Оценка кредитоспособности юридических лиц

     Хотелось  бы отметить, что в процессе написания  курсовой работы, мне представилась возможность узнать мнение некоторых представителей коммерческих банков о скоринговом методе оценки кредитоспособности. Так, многие служащие банков полагают, что скоринг - это, по сути, автоматизация принятия кредитного решения на основании данных статистики. Это универсальный кредитный инструмент, умело использовав который, можно как раз добиться не только значительного роста кредитного портфеля, но и снижения объемов невозвратов. Скоринговая программа - не что иное, как быстрый финансовый анализ компании, который в обычных условиях может протекать существенно дольше.

     Однако, некоторые сотрудники отделений коммерческих банков отмечают, что в их практике скоринг зарекомендовал себя отрицательно, так как этот метод не дает качественной оценки кредитоспособности заемщика. Но, анализируя преимущества данного метода, я считаю, что скоринг иногда выступает единственным методом оценки заёмщиков - юридических лиц. И это не удивительно, ведь реальное положение юридических лиц бывает сложно оценить даже опытному специалисту именно потому, что там бывают сложные зависимости, сложные методы анализа отчётности.

     Интересен также следующий факт, что иногда на сайтах сети Интернет появляются статьи, в которых эксперты описывают связь между экономическим кризисом в США и вышеупомянутым методом оценки кредитоспособности заёмщика. Действительно, скоринг повсеместно используется в Соединённых Штатах для оценки заёмщиков, и он также использовался для оценки тех ипотечных заёмщиков, которые потом массово попали в дефолт, спровоцировав ипотечный кризис. Однако неправильно было бы полагать, что математическая модель стала причиной ипотечного кризиса. Скоринг - это инструмент. Определяющую роль в таких случаях играет кредитная политика банка или некоторой финансовой системы. И именно скоринг предсказывал что уровень просрочки будет высоким. Конечно, то, насколько высоким будет уровень просрочки, стало неожиданностью, но любая методика имеет границы применимости. Также скоринг не может и не должен учитывать макроэкономические сдвиги, которые происходят при перекредитовании на рынке недвижимости. Это должно происходить при формировании и ревизии кредитной политики. 
 
 

     Заключение

     Итак, подводя итоги, хотелось бы отметить, что в настоящий момент вопрос оценки кредитоспособности банками  своих заёмщиков продолжает оставаться актуальным: предприятия нуждаются в дополнительных источниках финансирования, способствуя росту потребности в кредитовании, а банки, опасающиеся неустойчивого финансового положения предприятий  вынуждены искать и развивать новые усовершенствованные пути оценки кредитоспособности своих заёмщиков.

     Анализ  организации кредитования показывает, что в современной банковской практике происходят существенные изменения: идёт процесс обновления арсенала видов кредитов, меняются процедуры и технологя кредитных операций. Последнее время, несмотря на последствия финансового кризиса, постепенно увеличивается число выданных кредитов.  
  Однако, вместе с тем до сих пор существуют многочисленные проблемы, касающиеся вопроса оценки кредитоспособности. К примеру, на сегодняшний день в банковской практике не решена проблема совмещения оперативности и качества оценки кредитоспособности.

     Так как методы анализа количественных параметров в российской практике изучены  и апробированы, а качественные параметры  практически отсутствуют, необходимо развитие формализованной модели оценки кредитоспособности заёмщика, которая будет учитывать все параметры деятельности.

     В силу ряда обстоятельств, а именно низкой дисциплины подготовки финансовой и  управленческой отчётности предпритиями; наличия определённых трудностей в получении российскими компаниями кредитных рейтингов; неполного соответствия формализованной методики комплексной оценки кредитного риска заёмщика банка международным стандартам, - возникает необходимость создания коммерческими банками собственных методик оценки кредитного качества своих заёмщиков³².

     Итак, анализируя всё вышесказанное в  целом, можно сделать вывод о  том, что современная практика оценки кредитоспособности клиентов банками  нуждается в значительном улучшении  – существенной модернизации, направленной на снижение рисков и повышение эффективности банковской и предпринимательской деятельности. Это является жизненно важным в сегодняшних условиях недостаточности материального обеспечения организаций, приводящей к замедлению посткризисного восстановления всей экономической системы России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  используемой литературы:

1. Консультант – плюс: www.consultant.ru
2. Ендовицкий Д.А./ Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика: учебно-методическое пособие/Д.А.Ендовицкий, И.В.Бочарова. – М.:КНОРУС, 2005
3. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие/ О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко – М.:КНОРУС, 2008
4. Ли В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика(российский и зарубежный опыт) //Деньги и кредит. – 2005 - №2
5. «Парламентская газета», 2005, № 9
6. Дмитриева О. Комплексный анализ финансового состояния предприятия.//Бухгалтерия и банки. – 2006 - №4
7. Румянцев А. Скоринговые системы: наука помогает бизнесу. // Финансовый Директор - 2006 - №7
8. Казакова И.И. О методах оценки кредитоспособности заёмщика //Деньги и кредит.- 2007 - №6
9. Ельский Е., Демидова Н. Банки хотят знать все. // Консультант – 2007 - № 19
10. Артемьев А.А. Сага о кредитах: проблема определения кредитоспособности заёмщиков.// Российское предпринимательство – 2008 - №7
11. Олоян К.А. Об оценке кредитного качества корпоративного заёмщика//Деньги и кредит. – 2008 - №8
12. Аниховский А.Л. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация// Деньги и кредит – 2009 - №3
13. www.banki73.ru
14. www.forecast.ru
15. www.standardandpoors.ru
16. Интернет – библиотека “ILIGENT” www.pravo.iligent.ru