Финансово-кредитная система России

      1. ФИНАНСОВО-КРЕДИТНАЯ  СИСТЕМА РОССИИ.

      Денежные  средства как всеобщий эквивалент, как товар особого рода должен реально отражать движения всей остальной массы товаров, работ и услуг. Увеличение или уменьшение товарной массы, проводимых работ и услуг, при прочих равных условиях, тоже должны сопровождаться увеличением или уменьшением денежных средств, в противном случае наступают дисбаланс и инфляция. Разделение труда и производственных процессов привело к тому, что предприятия специализировались на производстве и реализации товаров, работ и услуг, а банки выделились в системе общественных институтов для учреждения по управлению денежными ресурсами. На основе денежной оценки осуществляется измерение основных показателей производства продукции, начиная от предприятия и кончая валовым национальным продуктом в масштабе всего общества. Деньги выделились из товарного мира в силу следующих основных черт:

1. единицы учета и контроля;
2. компактности и удобства проведения операций в сфере обращения;
3. делимости и долговечности использования;
4. имения свойства оценки стоимости товаров, работ и услуг в сфере обращения;
5. выполнения роли всеобщего эквивалента.

      Экономическая природа денег развивалась на протяжении многих столетий и образовала в современном виде следующие формы стоимости:

      1. Простая или случайная форма стоимости, характерная для ранней 
ступени цивилизации, когда один товар случайно обменивался 
на другой товар, например 1 овца = 1 мешку пшеницы.

      2. Полная или развернутая форма, характерная росту производства 
товаров, отражает выделение одного товара, как всеобщего 
эквивалента, обмениваемого на другие виды товаров, например

      1 топор = 1 мешку пшеницы, или  1 овце, или 1 паре сапог и т.д.

3. Всеобщая форма стоимости характеризует дальнейшее развитие многих рыночных центров, где в форме всеобщего эквивалента на каждом рынке выступали конкретные товары, например в скотоводческих районах — скот, земледельческих - зерно, восточных рынках пряности и т. д.
4. Денежная форма характеризуется тем, что рыночные центры разных регионов интернационализировались в мировой рынок и роль денег стали выполнять благородные металлы - золото, серебро и другие металлы. Впоследствии для экономии средств и времени стали изготавливать бумажным способом.

      Для обслуживания денежного обращения  организована финансово-кредитная  система. Финансово-кредитную систему  страны можно представить как совокупность финансовых органов и кредитных учреждений, целью которых является проведение стратегического планирования и управления всей финансовой деятельностью государства, регионов, отраслей и предприятий. Возглавляют, планируют, контролируют и реализовывают финансово-кредитную политику следующие основные субъекты:

1. Министерство финансов России - федеральный, исполнительный орган, планирующий и осуществляющий единую финансовую, бюджетную, налоговую и валютную политику (Положение о Министерстве финансов от 18 июня 1999 г.);
2. Центральный банк России (ЦБР) — федеральный, исполнительный орган, планирующий и осуществляющий единую кредитно-денежную политику в сфере банковской системы;
3. Бюджетная система, состоящая из трех уровней (федеральный, региональный и местный уровни), управляющая и контролирующая за поступлениями и расходованием финансовых средств соответствующих уровней.
4. Счетная палата РФ, контролирующая федеральную собственность, расходы федеральных денежных средств.
5. Финансово-экономические и контрольно-ревизионные департаменты, управления и отделы министерств, ведомств, налоговые службы, таможня, холдингов, предприятий осуществляющие управление финансами.

      Финансово-кредитная  система включает два крупных  блока: банковскую подсистему и подсистему специализированных финансово-кредитных организаций. Банковская подсистема состоит из двух уровней, первым из которых является Центральный банк России (ЦБР) как единственный эмиссионный центр, а вторым являются коммерческие банки. Главной функцией ЦБР в современных условиях развития экономики является денежно-кредитное регулирование. Д.М. Кейнс в 1936 г. в своей основной работе «Общая теория занятости процента и денег» представил основную концептуальную формулу денежно-кредитного регулирования в стране. По его основной концептуальной формуле динамика величины денежной массы в обращении и в резервах непосредственно отражается на динамике процентов, инвестициях, заработной плате и в конечном счете на динамике валового общественного продукта. Подсистему специализированных финансово-кредитных организаций образуют учреждения, осуществляющие отдельные виды финансовых услуг, например кредитные союзы, расчетные (клиринговые) центры, пенсионные фонды и т. д. Необходимость образования и развития банков обусловливается следующими основными причинами: аккумулирование свободных денежных средств на специализированных предприятиях, эффективное использование денежных ресурсов, снижение стоимости кредитования, регулирование валютных курсов, защита национальной валюты от спекулятивных интервенций от мировых фондовых рынков, ускорение оборота денежных средств.

      Под банком следует понимать такое финансовое предприятие, которое работает в сфере обращения с особым, наиболее ликвидным товаром — денежными средствами, кроме того, расчетно-платежными документами, ценными бумагами, драгоценными металлами и другими финансовыми инструментами.

      Так как денежные средства являются всеобщим эквивалентом, то сфера действия банка распространяется на все стадии общественного воспроизводства: самого производства товаров, работ и услуг, их распределения, перераспределения, обмена и потребления.

      Далее необходимо рассмотреть исторические аспекты развития банков в России, так как многие направления банковской деятельности и исторический опыт, знания утеряны и их необходимо восстановить и развивать в соответствии с новыми рыночными условиями. В историческом аспекте развитие российских банков прошло несколько этапов:

1. 1733—1860 гг., создание в 1733 г. первого Государственного банка России и образование первых ссудных банков;
2. 1860-1917 гг., создание в 1860 г. Государственного банка и первой кредитной системы, необходимой для обслуживания финансового кругооборота страны после проведения реформы 1861 г. На 1 января 1898 г. Россия с населением в 144 млн чел. имела 5 правительственных банков, 511 кредитных неправительственных учреждений, 1647 учреждений малого кредита, 408 деревенских банков и 575 вспомогательных касс;
3. 1917-1985 гг. огосударствление всех банков, когда все финансовые средства использовались в соответствии с централизованными планами строительства социалистического общества;
4. с 1985 г. проведение экономической реформы с дальнейшим переходом экономики на рыночную систему.

      Отличительной особенностью российской реформы банков, проведенной в 1860—1917 гг., является то, что в западных странах развитие банков начиналось с частных банков, а российских банков — с монопольного положения государства в банковском секторе. Исключение составляло небольшое количество банков, обслуживающее под контролем государственных органов внешнеторговые операции. Развитие кредитного дела было основано на ипотечном кредитовании. В 1861 г. в России началась крестьянская реформа по отмене крепостного права, а в то же время в Лондоне началось строительство метрополитена. В 1864 г. был создан первый акционерный коммерческий банк в Санкт-Петербурге, в 1865 г. создается Московский купеческий банк. За 1864-1873 гг. было образовано 60 акционерных, в том числе 46 коммерческих банков и 14 земельных банков. Экономический рост российских акционерных компаний способствовал росту курса акций и возникновению высокого спроса на ценные бумаги. Банки начинают активно участвовать в биржевых операциях с ценными бумагами. Наблюдается быстрый рост филиалов, благодаря которым банки начинают проникать в города не только центральных районов России. В 1914 г. в России уже 50 акционерных банков, имеющих 778 филиалов, 1108 обществ взаимного кредитования, 317 городских банков. По темпам промышленного роста Россия занимала лидирующее место среди промышленно развитых стран мира. В эти годы ведущими странами мира являлись такие страны, как Россия, США и Германия, где темпы промышленного прироста составляют 8—12%, причем Россия чаще, чем США и Германия занимала лидирующее, первое место. В ответ народовольцам и анархистам Петр Столыпин произносит свое знаменитое изречение, что дайте же, наконец, спокойствие России и вы тогда ее не узнаете.

      По  компьютерным программным расчетам еще советских и западных экономистов, если бы не было Первой мировой войны, Октябрьской революции 1917 г., Россия к 1930 г. превратилась бы в самое сильное и процветающее государство в мире. Современные компьютерные расчеты западных экономистов показывают, что Россия, имеющая почти все природные богатства, квалифицированные кадры при использовании современной рыночной организации общественного материального производства и финансовой системы смогла бы установить валютный курс как 1 рубль = 50—70 долл. США. Однако, по образному выражению, Россию, только расправившую свои сильные крылья, в 1914-17 гг. подстрелили на лету. Начавшаяся Первая мировая война, а вслед за ней происшедшие события 1917 г., затем Гражданская война, когда «красные россияне» воевали с «белыми россиянами» и наоборот, надолго отбросили Россию в разряд развивающихся стран мира. Исторический опыт показывает, что подобный сценарий может быть осуществлен снова, но только в религиозном варианте.

      Историю развития Центрального банка России можно проследить по следующим периодам.

      Следующий период с 1917 г. по 1985 г. охватывает время  социалистического строительства, которое осуществлялось на основе единого государственного планирования. В 1917 г. после прихода к власти большевиков был подготовлен декрет о ликвидации денежных знаков в стране как 

Максютов  А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие. – М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2005г.