Операции коммерчиских банков

• денежные средства:
• ценные бумаги;
• движимое имущество;
• недвижимое имущество;
• имущественные права и др.

 
Рис. 7.6. Качества инвестиционных ценностей

Коммерческие банки играют весьма существенную роль на рынке  инвестиционных услуг, предоставляя широкий  набор услуг своим клиентам. Доходность инвестиционной деятельности коммерческих банков зависит от ряда экономических факторов и организационных условий, среди которых определяющая роль принадлежит таким, как: 
-    стабильно развивающаяся экономика государства; 
-    наличие различных форм собственности в сфере производства и услуг, включая сферу банковской деятельности; 
-    отлаженная и четко функционирующая структура финансово-кредитной системы; 
-    наличие развитого и цивилизованного рынка ценных бумаг; 
-    наличие рыночных институтов ценных бумаг; 
-    отлаженная система законодательных актов, положений, регулирующих порядок выпуска и обращения ценных бумаг и деятельность самих участников рынка ценных бумаг; 
-    функционирование в обращении высококачественных классов и видов ценных бумаг, используемых в практике международной инвестиционной деятельности коммерческих банков; 
-    наличие высококлассных специалистов-участников фондового рынка и др. 
К активным операциям также относятся гарантийные операции, когда банк выдает гарантию (поручительство) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий. Эти операции приносят коммерческому банку доход в виде комиссионного вознаграждения. 
 
7.4. Посреднические операции 
 
Посреднические операции осуществляются коммерческим банком по поручению, от имени и за счет клиентов и приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения (см. рис. 7.7). Операции такого вида чаще называют услугами (подробнее читайте о них в теме 8 данного пособия).

 
Рис. 7.7. Виды посреднических операций коммерческого банка

7.5. Консультационные  и иные неоперационные услуги 
 
Банк, рассчитывающий работать долго и успешно, должен планировать свое будущее неразрывно связанным с благополучием своих клиентов. Именно поэтому многие коммерческие банки рассматривают в качестве стратегического направления деятельности развитие услуг, направленных на успех бизнеса своих клиентов. В связи с этим возрастает в таких банках доля консалтинговых ( от английского "to consult" - "консультировать") услуг. 
Центральный принцип консалтинга: решение принимает клиент, банк помогает ему избежать ошибок. В связи с этим передовые коммерческие банки могут предлагать целый ряд консалтинговых услуг: 
-    консультирование по составлению бухгалтерского баланса; 
-    помощь в составлении бизнес-плана на производство нового продукта и получение инвестиций на эти цели; 
-    помощь в определении суммы кредитного займа и сроков его погашения; 
-    консультирование по формированию первичного инвестиционного портфеля фирмы; 
-    аналитические услуги по выявлению предбанкротного состояния потенциального или реального клиента банка и др. 
Неоперационные услуги банка называют "забалансовыми" услугами, этим термином обозначается широкий круг операций, которые, как правило, не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или даются под чертой в разделе "контрсчетов" ("забалансовых" счетов). Забалансовые операции могут проводится банками как с целью привлечения средств (пассивные операции), так и их размещения (активные).  
Особенность забалансовых операций состоит в том, что значительная их часть представляет собой обязательство банка совершить активную операцию при наступлении определенных, заранее оговоренных условий. Таким образом, особенностью большей части забалансовых операций является их условный характер, поэтому они часто называются условными обязательствами. Насчитывается более тридцати забалансовых операций, которые позволяют банку решать следующие основные задачи: 
-    страхование и перераспределение рисков между участниками рынка, в особенности кредитного и фондового; 
-    расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований; 
-    получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов; 
-    сохранение требуемого органами банковского надзора соотношения между капиталом и активами при увеличении объема операций; 
-    управление активами и пассивами; 
-    проведение спекулятивных операций.

 

 

 

 

 

 

 

Операции  коммерческого банка

Пассивные операции

Пассивные операции коммерческого банка — это деятельность банка по аккумулированию собственных и привлеченных средств в целях их размещения.

Назначение операций коммерческого банка состоит  в следующем:

• обеспечение ресурсами деятельности банка;
• формирование дополнительных источников средств для производительного использования в экономике;
• увеличение доходов физических и юридических лиц, получающих банковские проценты по вкладам;
• рост собственного капитала банка;
• создание резервных фондов страхования банковских операций.

Пассивные операции — операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности. Активные операции — операции по размещению средств. В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа) — одна из важнейших традиционных статей дохода банка (банковская прибыль формируется и за счет комиссионных сборов за банковские услуги).

Основные пассивные операции коммерческого банка — депозитные.

Депозитные операции — это срочные и бессрочные вложения клиентов банка. Средства, хранящиеся на счетах до востребования (бессрочные вклады), предназначаются для осуществления текущих платежей — наличными или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов. Другой вид депозитных вкладов — срочные вклады (с определенными сроками погашения). По этим вкладам обычно выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные счета помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные предпринимателем для покупки оборудования через 6 месяцев.

К пассивным операциям  относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

К пассивным операциям  коммерческого банка можно отнести:

• создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли;
• эмиссию ценных бумаг и их размещение на открытом рынке;
• депозитные операции;
• межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке (рис. 74).

Среди депозитных операций выделяют следующие группы:

• депозиты до востребования;
• срочные и сберегательные депозиты.

Рис. 74. Привлеченные средства коммерческого банка

Активные операции

Активные операции коммерческого банка — это операции по размещению привлеченных и собственных средств коммерческого банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций.

Активные операции коммерческого банка — это прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические (факторинг, лизинг, форфэтинг и пр.). Все кредитные операции можно сгруппировать следующим образом (рис. 75):

Рис. 75. Классификация  кредитных операций

Активные операции банков — это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто встречающимся видом кредита, выдаваемого банками, является краткосрочная ссуда экономическим агентам, обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для ее получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

Основные  операции и роль коммерческих банков в рыночной экономике. Создание денег  банковским сектором

Операции коммерческих банков, которые продолжают играть роль "рабочих  лошадок" в современной банковской системе, можно разделить на три  основные группы: пассивные (привлечение  средств), активные (размещение средств) и комиссионно-посреднические и  доверительные. Ресурсы банков складываются из собственных, привлеченных и эмитированных  средств. Собственные средства (акционерный  и резервный капитал и нераспределенная прибыль) составляют около 10% ресурсов современного банка. Основная их часть  — привлеченные в форме депозитов  средства. Под депозитами понимаются как срочные, так и бессрочные (счета до востребования) вклады клиентов банка. Вклады до востребования предназначены  в основном для текущих расчетов, срочные вклады вносятся на более  длительные сроки. Банк может располагать  этими вкладами продолжительное  время, увеличив свои доходы от процентов  за счет кредитов, выданных под эти  вклады.

В активных операциях банков основная доля приходится на кредитные операции и операции с ценными бумагами.Выдавая ссуды своим клиентам, коммерческие банки увеличивают денежное предложение, и наоборот, возврат этих ссуд сокращает денежную массу в обращении.

С ссудными операциями связан один из наиболее сложных и мистических аспектов денег и кредита. Это так называемое "мультиплицированное расширение денежного предложения". Чтобы понять суть этого явления, нам следует ввести новое понятие "обязательные банковские резервы" — это часть банковских активов, хранящихся либо в форме наличных в специальных сейфах банка, либо (большая их часть) в форме депозитов на счетах центрального банка. Резервы составляют лишь определенный процент банковских вкладов, который устанавливается центральным банком и является обязательным для всех кредитно-финансовых институтов. Коммерческий банк может выдавать новые ссуды и создавать банковские деньги только в том случае, если у него есть свободные или избыточные резервы, т.е. резервы, превышающие установленную законом минимальную сумму. В этом процессе можно выделить два шага:

• центральный банк принимает решение об ограничении официальных резервов некими рамками;
• банковская система трансформирует избыточные резервы в большее количество банковских денег.

Размер этого увеличения определяется так называемым "мультипликатором денежного предложения", который рассчитывается как величина, обратная норме резервных требований. Таким образом, если банковская система получает определенную сумму избыточных резервов (например, за счет новых вкладов), она может увеличить предложение денег на величину, равную произведению избыточных резервов на мультипликатор денежного предложения. Но процесс может идти и в обратном направлении, когда дефицит в резервах приводит к разрушению депозитов и сокращению предложения банковских денег.

Помимо ссудных операций, еще  одним видом банковских операций являются банковские услуги. Они включают операции с валютой, платежный оборот, доверительные операции (управление имуществом клиентов по доверенности), размещение и хранение ценных бумаг.

Наряду с вышеназванными традиционными  операциями банков в последнее время  стали широко использоваться такие  банковские услуги, как лизинг и факторинг. Лизинг — это приобретение банком имущества, например компьютерного оборудования, для сдачи его в аренду пользователям. Это новая форма финансирования, которая дает ряд преимуществ, как лизингодателю, так и лизингополучателю. Факторинг — это передача компанией управления своей дебиторской задолженностью банку, который берет также обязательство финансировать по мере необходимости при помощи кредита выполнение всех финансовых обязательств данной фирмы. Факторинг является универсальной системой обслуживания клиентов, включая бухгалтерское, информационное, рекламное, сбытовое, страховое, кредитное и юридическое. Благодаря факторингу значительно ускоряется оборачиваемость средств в расчетах.

Поскольку банки — это чисто  коммерческие предприятия, их целью  является получение прибыли. Валовая прибыль состоит из доходов от учетно-ссудных операций, процентов и дивидендов от инвестиций в ценные бумаги, комиссионных от посреднических операций, доходов от внешних операции, прибыли от учредительства и биржевых сделок. Чистая прибыльбанка — это разница между валовой прибылью и всеми затратами по осуществлению банковских операций. Норму банковской прибыли составляет отношение чистой прибыли к собственному капиталу банка.

Роль коммерческих банков в рыночной экономике не ограничивается теми функциями, о которых речь шла выше. Очень  часто, когда хотят уточнить роль банков в экономике, говорят, что  они выполняют функцию посредника в сфере спроса и предложения  капиталов, особенно краткосрочных. В  таком случае их роль должна заключаться  в предоставлении фирмам средств, привлеченных на депозиты. В действительности, роль банков лучше характеризует выражение "банковская индустрия", поскольку  она намного важнее, чем у обычных  посредников. К их основной деятельности относится эмиссия платежных средств.

В задачу банков входит выпуск денег тремя способами, которые  различаются эквивалентами новых  денежных знаков: это требования к  экономике, к государственному казначейству и иностранной валюте:

• что касается кредитования экономики, то банки предоставляют платежные средства в форме кратко-, средне- и долгосрочных кредитов;
• в том случае, когда банки осуществляют подписку на государственные ценные бумаги, они превращают платежные требования к государственному казначейству в платежные средства;
• покупая иностранную валюту, банки тем самым превращают платежные требования на заграницу в платежные средства для внутреннего обращения.

Основные банковские операции:

К банковским операциям относятся:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение указанных в п. 1 ч. I настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).