Расчет  промежуточных данных.

     Общий лимит по эмитированным  картам

       , где

      CL – общий лимит по картам;

       - количество золотых карт;

       - количество обычных карт;

       - кредитный лимит по «золотой»  карте;

       - кредитный лимит по обычной карте.

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Общий кредитный портфель по картам

       , где

      CP – средний объем кредитного портфеля;

       - количество золотых карт;

       - количество обычных карт;

       - средний кредит по «золотой»  карте;

       - средний кредит по обычной  карте.

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Определим доходы, которые складываются из платы за информационный обмен, годовой платы за обычные карты, годовой платы за «золотые» карты, процентного дохода.

      Плата за информационный обмен

      

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Доход от ежегодной платы за кредитные карты равна количеству эмитированных карточек, умноженному на годовую плату за соответствующую карточку. Исчисляется для каждого вида карточек отдельно, поскольку годовая плата по ним разная. 

      Годовая плата за обычные  карты

      

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Годовая плата за «золотые»  карты

      

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Процентный  доход по предоставленным кредитам исчисляется по формуле:

       , где

      II – процентный доход;

      СР  – средний объем кредитного портфеля, вычисляется как сумма кредитов, предоставленных по обычным и  золотым картам;

      МС - % по кредиту;

       - время пользования кредитом. Время пользования кредитом для целей исчисления процентов равно времени, которое клиент пользовался кредитом за вычетом льготного периода, поскольку в льготный период % не начисляются.

       - базовый год. Базовый год  равен 360 дней.

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

     Определим расходы.

      Рассчитаем  плату за кредитные ресурсы. Рассмотрим несколько вариантов.

      Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карты утром 1 января и тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

       , где

      CL – общий лимит по картам;

      MF - % по кредитным ресурсам;

       - базовый год.

      Банк  А.

      

      Банк  В.

      

      Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А - это 330 дней, для банка Б – это 325 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, которое клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

       , где

      CL – общий лимит по картам;

      MF - % по кредитным ресурсам;

       - среднее время пользования  кредитом;

       - базовый год.

      Банк  А.

      

      Банк В.

      

      Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно реалистичный вариант. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

       , где

      СР - средний объем кредитного портфеля;

      MF - % по кредитным ресурсам;

       - среднее время пользования  кредитом;

       - базовый год.

      Банк  А.

        
 
 

      Банк  В.

      

      Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по банковским картам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

       , где

      СР - средний объем кредитного портфеля;

      MF - % по кредитным ресурсам;

       - базовый год.

      Банк  А.

        

      Банк  В.

        

      Общие расходы во всех четырех случаях  будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы  платы за кредитные ресурсы на их долю в общей сумме расходов. 

      Вариант А (перестраховочный).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Вариант Б (фантастический).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        
 

      Вариант В (оптимальный).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Вариант Г (рекомендуемый).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Прибыль =

      Вариант А (перестраховочный).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Вариант Б (фантастический).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Вариант В (оптимальный).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Вариант Г (рекомендуемый).

      Банк А.

      

      Банк  В.

        

      Прибыльность  определяется соотношением прибыли к общему лимиту по карточкам и среднему кредитному портфелю. Следует заметить, что для вариантов А и Б наиболее корректной будет прибыльность по отношению к лимиту по карточкам, а для вариантов В и Г – прибыльность по отношению к среднему кредитному портфелю, т.к. прибыльность обычно вычисляется по отношению к величине вложенных средств. 

      Прибыльность  к лимиту по карте. 

      Вариант А (перестраховочный).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Вариант Б (фантастический).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Вариант В (оптимальный).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Вариант Г (рекомендуемый).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        
 
 
 
 

      Прибыльность  к кредитному портфелю. 

      Вариант А (перестраховочный).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Вариант Б (фантастический).

      Банк  А.

      

      Банк  В.

        

      Вариант В (оптимальный).

      Банк  А.

      

      Банк  В.