Организация и виды безналичных расчетов в РФ

В ряде стран континентальной Европы (Австрии, Бельгии, Венгрии, Германии, Голландии, Франции, Италии, Швейцарии) преобладают жирорасчеты — разновидность безналичных расчетов вначале через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений — жироприказов, то есть письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя. Жирорасчеты могут проводиться как в форме  дебетовых, так и кредитовых переводов, осуществляемый по системе межбанковской и почтовой связи. Дебетовые переводы применяются крупными предприятиями, предоставляющими услуги многочисленным потребителям в области телерадиовещания, водо-,газо- и электроснабжения, банками-в связи с погашением кредита, страховыми компаниями. При этом возможны два варианта. Кредитор в самом начале получает от дебиторов разрешение на снятие денег с их счетов и, если сумма платежа всегда одна и та же, периодически возобновляет процедуру оплаты, отдавая распоряжение своему банку, выполняющему его через банки дебиторов. Если сумма меняется, дебиторам, прежде чем снять деньги, посылаются дебетовые авизо, чтобы у них было время проверить правильность причитающейся суммы в случае необходимости их изменить. И только затем направляют в свой банк или непосредственно в расчетную палату единый документ в виде списка дебиторов с указанием их адресов, банковских реквизитов и причитающихся с них сумм. Подобные операции легко поддаются автоматизации.

Расчетные операции относятся к числу важнейших банковских операций. Они включают инкассовые, переводные и аккредитивные операции.

Расчеты в форме инкассо широко распространены в международных платежах по контрактам на условиях коммерческого кредита. На инкассо зарубежные банки принимают различные денежные и товарно-расчетные документы: чеки. Векселя. Акции, ипотеки, облигации. За рубежом инкассовые поручения широко применяются банками в процессе управления ими финансами корпораций-сложнейшего комплекса операций с денежной наличностью, управления ликвидностью, рисками и.т.п, подразделяемых на две большие группы: контроллерскую и казначейскую. В частности, выполняя казначейскую функцию, банки максимально ускоряют инкассацию денег для крупных корпораций, собирая их у сотен филиалов, чтобы сосредоточить на едином счете для быстрого и прибыльного инвестирования даже малейших денежных излишков. Банки помогают нейтрализовать риск отказа покупателей от оплаты поставленной им продукции или несвоевременной оплаты. Выигрыш для банков от подобных операций состоит, во-первых, в мобилизации дополнительных пассивов и расширении депозитной базы, во вторых в получении дохода в виде оплаты за услуги, в третьих, в прочном прикреплении клиентуры на обслуживание, благодаря тесным взаимоотношениям с ней. Ряд российских банков активно включаются в такую деятельность.

Что касается расчетов по аккредитиву, в США и Японии преобладают расчеты чистым аккредитивом, который применяется в качестве банковской гарантии. Деньги могут быть получены без распорядительных документов. В международной практике преобладают непокрытые аккредитивы.

С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х годов в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платежных операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций. Для своевременного перемещения средств от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платежных операциях используются телеграфные переводы.

В электронной системе денежных переводов в настоящее время действуют банковские автоматы, позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег.

Заключение

Формы и порядок безналичных расчетов определяются Положением “О безналичных расчетах в Российской Федерации”.

Безналичные расчеты могут осуществляться с использованием различных форм расчетных платежных документов. Формы выбираются клиентами самостоятельно.

Безналичные расчеты могут производиться с использованием различных платежных систем: Банка России, банковских кредитных организаций, небанковских кредитных организаций и внутри одной кредитной организации (межфилиальные расчеты).

Единые и четко определенные формы и порядок прохождения расчетных документов обеспечивают всем участникам расчетов на территории РФ оперативную и бесперебойную работу по проведению безналичных расчетов.

Банк России непрерывно работает в направлении по переходу на безбумажный электронный документооборот, т.к. этот режим обеспечивает наименее трудоемкое прохождение платежей и ускоряет движение потоков денежных средств.

В условиях рыночной экономики очень важен такой критерий, как период (срок) прохождения платежа от отправителя к получателю. Поэтому все усилия направляются на стимулирование клиентов Банка России на внедрение современных средств связи и электронных платежей. В связи с этим самые низкие тарифы установлены по электронным платежам, самые высокие - по платежам на бумажной основе.

Наиболее перспективным направлением развития безналичных расчетов являются электронные полноформатные платежные документы.

Список использованных источников и литературы

1. “Гражданский кодекс Российской Федерации” от 30.11.1994 №51-ФЗ

2. Положение Центрального Банка Российской Федерации “О безналичных расчетах в РФ”от 3.10.2002г. №2-П

3. Положение “О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации” от 1.04.2003 №222-П

4. Банковское дело: Учебник/ Под. ред. д.э.н, проф. Г.Г.Короовой.-М.:Юристь,2002

5. Банковское дело:Учебник для вузов.2е изд./Под.ред. Г.Белоглазовой,Л.Кроливецкой.-СПб.:Питер,2008

17

[1] Положение Центрального Банка РФ “О безналичных расчетах в РФ”от 3.10.2002г. №2-П

[2] Банковское дело: Учебник/ Под. ред. д.э.н, проф. Г.Г.Короовой.-М.:Юристь,2002.-стр.229

[3] “Гражданский кодекс Российской Федерации” от 30.11.1994 №51-ФЗ

[4] Банковское дело: Учебник/ Под. ред. д.э.н, проф. Г.Г.Короовой.-М.:Юристь,2002.-стр.237

[5] Финансовый контроль.2004.№1.с.78

[6] Банковское дело: Учебник/ Под. ред. д.э.н, проф. Г.Г.Короовой.-М.:Юристь,2002.-стр.248

[7] Банковское дело: Учебник/ Под. ред. д.э.н, проф. Г.Г.Короовой.-М.:Юристь,2002.-стр.254

[8] “Гражданский кодекс Российской Федерации” от 30.11.1994 №51-ФЗ

[9] Лаврушин И.О. Банковское дело.- Учебное пособие.- М.: Кнорус-2009,стр 354