Формы безналичных расчетов в России

Расчеты чеками

    Выдача  лимитированных чековых книжек производится банком на основании заявления организации - чекодателя и платежного поручения  на депонирование лимита суммы книжки. При выдаче книжки банк списывает указанную сумму со счета клиента и депонирует ее на отдельном счете.

    Чеки  из чековой книжки выписываются чекодателем  в момент определения суммы платежа  и вручаются получателю денег - чекодержателю, который предъявляет чеки в обслуживающее  его учреждение банка для оплаты.

    Банк  поставщика направляет предъявленные  чеки в банк покупателя; последний  списывает суммы со счета и  перечисляет в банк поставщика для  зачисления на его расчетный счет. В чеке указывается наименование чекодержателя, номер счета, наименование банка - плательщика и его код, сумма платежа.

    Чеки  выписываются в одном экземпляре, подписываются лицами, имеющими право  распоряжаться счетом в банке, скрепляются  печатями чекодателя и оплачиваются только в полной сумме.

    Чек действителен 10 дней, не считая даты выписки. Одновременно с чеком заполняется  его корешок, который остается в  книжке у чекодателя. Корешки чеков  служат для контроля за использованием лимита чековой книжки и оплаты чеков.

    При выписке очередного чека покупатель (чекодатель) переносит в него остаток  лимита из корешка предыдущего чека и выводит остаток лимита.

    Банки сдают чеки в расчетно-кассовые центры (РКЦ), если плательщиками являются другие банки. Банки производят списание, средств со счета чекодателя на основании  поступивших из расчетно-кассового  центра реестра чеков. Сами чеки остаются на хранении в РКЦ.

    Расчетные чеки следует отличать от денежных чеков, по которым из банка выдают наличные средства. Расчетные чеки используются в расчетах за товары, принятые по приемно-сдаточным документам, а также за услуги транспорта. Это одна из гарантированных форм расчетов, так как оплата чеков обеспечивается из специального депозита.

    В России чеки не являются оборотными документами, т. е. предъявительскими или передаваемыми  от одного лица другому с помощью  индоссамента.

    Банк  покупателя депонирует сумму расчетов чеками и РКЦ, учитывая предстоящие  платежи чеками его клиентов. Кроме  того, каждый клиент депонирует сумму  со своего расчетного счета в размере  лимита расчета чеком. Такое депонирование  гарантирует прохождение платежа  при расчете чеками.

Расчеты по инкассо

    Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (далее - банк-эмитент) по поручению  и за счет клиента на основании  расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика  платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (далее - исполняющий банк).

    Расчеты по инкассо осуществляются на основании  платежных требований, оплата которых  может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без  его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

    Платежные требования и инкассовые поручения  предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика  через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

    Оплата  расчетных документов производится по мере поступления денежных средств  на счет плательщика в очередности, установленной законодательством.

    В случае неисполнения или ненадлежащего  исполнения поручения клиента по получению платежа на основании  платежного требования или инкассового  поручения банк-эмитент несет  перед ним ответственность в  соответствии с законодательством.

Расчеты платежными требованиями

    Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к  должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором. Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

Расчеты инкассовыми поручениями

Инкассовое  поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

    Инкассовые  поручения применяются:

    1) в случаях, когда бесспорный  порядок взыскания денежных средств  установлен законодательством, в  том числе для взыскания денежных  средств органами, выполняющими  контрольные функции;

    2) для взыскания по исполнительным  документам;

    3) в случаях, предусмотренных сторонами  по основному договору, при условии  предоставления банку, обслуживающему  плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения. 
 

                           Список использованной литературы: 
 

1. Березина  М.П.   Безналичные  расчеты  в  экономике  России.   Анализ   практики.       М: Консалтбанкир, 1997г.
2. "Автоматизированные   информационные   технологии   в   банковской   деятельности" Учебное пособие (под редакцией проф. Г.Л. Титоренко) - М: Финстатинформ, 1997г.
3. "Банковская   система   России".   Настольная   книга   банкира   М:   ТОО   Инжиниринго-консалтинговая компания "Дека", 1995г. - Кн. 2; Кн. 3.
4. Деньги. Кредит. Банки./ под ред. О. И. Лаврушина.
5. Организация деятельности коммерческого банка/ Пещанская И.В. Учеб.пособие - М.Инфра-М, 2004.
6. Деньги, кредит, банки. Под редакцией Е.Ф. Жукова.- М.: ЮНИТИ, 2003