Таким образом, "депозиты на сохранение" постепенно превратились в "депозиты на продажу". А деятельность менялы приобрела черты современной  банковской депозитно-кредитной деятельности. Меняла резко отличается от ростовщика, его капитал - это не ростовщический капитал. Таким образом, менялы положили начало кредитному делу и изменению формы капитала, приносящего процент.

     Третьей причиной или третьим источником возникновения банковского дела явилось посредничество в платежах.

     У менялы появляются клиенты, которые  стали вносить деньги не только для  хранения, а также для того, чтобы  в определенное время перевести  их на счет своего торгового партнера. В то же время на счет данного  клиента могли поступать платежи  от его партнеров. Т.е. возникает  еще одна функция менял - посредничество в платежах, прообраз современного банковского расчетного обслуживания. [4, c. 201]

     В результате этих процессов свободный  денежный капитал, который аккумулировали менялы, превращался в функционирующий, приносящий процент. Стало привлекательным и выгодным собирать денежные средства из всех возможных источников и предоставлять их в кредит в соответствии со спросом.

     При капитализме широко развиваются  товарно-денежные отношения. Перед  банками открылись совершенно новые  горизонты. Объемы свободного денежного  капитала очень растут.

     Банки выступают против ростовщичества. Ростовщичество теряло свою основу. К. Маркс так  описывает этот процесс: «Развитие  кредитного дела совершается как реакция против ростовщичества. Эти количественные изменения переходят в качественные. Изменение формы капитала, начатое в деятельности менял, завершается.

     При капитализме капитал, приносящий процент, полностью меняет свою форму и  выступает уже в форме ссудного капитала. Внешне он не отличается от ростовщического  капитала. Оба они приносят процент, кредитор ссужает деньги, должник  платит проценты и обязан погасить долг. Тем не менее, отношения между кредитором и должником при капитализме отличаются от соответствующих отношений при ростовщичестве. [1, c. 96]

     Во-первых, при капиталистическом способе  производства должником становится представитель имущественного класса, капиталист, промышленник, судовладелец; во-вторых, он берет кредит с целью  получения прибыли в результате его использования. Что происходит дальше?

     Оказывается, что промышленный капиталист, эффективно использовав ссуду, может вернуть  ссуду, заплатить в качестве процентов  за кредит только часть прибыли, полученной им в результате эффективного использования кредита. После уплаты налогов, расчета с государством. остающаяся часть составляет предпринимательский доход. Предпринимательский доход - это остаток прибыли, полученной предпринимателем за счет эффективного использования кредита, после проведения им всех расчетов.

     Произошло отделение капитала-собственности (капитала промышленников и предпринимателей) от капитала-функции. Одни капиталисты стали получать процент, а другие - предпринимательский доход. Первые из них и являются ссудными капиталистами, или банкирами. Банкиры превращают бездействующий денежный капитал в действующий, т.е. приносящий прибыль.

     2 «НОВАЯ» РОЛЬ БАНКОВ

     Ранее уже отмечалось, что промышленная революция, научно-технический прогресс обусловливают накопление капитала вообще и значительный рост свободного денежного капитала.

     Банки, как собиратели капиталов, осознают, что чем выше депозитная база, тем выше банковская кредитоспособность и значит прибыль. И повышать ее имеются все возможности, так как объемы свободных денежных капиталов растут. Со временем и с ростом депозитной базы сила банков возрастает.

     Это происходит также в результате участия  и переплетения банковского и  промышленного капитала, позволяющих  банкам значительно увеличить свой оборот. Основными клиентами банков становятся крупные промышленные компании.

     Во  второй половине 19 столетия начинается так называемый процесс гигантизации банков; он значительно развился к началу 20 столетия. Подобные тенденции нашли отражение практически во всех капиталистических странах, что привело к качественным изменениям роли банков, а именно - увеличение их депозитной базы и значительное укрупнение. [3, c. 589]

     Наряду  с гигантизацией происходит и  другой процесс - процесс концентрации банковского капитала. Это объясняется следующими причинами.

     Расширение  кредитных операций банков требовало  увеличения вкладов и развития денежного  оборота. Но при этом собственный  капитал из соображений ликвидности должен был иметь определенный размер. И чем больший, тем лучше. Все это вызвало появление акционерной собственности и в банковской сфере, что со своей стороны привело к процессам концентрации банковского капитала.

     Гигантизация - это накопление, привлечение средств  в банк, концентрация - это увеличение собственного капитала.

     Последствия гигантизации банков - высокий монополизм, непредсказуемость поведения, финансовый диктат и т.д. Отсюда вытекает необходимость государственного вмешательства, государственного управления, приведшие к созданию центральных банков, механизмов и инструментария управления.

     Эти процессы привели и к другим результатам: на определенном этапе банки становятся в состоянии обслуживать промышленность, сельское хозяйство, торговлю и государство денежным капиталом в необходимых размерах. И при этом влиять на развитие экономики, на процесс воспроизводства, ускоряя или замедляя его.

     В этом и состоит основной аспект «новой»  роли банков.

     Важнейшими  признаками современных банковских систем в развитых капиталистических  странах являются высокая доля концентрации банковского капитала, выделение  нескольких банков-гигантов.

     Таковы  основные этапы и характерные  черты истории развития банковских систем. 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     История развития кредитных отношений и  основного их звена - банка - насчитывает  не одну сотню лет. Все это время  они совершенствовались и приспосабливались под существовавшие экономические и политические структуры. Банковские институты также прошли свой эволюционный путь - от меняльных контор, обеспечивающих путешественника и торговца необходимой валютой, до современных гигантов, предоставляющих своим клиентам сотни услуг и действующих во всех отраслях экономики.

     В этот процесс вмешивалось государство, формируя банковскую систему, экономически и социально приемлемую для общества. Функцию формирования обычно выполнял Центральный Банк, создающий нормативную  базу для деятельности коммерческих банков.

     История развития банков привела к тому, что современный банк — это  крупный банк, занимающийся достаточно широким кругом вопросов, осуществляющий расчеты и имеющий серьезную роль в экономике. 

БИЛИОГРАФИЧЕСКИЙ  СПИСОК

1. Банковский  портфель, 2007 Том 1, книга банкира. - М: Соминтек. - 452 с.
2. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 784 с.
3. О.И.Лаврушин «Деньги кредит банки» учебник, М.: Кнорус, 2010. - 560с.
4. С.А.Фабричнов и др. Деньги, банки и банковские операции. - Воронеж, Инфа, 2009. - 354 с.
5. Эрвин Роде "Банки, биржи, валюта современного капитала".- М: Финансы, 2008. - 268 с.