Под ред. Л.А. Дробозиной. - М., 2000.

2. «Финансы»: Учебник для вузов/ Пол ред. В.В. Ковалева. - М., 2001.

3. «Финансы»: Учебное пособие/ Под ред. А.М. Ковалевой. - 4-е изд. - М.: Финансы и статистика, 2000.

4. Курс лекций по дисциплине «Финансы», Нитяго М.В.

5. «Новосибирская область в цифрах», 2003-2007г. Статистический сборник по катологу 1,12., сентябрь 2008г. Ответственная за данные Арзамасова Н.Н., тел.: 223-04-035.