Доходы и расходы населения в системе финансовых ресурсов

    Формирование  и использование финансовых ресурсов тесно связано с уровнем и  динамикой доходов населения, решением социальных задач. Воздействуя на уровень  и структуру потребления населения  через систему специфических  финансовых методов, государство оказывает  регулирующее влияние и на уровень  его доходов. Среди этих методов  основными являются, прежде всего, методы создания и использования централизованных ресурсов государства, необходимых  для обеспечения условий воспроизводства  трудовых ресурсов, содержания нетрудоспособных членов общества и для оказания различных  видов экономической помощи населению.

      Государство оказывает влияние на уровень доходов населения:

• во-первых, с помощью конкретных финансовых и кредитных методов через выполнение специфических функций контроля за выплатой заработной платы, организацию сбережений и страхования населения и др.;
• во-вторых, используя средства финансово-кредитной системы посредством перераспределения аккумулируемых доходов.

      В этих случаях финансовые  органы принимают непосредственное  участие в разработке документов, нормирующих порядок, процедуру  и уровень различных форм воздействия  на доходы.

      Наиболее типичной формой воздействия государства на доходы населения является бюджетное финансирование денежных выплат на удовлетворение потребностей, которые имеют государственное значение и гарантируются Конституцией. Источником для удовлетворения таких потребностей могут быть исключительно общегосударственные бюджетные средства (затраты на просвещение, здравоохранение, культуру, социальное обеспечение и социальное страхование). Существуют потребности, которые удовлетворяются за счет общегосударственных средств частично, а именно нормированно. К ним относятся потребности, связанные с отдыхом и охраной здоровья, а также некоторые потребности жилищно-коммунального хозяйства и др. Есть потребности, которые удовлетворяются за счет нецентрализованных специальных фондов, формируемых за счет средств предприятий и организаций, самих работников и населения.

      Бюджетные средства используются  либо в форме ассигнований, либо  в форме дотаций. Прямые ассигнования  из госбюджета выделяются на  текущие и капитальные затраты  в отрасли, предоставляющие бесплатно  или в льготном порядке услуги населению (образование, здравоохранение и др.). Дотации выделяются планово-убыточным отраслям (внутригородской пассажирский транспорт, жилищно-коммунальное хозяйство и некоторые другие отрасли), отраслям, обслуживающим население (на возмещение разницы в ценах).

      Для того чтобы смягчить потери населения в условиях перехода к рынку, в бюджете заложена значительная доля расходов, косвенно влияющая на доходы населения, которая выступает в форме надбавок к закупочным ценам, субсидий сельскохозяйственным, снижение налога на добавленную стоимость для сельскохозяйственных предприятий, выплата компенсаций за счет пенсионного фонда и др.

      Большое воздействие на доходы  населения оказывает кредитная  система. Предоставление ссуд  на кооперативное и индивидуальное  жилищное строительство, а также  потребительский кредит непосредственно  могут влиять на доходы населения,  увеличивая их, несмотря на то, что кредитные отношения между  государством и населением носят  возвратный характер. В условиях инфляции задолженность населения по существу превращает ссуды в источник его доходов [3].

    За  январь-июль 2011 г. Общий объем денежных доходов составил 79,9 трл. руб. и по сравнению с аналогичным периодом 2010 г. Увеличился на 38,8 %. Реальные денежные доходы (денежные доходы, рассчитанные с индексом потребительских цен) увеличились на 10,2 % [4].

3 Сбережения населения в системе финансовых ресурсов

    В финансовом обеспечении всего воспроизводственного процесса значительное место занимают денежные сбережения населения, выступающие в качестве важного элемента финансовых ресурсов.

    Сбережения  населения — часть денежных доходов, предназначенная для удовлетворения потребностей в будущем. В качестве отложенных денежных средств сбережения выступают как кредит, предоставляемый населением государству в виде отсрочки потребления материальных благ. Одновременно сбережения являются элементом финансовых ресурсов, функционирующих в форме средства сбережения. Государство становится распорядителем части дохода населения не вследствие прямой передачи ему стоимости, а как обладатель невостребованного до конкретного времени материального эквивалента. В каждом конкретном случае кредит, предоставляемый населением государству, носит кратковременный характер, но в целом он оказывается постоянным в силу непрерывной возобновляемости источника дополнительных доходов [3].

      Если рассматривать факторы сбережений, то основным фактором, определяющим  величину сбережений в домохозяйствах, является уровень доходов после  уплаты налогов.

    Существуют  факторы не связанные с доходом:

    1. богатство;

    2. уровень цен;

    3. ожидания;

    4. потребительская задолженность;

    5. налогообложение.

    Фактор  богатства характеризуется тем, что, чем больше величина накоплений в домохозяйствах, тем меньше величина сбережений при любом уровне дохода. Под богатством понимается как недвижимое имущество, так и финансовые активы, которыми обладает домохозяйство. Домохозяйства  сберегают, воздерживаясь от потребления, чтобы накапливать богатство. Причем, чем больше богатства накапливает население, тем слабее у него стимул к сбережению. Величина богатства домохозяйств изменяется из года в год незначительно и поэтому не вызывает серьезных колебаний в количественных характеристиках сбережений.

    Увеличение  или снижение уровня цен на товары и услуги тоже в конечном итоге  влияют на величину сбережений. То есть изменение уровня цен меняют реальную стоимость (покупательную способность) некоторых видов ценностей. Это  предположение можно также обосновать следующим выводом: реальная стоимость  финансовых средств, номинальная стоимость  которых выражается в деньгах, будет  обратно пропорциональна изменению  уровня цен. Это отражает связь теории сбережений с эффектом богатства  или эффектом реальных кассовых остатков. Однако при анализе теории сбережений берется допущение, что уровень  цен в экономике является неизменным (рассматривается реальный, а не номинальный доход после уплаты налогов).

    Ожидания  населения, связанные с будущей  ситуацией на рынках товаров и  услуг, тоже являются существенным фактором, так как могут оказать воздействие  на текущие расходы и сбережения. Ожидания повышения цен и дефицита товаров ведут к снижению сбережений, потому что для потребителей естественно  стремление избежать уплаты более высоких  цен. И наоборот, ожидаемые падение  цен и рост предложения товаров  побуждают потребителей увеличивать  сбережения.

    Колебание уровня потребительской задолженности вызывает у домохозяйств стремление направлять текущий доход или на потребление, или на сбережение. Если задолженность домохозяйств достигла значительной величины, то потребители будут сокращать уровень своих сбережений. И наоборот, если потребительская задолженность относительно низка, то уровень сбережений населения может повыситься.

    Изменения в налогообложении также приводят к изменению в уровне сбережений, так как налоги выплачиваются  частично за счет потребления и частично за счет сбережения. Поэтому рост налогов  приведет к снижению уровня сбережений. И наоборот, доля дохода, полученная от снижения налогов, будет частично идти на сбережения населения, вызывая  таким образом увеличение общего уровня сбережений.

    Целевое назначение накопления сбережений может  быть различно. Можно выделить примерно три мотивированные установки, определяющие процесс сбережения в домашних хозяйствах:

• формирование страхового фонда для поддержания обычного уровня потребительских расходов в случае снижения по тем или иным причинам доходов;
• создание резерва для приобретения дорогостоящих товаров длительного пользования (автомашин, холодильников и т.п.)
• образование денежного фонда для инвестирования в ценные бумаги (акции, облигации и т.д.), с целью повышения уровня доходов домашних хозяйств [5].

    Выделяют  две основные формы накопления сбережений домохозяйств: неорганизованные и организованные. К первой форме относятся наличные деньги у населения в рублях и  иностранной валюте. Доля неорганизованных сбережений в Беларуси и России составляет около 80 % всей суммы сбережений. Ко второй форме накопления сбережений населения относятся денежные средства населения, размещенные на счетах по вкладам в коммерческих банках, вложенные  в акции, облигации различных  предприятий.

    Общая величина сбережений населения, а также пропорции, в которых они делятся на организованные и неорганизованные, определяются:

• факторами внутреннего характера, связанными с приоритетами в потребительских расходах, их уровнем и структурой;
• специфическими факторами внешнего характера.

    В частности, к последним факторам можно отнести уровень доверия  населения к банковской системе.

    Специфика личных сбережений населения позволяет  использовать их прирост для финансирования инвестиционных расходов в рамках государственного бюджета. Проектируемая величина прироста сбережений населения может рассматриваться  как один из источников финансовых ресурсов государства, и это не противоречит возвратному характеру каждого  вклада в сбербанк [3].

    На 1 августа 2011 г. остатки вкладов в  РБ в бел. руб. и иностранной валюте по сравнению с 1 августа 2010 г. увеличились  на 32,2 % при росте потребительских  цен на 48,4 % [4].  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ

    Таким образом, формирование и использование  финансовых ресурсов тесно связано  с уровнем и динамикой доходов  населения, решением социальных задач. Воздействуя на уровень и структуру  потребления населения через  систему специфических финансовых методов, государство оказывает  регулирующее влияние и на уровень  его доходов. Среди этих методов  основными являются, прежде всего, методы создания и использования централизованных ресурсов государства, необходимых  для обеспечения условий воспроизводства  трудовых ресурсов, содержания нетрудоспособных членов общества и для оказания различных  видов экономической помощи населению.

    Сбережения  населения являются важным инвестиционным источником, поэтому изучение процессов, связанных с трансформацией денежных сбережений в инвестиции и выработка  на этой основе рекомендаций для хозяйствующих  субъектов по эффективному использованию  ресурсов денежных сбережений населения  в инвестиционных целях, имеет и  теоретическую и практическую ценность. Специфика личных сбережений населения  позволяет использовать их прирост  для финансирования инвестиционных расходов в рамках государственного бюджета. Проектируемая величина прироста сбережений населения может рассматриваться  как один из источников финансовых ресурсов государства, и это не противоречит возвратному характеру каждого  вклада в сбербанк. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

    1. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bgsha.com/ru/education/library/fulltext/econom/r3-9.htm1. -  Дата доступа: 20.09.2011.

    2. Финансовая система Беларуси : учеб. пособие/ М.К.Фисенко.- Минск : Соврем. шк., 2008. – 184 с.

    3. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.zhuk.net/page.php?id=367  -  Дата доступа: 20.09.2011.

    4. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://belstat.gov.by/homep/ru/indicators/main1.php-  Дата доступа: 20.09.2011.

    5.  [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://fictionbook.ru/ -  Дата доступа: 20.09.2011.