Валютный контроль и валютное регулирование РМ

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Мая 2012 в 09:54, курсовая работа

Краткое описание

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, получившие лицензии Центрального банка Республики Молдова на проведение операций в иностранной валюте.
Цель данной работы – рассмотреть валютный контроль и валютное регулирование.

Содержание работы

Введение
1. Валютное регулирование и валютный контроль
1.1 Понятие валютного контроля и валютного регулирования
1.2 Принципы валютного регулирования и валютного контроля
2. Анализ и перспективы развития валютного контроля и регулирования
2.1 Анализ осуществления валютного контроля на современном этапе
2.2 Перспективы валютного регулирования
3. Регламент Национального Банка Молдовы «ПО ВАЛЮТНОМУ РЕГУЛИРОВАНИЮ НА ТЕРРИТОРИИ РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА»
Заключение
Литература

Содержимое работы - 1 файл

Валютный контроль и валютное регулирование.doc

— 189.00 Кб (Скачать файл)

В последние  годы (до нынешних кризисных событий) население и бизнес стали более  охотно работать с рублями и сберегать  в рублях. Эта тенденция была крайне важна, ведь доверие и предпочтения в валютной сфере - вещи очень инерционные, они формируются в течение длительного времени, и их весьма трудно переломить. И вот с начала острой фазы финансового кризиса за какие-то неполные шесть месяцев доля валютных депозитов предприятий и граждан вновь возросла до уровня восьмилетней давности, и этот показатель продолжает быстро расти. Как же можно рассчитывать на оживление внутреннего спроса, необходимое для оживления всей экономики, когда обесценение национальной валюты ведет к прямо обратному - обесценению рублевых активов и депозитов населения и бизнеса и, следовательно, сжатию спроса?

Конечно, роль валюты определяется в первую очередь положением внутри самой экономики, но с помощью  целенаправленной курсовой политики можно  ситуацию как улучшить, так и ухудшить, причем существенно.

В условиях кризиса  весь мир переходит на принципиально  иную идеологию и иные подходы  в регулировании.

В российской ситуации проблемы должны решаться с учетом глобальных изменений качественного  плана. Если снижение резервов и связанное с этим обесценение рубля приближаются к границам, создающим угрозу платежеспособности компаний и страны в целом, необходимо, чтобы участники рынка знали, какие рычаги могут быть применены для нормализации положения.

В первую очередь  важны не запретительные меры, а экономические стимулы, делающие операции с рублями более оправданными.

Акцент может  быть сделан на нормативно-регулирующие механизмы, которые должны установить более привлекательный режим  работы с национальной валютой. Балансовые и иные нормативы (норматив достаточности капитала, нормы резервирования и др.) в этом случае должны будут трактовать операции с рублями как предпочтительные по сравнению с размещением средств в валюте, делая рублевые инвестиции экономически более целесообразными.

В российских условиях при расчете действующих нормативов, таких как достаточность капитала, риск на одного заемщика и т. п., целесообразно  принимать во внимание фактор риска  с учетом страновых критериев, специфики  контрагентов (резидентов, нерезидентов и др.), отдельных финансовых инструментов, с тем чтобы стимулировать рублевые операции. При этом важно, чтобы переход в рублевые активы подкреплялся соответствующими изменениями в пассивах, чтобы избежать нарушений в валютной позиции.

Одним из стимулов, способствовавших использованию трансграничных операций и наращиванию внешнего корпоративного долга в России в 2000-е годы, был более льготный режим резервирования по обязательствам перед банками-нерезидентами по сравнению с ресурсами, привлеченными с внутреннего рынка (нормы составляли 2 и 3,5% соответственно).

Эти преференции  в пользу валюты и банков-нерезидентов действовали с августа 2004-го по сентябрь 2006 года, когда формировались новые  опоры внешних связей в условиях валютной либерализации, и на том этапе в комплексе с другими факторами дали импульс увеличению иностранных заимствований. Лишь когда рост внешних заимствований стал чрезмерно быстрым, в течение примерно одного года (с середины 2007-го до октября 2008 года) Банк России начал применять более высокие нормы резервирования по внешним ресурсам. Затем, в разгар кризиса, ставки были резко снижены и выровнены по всем источникам привлечения. Возможно, в настоящий момент, для того чтобы переломить курсовую тенденцию и дать рублю дополнительные точки опоры, стоило бы вновь рассмотреть дифференцированное резервирование, создав преимущество для рублевых операций? А запланированное на май повышение нормы резервирования по рублям осуществить не в полном размере? Естественно, этот шаг должен дополняться комплексом других мер по увеличению привлекательности операций в рублях.

Для недопущения  неоправданного сокращения резервов можно  рассмотреть и те рычаги, которые  применялись в разгар валютно-финансового  кризиса в конце 1998 года, когда  ЦБ сделал для банков обязательным поддержание нулевой валютной позиции по конверсионным операциям. По существу, действовавший тогда порядок строго ограничивал нетранзакционный (отличный от обеспечения внешнеторговой деятельности клиентов, бесперебойной работы обменных пунктов и операций с банковскими картами) спрос банков на валюту. Эта мера была достаточно жесткой, но в условиях кризиса помогла восстановить стабильность на валютном рынке.

Кроме того, для  пополнения резервов можно вновь  обратиться к практике частичной продажи валютной выручки. Для начала эти нормативы могут быть достаточно низкими и выполнять скорее сигнальную функцию для участников внешнеэкономической деятельности, и лишь при ухудшении положения они могут затем повышаться.

Возможно, эти  шаги не потребуются и будут применены совсем иные меры. Но в любом случае не нужно бояться использовать те механизмы, которые диктуются новыми условиями.

Так же в области  совершенствования валютного контроля Министерство финансов РФ подготовило  законопроект «О внесении изменения в статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», которым уточняется перечень нарушений норм валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, предусматривающих административную ответственность.

В частности, предлагается предусмотреть административную ответственность  за несоблюдение установленных порядка  и (или) сроков представления отчётов  о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ с подтверждающими банковскими документами, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, а также за нарушение установленных сроков хранения учётных и отчётных документов по валютным операциям. Предполагается, что закон вступит в силу по истечении 90 дней со дня его официального опубликования.  

3. Регламент Национального  Банка Молдовы  «ПО ВАЛЮТНОМУ  РЕГУЛИРОВАНИЮ НА  ТЕРРИТОРИИ РЕСПУБЛИКИ  МОЛДОВА»

В РМ основным документом в сфере валютного релулинования  является Регламент Национального  Банка Молдовы «ПО ВАЛЮТНОМУ РЕГУЛИРОВАНИЮ НА ТЕРРИТОРИИ РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА» от 13.01.94.

ВВОЗ  В РЕСПУБЛИКУ МОЛДОВА/ВЫВОЗ  ИЗ РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА  БАНКНОТ, МОНЕТ И  ЧЕКОВ

2.1. Ввоз в  Республику Молдова/вывоз из Республики  Молдова физическими лицами-резидентами  и нерезидентами банкнот, монет и чеков в национальной валюте, а также банкнот, монет и дорожных чеков в иностранной валюте осуществляется в соответствии с положениями Закона № 1569-XV от 20.12.2002 г. о порядке ввоза в Республику Молдова и вывоза с ее территории имущества физическими лицами.

2.2. На основании  подпункта с) абзаца (1) ст.3/1 закона, упомянутого в пункте 2.1 настоящего  регламента, Национальный банк Молдовы  устанавливает следующие документы,  на основании которых физические  лица могут вывезти из Республики  Молдова банкноты, монеты и чеки в национальной валюте, а также банкноты, монеты и дорожные чеки в иностранной валюте:

a) разрешения  на вывоз валюты за границу,  выданные уполномоченными банками,  в случаях, указанных в пунктах  4.4.7 и 5.5.5 настоящего регламента;

b) разрешения  на вывоз валюты за границу,  выданные Национальным банком  Молдовы в случаях и на условиях, предусмотренных Инструкцией о  переводе/вывозе из Республики  Молдова денежных средств отдельными  категориями физических лиц (утвержденной  Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 184 от 13.07.2006 г.).

2.3. В рамках  своей финансовой деятельности, осуществляемой в соответствии  с лицензиями, выданными Национальным  банком Молдовы, банки могут  осуществлять операции по ввозу  в Республику Молдова/вывозу из Республики Молдова наличной национальной или иностранной валюты. Данные операции осуществляются в соответствии с положениями Инструкции о ввозе/вывозе банками наличных денег в Республику/из Республики Молдова (утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 340 от 18.11.1998 г., с последующими изменениями и дополнениями).

РЕПАТРИАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ  И ХРАНЕНИЕ ИНОСТРАННОЙ  ВАЛЮТЫ В КАССЕ  ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА-РЕЗИДЕНТА

3.1. Резиденты  обязаны переводить (репатриировать) в Республику Молдова все суммы (в иностранной валюте и молдавских леях), полученные от внешних операций, за исключением комиссионных и других банковских расходов (в соответствии с международными банковскими правилами).

Исключение из вышеуказанной обязанности составляют:

а) уполномоченные банки - в отношении сумм, полученных в рамках деятельности, осуществляемой на основании лицензии, выданной Национальным банком Молдовы;

b) резиденты-юридические  лица - только в случаях, предусмотренных Инструкцией об осуществлении перевода капитала в форме инвестиций (утвержденной постановлением Административного совета Национального банка Молдовы №186 от 29 июля 2004 г., с последующими изменениями и дополнениями, а также в случаях, если разрешение Национального банка Молдовы специально оговаривает это исключение;

c) резиденты-физические  лица - в отношении сумм, полученных  за границей в течение их  временного пребывания за рубежом,  и только на этот период.

d) экономические  агенты-резиденты - в случае предусмотренных Законом о регулировании репатриации денежных средств, товаров и услуг, полученных в результате внешнеэкономических сделок (№ 1466-XIII от 29.01.1998 г.).

Перевод (репатриация) денежных средств в Республику Молдова  юридическими лицами-резидентами осуществляется на их счета, открытые в уполномоченных банках.

3.2. Экономические  агенты - резиденты Республики Молдова  обязаны обеспечить поступление  на свои счета в уполномоченных  банках денежных средств (как  в иностранной валюте, так и  в молдавских леях), полученных от экспорта или от других внешнеэкономических сделок, в сроки, предусмотренные Законом о регулировании репатриации денежных средств, товаров и услуг, полученных в результате внешнеэкономических сделок (№1466-XIII от 29.01.98 г.).

3.3. Гостиницы и другие организации, которые получили лицензии/разрешения Национального банка Молдовы, разрешающие прием от физических лиц наличной иностранной валюты, обязаны продать ее уполномоченному банку, если иное не предусмотрено в разрешении НБМ.

Организации, которые в соответствии с действующим законодательством имеют право конфисковывать (изымать) иностранную валюту, также продают ее уполномоченному банку, если иное не установлено специально законодательными актами Республики Молдова или Национальным банком Молдовы.

3.4. Наличная  иностранная валюта может храниться  в кассе юридического лица-резидента  в случае, если:

а) наличная иностранная  валюта была выдана со счета юридического лица-резидента в соответствии с  пунктом 4.4.5 настоящего регламента;

b) наличная иностранная  валюта была получена от физических  лиц на основании соответствующей  лицензии/разрешения Национального  банка Молдовы, позволяющего прием  от физических лиц наличной  иностранной валюты.

Национальный  банк Молдовы может установить лимит наличной иностранной валюты, которая может храниться в кассе юридического лица-резидента, имеющего вышеупомянутую лицензию/разрешение Национального банка Молдовы. Суммы, превышающие установленный лимит, подлежат сдаче в уполномоченный банк для продажи.

ВАЛЮТНЫЙ  РЫНОК

Национальный  банк Молдовы проводит операции купли - продажи иностранной валюты с  уполномоченными дилерами, иностранными банками и Правительством Республики Молдова.

Уполномоченные  дилеры имеют право покупать и  продавать иностранную валюту как резидентам, так и нерезидентам в соответствии с лицензиями, выданными Национальным банком Молдовы, а также положениями нормативных актов Национального банка Молдовы.

6.1.2. Правительство  Республики Молдова может покупать  и продавать иностранную валюту через Национальный банк Молдовы и уполномоченные банки.

6.1.3. Национальный  банк Молдовы и уполномоченные  банки осуществляют операции  покупки и продажи иностранной  валюты на межбанковском рынке  Республики Молдова в соответствии  с положениями Соглашения о межбанковском рынке валютных операций Республики Молдова.

6.1.4. Национальный  банк Молдовы устанавливает официальный  курс молдавского лея к иностранным  валютам (официальный курс).

Способы установления официального курса молдавского  лея к иностранным валютам, а также перечень котируемых иностранных валют определяется соответствующим нормативным актом Национального банка Молдовы.

6.1.5. В результате  установления официального курса  молдавского лея Национальный  банк Молдовы составляет Информационный  бюллетень об официальном курсе молдавского лея к иностранным валютам, который распространяется уполномоченным банкам и широкой общественности посредством различных средств сообщения.

Информация о работе Валютный контроль и валютное регулирование РМ