Основы банковского дела

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ 

ФГОУ  СПО

«ВОЛГОГРАДСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КОЛЛЕДЖ

ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ  ТЕХНОЛОГИЙ, ЭКОНОМИКИ И ПРАВА» 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Основы банковского дела» 
 
 
 

    Выполнила студентка

     Проверил  преподаватель:

     Федосова  О.Ю. 
 

      _________________________________

      оценка 

Волгоград 2012 г. 
 

1.Сущность банковской системы и её структура.

     Банки - неотъемлемый элемент современной  экономической системы. Сущность банковского  дела состоит в извлечении дохода из распоряжения временно свободными денежными средствами. Поэтому банки  стремятся привлечь максимальное число  вкладчиков, согласных за определенную плату передать деньги банку во временное  пользование, а затем предоставить эти средства за более высокую  плату и на определенный срок тем, кто в них нуждается (разница  в сумме этих двух плат и составляет прибыль банка).

     Возможности привлечения средств для банков в настоящее время, с одной стороны, ограничены слабым доверием клиентов к банковской системе, с другой стороны, малочисленностью и неконкурентоспособностью  предоставляемых услуг. В развитом народном хозяйстве нет, не одного предпринимательского дела и не одного частного или общественного бюджета, которые не были бы объектом банковских услуг. Так получается, что практически нет никакой другой отрасли экономики, которая в такой бы мере пронизывала бы и активно участвовала в построении экономической жизни, как банки. Поэтому человеку современному необходимо хотя бы в общих чертах разбираться в работе банковской системы. Все это говорит о необходимости более полного изучения банковского дела. В тоже время знание основ банковской деятельности клиентами позволяет им в большей степени оградить себя от неприятностей в банковской системе, выбрать подходящий банк, правильно оформить договоры на проведение банковских услуг, чувствовать себя экономически образованным человеком.

     Совокупность  всех банков представляет собой банковскую систему, появление которой обусловлено  тем, что их расширяющаяся деятельность не может быть реализована в отдельности, вне подчинения единым правилам ведения  операций, вне опоры на центр с  его функциями, объединяющими деятельность системы. Именно поэтому банковская система начала формироваться только в условиях появления центральных  банков и выделения их из числа других банков не только в качестве эмиссионных центров, но и регулирующего звена.

     Под банковской системой понимается строго определенная законом структура  специализированных организаций особого  рода действующих в сфере финансов и денежно-кредитных отношений  и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности.

     В единую банковскую систему, таким образом, включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и  представительства иностранных  банков. В настоящее время несколько  расширяется понятие банковской системы, и в широком смысле этого  слова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные  организации, которые позволяют  банкам более эффективно выполнять  свои функции, в частности, банковскую инфраструктуру и банковский рынок. Понятие банковская система является ключевым в изучении, как банковского  дела, так и экономической системы  в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют  в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости  друг с другом.

     Современный банк представляет собой предприятие, которое специализируется на организации  доходного оборота ссудных капиталов.

Банк  выполняет следующие основные функции:

- аккумулирует (привлекает) временно свободные  денежные средства;

- участвует  в денежном обороте;

- посредничает  в осуществлении платежей;

-посредничество  в кредите;

-создание  кредитных средств обращения;

-посредничество  на фондовом рынке (в операциях  с ценными бумагами).

Банковская  система включает:

- действующие  банки;

-кредитные  учреждения,

-организации выполняющие некоторые банковские операции, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений (расчетно-кассовые центры, фирмы по аудиту банков и т.д.).

Банковская  система является основной составной  частью кредитной системы, которая  входит в экономическую систему  страны. Таким образом, банковская система  активно взаимодействует с другими  звеньями общественно хозяйственного механизма:

- бюджетной  системой

- налоговой  системой

- системой  ценообразования.

     Различают одноуровневую и двухуровневую  банковскую систему. Об одно - уровневой  банковской системе говорят в  случае, когда в государстве нет  центрального банка или все банки  функционируют как центральные. Такой тип банковской системы  не характерен для рыночной экономики. Для развитой экономики характерна двухуровневая банковская система, первый ярус которой составляет центральный  банк, второй - коммерческие банки и  кредитные учреждения. Подобная банковская система учитывает свободу предпринимательства, с одной стороны, и позволяет  контролировать деятельность коммерческих банков, с другой стороны.

     Виды  банковских систем.

В развитии банковских систем разных стран известно несколько их видов:

- двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);

- централизованная  монобанковская система;

- уникальная  децентрализованная банковская  система – Федеральная резервная  система США.

     Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний и нижний уровни. На верхнем, первом уровне находится  центральный  банк, выступающий в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, на втором самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие банки.

     Банковская  система страны находится в постоянном развитии: меняется количество функционирующих  банков, их состав, организация их взаимодействия, структура банковской системы. Это  обусловлено действием следующих  основных факторов:

• степенью зрелости рыночных отношений в стране: чем выше уровень развития рыночного хозяйства, тем большая часть национального богатства вовлекается в рыночный оборот, становится объектом денежных и кредитных отношений;
• развитием денежных отношений в стране. На функционирование банков непосредственное влияние оказывают не только объём денежного оборота, в том числе во внешнеэкономической сфере, но также виды денег и других финансовых активов, используемых в обменных и других операциях;
• темпами экономического роста, уровнем концентрации и централизации капитала в промышленном секторе. Банки являются финансовыми посредниками, их основным назначением является аккумулирование и перераспределение на кредитной основе средств юридических и физических лиц. В связи с этим потенциал роста банковской системы тем выше, чем большими темпами развивается экономика;
• степенью жёсткости государственного регулирования банковской системы. В ХХ в. в развитых странах использовалось два основных подхода: строгий законодательный запрет на осуществление банками нетрадиционных банковских операций и отсутствие законодательных ограничений на проведение всеми кредитными организациями, включая банки, любых операций на финансовых рынках. Второй подход позволяет банкам универсализировать свою деятельность, предоставлять клиентам полный набор современных услуг, постоянно расширять их спектр, что даёт гораздо больше возможностей для развития банковской системы;
• научно-техническим прогрессом в области коммуникаций и информационных технологий.

  Банковская  система является одним из центральных  звеньев рыночной экономики, её функционирование оказывает существенное воздействие  не только на общественное хозяйство  страны в целом, но и на деятельность каждого хозяйствующего субъекта и  благополучие граждан.

  Какими  же свойствами, признаками характеризуется  банковская система?

  Банковская  система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В неё нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчинённые другим целям. К примеру, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т.п. Каждая из данных и других систем имеет своё особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

  Банковская  система специфична, она выражает свойства, характерные для неё самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется её составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

  Банковскую  систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчинённых единому целому. Это означает, что её отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной – появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого. Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезнет первый ярус – центральный банк, вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платёжных средств совершать расчёты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и новым, коммерческим банкам.

  Банковская  система не находится в статистическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

  Во-первых, банковская система как целое  всё время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.

  Во-вторых, внутри банковской системы постоянно  возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным  банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют  на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные»  и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут  оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

  Банковская  система является системой «закрытого» типа. В полном смысле её нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими её свойствами. Тем не менее она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

  Банковская  система – «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

  В период экономических кризисов и  политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за счёт основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счёт своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счёте перестают существовать.

  Банковская  система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчётен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).