Анализ банковских рисков

     Данные  кредитного бюро помогут банкам более  точно определять кредитоспособность клиента, который обращается в этот банк за кредитом впервые. Такая проблема конечно же остро не стоит в  таких небольших городах как  Пинск, где «все всех знают». Данные кредитных бюро более важны для филиалов банков в больших городах (Брест, Минск и т.п.), где достаточно большое количество филиалов банков и юридических лиц. Важнейший фактор успешной работы кредитного бюро — обеспечение максимальной защиты информации от несанкционированного доступа. В целях пресечения недобросовестного использования информации кредитное бюро уведомляет о поступившем запросе владельца кредитной истории. Если информация предоставляется по просьбе заемщика, то кредитное бюро устанавливает регламент ее последующего раскрытия и распространения. 

2.2. Краткая  экономическая характеристика  ОАО  «Белагропромбанк» 

    Открытое  акционерное общество «Белагропромбанк»  является одним из крупнейших универсальных кредитно-финансовых учреждений Республики Беларусь. Банк предлагает своим клиентам широкий спектр банковских услуг, объём которых постоянно растет как за счет расширения, качественного обновления и комплексного подхода к традиционно представляемым банковским продуктам, так и увеличения доли Банка на потенциально перспективных рынках банковских услуг.

    Система Белагропромбанка включает 6 областных  управлений, Минскую городскую дирекцию и 125 отделений во всех районах страны, 140 расчётно-кассовых центров, 62 участка инкассации, 337 пунктов, совершающих валютно-обменные операции. Банк обеспечивает обслуживание свыше 25 тысяч субъектов хозяйствования и более 600 тысяч физических лиц.

    Основным  направлением деятельности Белагропромбанка является обеспечение комплексного обслуживания предприятий и организаций, прежде всего входящих в агропромышленный сектор экономики, содействие деньгами и кредитом экономическому развитию своих клиентов.

    По объёму уставного фонда, собственного капитала, величине активов Белагропромбанк занимает ведущие позиции среди  коммерческих банков Республики Беларусь.

    ОАО «Белагропромбанк» осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:

    Общая лицензия Национального банка Республики Беларусь №20 от 1апреля 2002 года на осуществление банковских операций в белорусских рублях;

    Генеральная лицензия Национального банка Республики Беларусь №9 от  1 апреля 2002 года на осуществление банковских операций в иностранной валюте;

    Лицензия  Национального банка Республики Беларусь №20 от 11 мая 2001 года на привлечение во вклады средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте;

    Специальное разрешение (лицензия) № 04120/0058704 от 18 июля 2002 года  на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности, выданная комитетом по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь.

    По  итогам работы за 2006 г. банком получена прибыль в размере 52 млрд. руб., что в 3,4 раза превышает финансовый результат за аналогичный период прошлого года. Рентабельность деятельности банка составила 13,3% - рост по сравнению с соответствующим периодом 2005 года в 2,6 раза. Рентабельность активов - 1,26% при 0,6% на 1.10.2005г.

    За  2006 г. ресурсная база банка выросла на 1,7 трлн. руб. или на 52% и достигла 5,1 трлн. руб. При этом необходимо отметить рост ее валютной составляющей на 460 млрд. руб. или в 3,3 раза, который во многом определялся активной работой банка с международными кредитно-финансовыми организациями. За 9 месяцев т.г. банком привлечено кредитов инобанков на сумму 188,7 млн. долларов, в том числе несвязанных в виде синдицированного кредита в объеме 30 млн. евро.

    Предложение физическим лицам ряда новых продуктов, в числе которых системы вкладов «Линия роста», дисконтных облигаций на предъявителя, расширение спектра услуг и инфраструктуры обслуживания держателей карточек «Белкарт» позволило увеличить объем аккумулированных банком средств физических лиц до 783 млрд. руб. или в 1,3 раза. В результате системной работы с ресурсоемкими отечественными предприятиями и бюджетными организациями, располагающими временно свободными денежными средствами, банк дополнительно привлек 312 млрд. руб. ресурсов и увеличил данную составляющую ресурсной базы в 1,6 раз.

    Рост  привлеченных средств клиентов, а также увеличение заимствований на внешнем рынке позволили обеспечить необходимую кредитную поддержку обслуживаемым субъектам хозяйствования, в результате чего объем валовых кредитов, предоставленных банком, вырос на 59% и превысил 4 трлн. руб. При этом доля проблемной задолженности в кредитном портфеле банка составила 1,5%.

    Результаты  проведенных аудиторских процедур показали, что проводимые банком операции в течение 2006 года осуществлялись в соответствии с Уставом, лицензиями, выданными Национальным банком Республики Беларусь, а также законодательством, регулирующим банковскую деятельность.

2.3. Система управления банковским кредитным риском на ОАО «Белагропромбанк»

 

    Основной  локальный нормативный правовой акт, определяющий принципы построения системы внутреннего контроля, - Положение по организации системы внутреннего контроля в ОАО «Белагропромбанк», утвержденное Правлением банка 13.01.05 г. (протокол № 2); новый вариант - 22.09.05 г. (протокол № 50).

    Положением  определен перечень рисков, контролируемых банком, основные методы управления ими, структурные подразделения центрального аппарата, осуществляющие контроль за рисками, перечень локальных нормативных правовых актов по вопросам, связанным с осуществлением внутреннего контроля.

    Наиболее  значимыми для банка видами рисков являются: кредитный риск, риск ликвидности, рыночный (процентный, фондовый, валютный, товарный) и операционный.

    Управление  рисками в ОАО «Белагропромбанк» организуется органами управления Банка в соответствии с их полномочиями, определенными Уставом ОАО «Белагропромбанк».

      Кредитный и Финансовый комитеты Банка осуществляют управление рисками в пределах полномочий, наделяемых Правлением Банка.

      Департаменты (самостоятельные управления) центрального аппарата Банка  - кредитный, международных проектов, кредитования населения, ценных  бумаг, финансово-экономический, международных и межбанковских расчетов, валютного контроля и регулирования, вкладных и расчетных операций, внутреннего аудита, ревизий, расчетный центр пластиковых карт, организационно-методологический департамент, Казначейство, информационных технологий, юридический, управление по работе с юридическими лицами по направлениям деятельности:

    участвуют в разработке общей стратегии  управления рисками;

    проводят  оценку рисков банковских операций;

    совершенствуют  методы и механизмы управления рисками;

    участвуют в разработке автоматизированных форм, улучшающих процессы управления рисками, позволяющих сделать экспертную оценку риска до совершения той или  иной банковской операции;

    обеспечивают  хеджирование рисков с помощью производных  финансовых инструментов;

    готовят в соответствии со стратегией управления рисками локальные нормативные  правовые акты и другие документы;

    готовят информацию по вопросам управления рисками  для рассмотрении на заседаниях Правления, Кредитного, Финансового комитетов  Банка;

    информируют руководство о происходящих изменениях на курируемом сегменте банковского  рынка и связанного с этим повышением риска для Банка;

    проводят  мониторинг, оценку и контроль управления рисками;

    принимают участие в разработке кредитной, процентной и других политик Банка;

    обеспечивают  своевременное создание специального резерва на покрытие возможных   убытков по активам подверженным кредитному риску;

    обеспечивают  использование единых алгоритмов расчета  показателей деятельности банка;

    информирование  заинтересованных служб банка о готовящихся проектах нормативных правовых актов, касающихся банковской деятельности;

    обеспечивают  надлежащее исполнение банком принятых на себя обязательств;

    организуют  работу по осуществлению внутреннего  контроля, обеспечивающего недопущение вовлечения банка в финансовые операции, имеющие незаконный характер;

    организуют  защиту банка от противоправных действий, дестабилизирующих экономическую, финансовую, коммерческую деятельность учреждений банка;

    обеспечивают  выполнение рекомендаций, представленных в ходе аудиторских и других проверок в части минимизации рисков, связанных с банковскими операциями.

    На  уровне учреждений Банка в организационную  структуру управления рисками включаются руководство управлений (филиалов), Советы управлений, Кредитные комитеты управлений (филиалов) и службы в соответствии с их задачами и функциями. Филиалы – областные (Минское) управления организуют мониторинг, оценку и контроль рисков по филиалам с обеспечением механизма обратной связи.

    К подверженным кредитному риску активам банка относятся:  

    все виды кредитов юридическим и физическим лицам, включая межбанковские кредиты  и депозиты;

    средства  до востребования в банках и остатки  на корреспондентских счетах;

    финансовая  аренда (лизинг);

    операции  по предоставлению векселя в заем, акцептам и авалям векселей, предоставлению отсрочки оплаты при выдаче векселя банка (далее – операции с использованием векселей), учет векселей;

    исполненные банковские гарантии и поручительства в денежной форме;

    финансирование  под уступку денежного требования (факторинг);

      Факторы, повышающие кредитный  риск:

    недостаточное или низколиквидное обеспечение  активов, подверженных кредитному риску;

    значительный  размер активов, подверженных кредитному риску, предоставленных клиентам, функционирующим в одной отрасли (промышленность, сельское хозяйство, строительство, торговля и общественное питание, транспорт, связь и т.д.);

    значительный  размер активов, подверженных кредитному риску, предоставленных  взаимосвязанным  клиентам (юридическим и физическим лицам - клиентам, связанным между собой экономически и (или) юридически, а именно, имеющим общую собственность, взаимные гарантии и (или) обязательства, основные, дочерние и зависимые общества; а также имеющим совмещение одним физическим лицом руководящих должностей таким образом, что финансовые трудности одного из клиентов обусловливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей для другого (других) клиента (клиентов));

    несоблюдение  действующего законодательства, нормативных  правовых актов при выдаче и сопровождении активов, подверженных кредитному риску.

    При оценке кредитного риска анализируется  динамика роста объема активных операций Банка, подверженных кредитному риску, проводится качественный анализ по составу  активов, подверженных кредитному риску, по группам риска, формам собственности и видам деятельности клиентов, анализ их финансового состояния, соблюдения учреждениями и центральным аппаратом Банка нормативных актов в области кредитования, осуществления лизинговых, факторинговых операций, операций с векселями.

    При отсутствии оптимальной величины показателя за минимально (максимально) допустимое значение принимается показатель на начало года.

    Основные  принципы построения системы управления рисками банковской деятельности в  ОАО "Белагропромбанк" следующие:

    -   коллегиальность   принятия   решений   при   проведении   операций   по   привлечению   и размещению ресурсов;

    -  четкая регламентация полномочий  органов управления, в компетенции  которых будут находиться вопросы  управления рисками;