Материально-техническое оснащение бирж

Содержание

 

Введение

     Слово "Биржа" произошло от латинского " Bursa" и немецкого "Borse" что означает кошелек. Возникновение биржи связывают с городом Брюгге в Нидерландах, где в XV в. на площади возле дома купца Ван дер Бурсе собрались купцы из разных стран для обмена торговой информацией, покупке иностранных векселей и других торговых операций без предъявления конкретного предмета купли-продажи. На фамильном гербе купца как раз и были изображены три денежных кошелька . Эти кошельки и дали бирже ее название. А предшественниками (можно сказать, прародителями) современной биржи были рынки и ярмарки. На рынках торговля велась регулярно, но в отличие от биржи товар продавался наличный, и покупатели, обычно, являлись потребителями товара. На ярмарках наличный товар не присутствовал, а торговля осуществлялась по образцам, оптовым партиям и покупали его торговые посредники, но организовывались ярмарки лишь несколько раз в год . Как правило, ярмарка служила развитию международного торгового оборота, а рынок - обороту ограниченного числа районов. С развитием промышленности возникла необходимость в постоянном оптовом рынке, который связал бы между собой растущие хозяйственные области. Такой рынок сложился в ходе развития торговли между Испанией и Голландией в XVI столетии в форме биржи. Биржа - это организованный , регулярно действующий рынок, на котором совершается торговля ценными бумагами (фондовая) , оптовая торговля по стандартам и образцам (товарная) или валютой (валютная) по ценам , официально устанавливаемым на основе спроса и предложения. Первые биржи появились в Италии (Венеция , Генуя , Флоренция), где на основе возникших международных мануфактур росла внешняя торговля, а также в крупных торговых городах других стран . Первой международной биржей , соответствующей новому уровню развития производительных сил , считается биржа в Антверпене. Она была основана в 1531 г. , имело собственное помещение , над входом в которое красовалась легендарная надпись "In usum negotiatorum cujuseungue nat fc Jiniguae" означало " Для торговых людей всех народов и языков".

       В начале XVII в. наиболее важную роль играла биржа в Амстердаме, которая одновременно являлась товарной и фондовой. Здесь впервые появились срочные сделки, а техника биржевых операций достигла достаточно высокого уровня. На этой бирже котировались не только облигации государственных займов Голландии, Англии, Португалии, Испании, но и акции голландских и британских ост- индских, а позднее и вест-индских торговых компаний. В XVIII столетии рост государственной задолженности заставлял совершать сделки, где в качестве товара выступали ценные бумаги, уже регулярно. В этот период расцветало колониальное хозяйство. Постоянно создавались акционерные общества, доли участия в которых скупались целой армией спекулянтов. Строительство железных дорог в XIX в. , а также бурное развитие промышленного производства потребовало развития акций и превращения их в важный финансовый инструмент. "New York Stock Exchange" или "Уолл-стрит" - одна из крупнейших бирж, которая сегодня играет ведущую роль среди бирж всего Мира. Своим популярным названием она обязана улице, на которой находится здание биржи. С Уолл-стрит принято связывать весь рынок капитала США. Что и как происходит на этой бирже - часто имеет далеко идущие последствия для бирж всего Мира, недаром среди биржевых спекулянтов ходит такое выражение - "В Америке чихнут, а в Европе - насморк". Что касается развития биржевой деятельности в России , то своим началом она обязана, в первую очередь, реформам Петра 1. Именно он утвердил первую в России биржу, которая с 1705 г. располагалась в Санк-Петербурге. Петр организовал эту биржу по примеру Амстердамской и лично определил часы ее работы. Создание таких бирж планировалось по всей стране. Однако, петровская Россия была не в состоянии воспринять такой институт как биржа по ряду экономических причин. Поэтому в течение целого столетия петровская биржа оставалась единтвенной официально признаной в России биржей. Началом же функционирования регулярной биржи в Москве считается 8 ноября 1839г., так как с этого времени появилось учреждение, которое составило ее представительство и необходимое помещение для биржевых собраний. К 1914г. в России действовало 115 бирж, где осуществлялась торговля как товарами, так и ценными бумагами. В начале первой мировой войны официально биржи были закрыты. В период НЭПа биржи были разрешены вновь. Первая биржа советского периода была открыта в Москве 29 декабря 1921 г. Членами Московской товарной биржи (МТБ) являлись государственные учреждения и предприятия, кооперативные организации, а также частные предприятия, уплачивающие промысловый налог. Биржевой комитет избирался на общем собрании членов МТБ, а руководство и наблюдение за деятельностью биржи осуществляли органы Наркомторга. Общее количество бирж в СССР достигло в 20-е годы 100. Основную роль играла МТБ, где имелся фондовый отдел, а также товарный со следующими секциями: 1) сырьевая, 2) хлебопродуктовая, 3) текстильная, 4) строительная, 5) металлическая и электротехническая, 6) химическая, 7) лесная. На биржах 20-х г. создавались товарные музеи, где экспонировались образцы продаваемых товаров. В конце 20-х годов биржи были ликвидированы.

 

Материально-техническое  обеспечение бирж

     Для эффективной организации гласных  публичных торгов, котировки цен, биржевого страхования и информационного обеспечения биржевой деятельности биржа должна располагать надлежащей материально-технической базой, которая представляет собой совокупность материально-вещественных ценностей (оборудование биржевого зала, рабочих мест участников торгов и служащих, складов, компьютерно-коммуникационное обеспечение всех процессов на бирже, запасы товаров на биржевых складах, материалы для хозяйственных нужд и т.д.).

     Основное  назначение материально-технической базы биржи заключается в быстром и качественном удовлетворении потребностей участников биржевой торговли.

     Слагаемыми  материально-технической базы бирж являются основные фонды и оборотные  средства биржевых складов.

     Основные  фонды бирж- совокупность материально-вещественных ценностей, которые целиком и многократно используются в биржевом процессе в качестве средств труда участников биржевой торговли.

     Основные  фонды биржи в общем случае включают здание, склады, транспорт, средства автоматизации и другие материально-технические средства, которые приобретены биржей или переданы ей в собственность или в аренду.

     Здание  биржи арендуется или строится по индивидуальному проекту с учётом требований, предъявляемых к операционному  залу (вместимость, деление на биржевые секции, удобное расположение брокерских кабин со средствами связи и компьютером, большое информационное табло) и служебным помещениям.

     Биржевые  склады представляют собой важнейшую  часть материально-технической базы и предназначены для хранения товаров, поступающих в качестве исполнения обязательств по биржевым контрактам. Для обеспечения сохранности товарных запасов на складах создаются необходимые условия хранения товаров с учётом самых разнообразных физико-химических свойств. На размеры площади, вместимость складов, структуру складских помещений оказывают влияние объём и структура биржевого товарооборота и товарных запасов.

     Устройство  складов должно отвечать требованиям, предъявляемым к правилам их эксплуатации, соблюдению условий охраны труда  и техники безопасности, а также противопожарной безопасности. Для выполнения погрузочно-разгрузочных работ с биржевыми товарами склады должны быть оснащены грузоподъёмниками (краны, лифты, лебёдки), транспортирующими устройствами (конвейеры, грузовые напольные тележки), погрузочно-разгрузочными машинами (электропогрузчики, автопогрузчики). Для взвешивания товаров необходимо наличие на складах передвижных и стационарных весов. Для хранения товара широко применяются стеллажи, поддоны, бункерные устройства, закрома, бочки, специализированные контейнеры.

     В настоящее время ни одна биржа  не обходится без средств автоматизации (персональные компьютеры, объеденённые в сеть, электронное табло, средства связи и т.п.), с помощью которых  обеспечиваваются:

• обработка, анализ, хранение, передача биржевой информации;
• подготовка и распространение текстовой информации;
• проведение аукциона в течение одновременных торгов;
• связь биржы со своими филиалами и с другими биржами, брокерскими фирмами, складами;
• внутрибиржевая деятельность, включающая автомотизированные рабочие места руководства, брокеров, маклерской службы;
• уменьшение документаоборота на бирже;
• возможность модульного наращивания мощности автоматизированной системы.

     Основные  технические требования к средствам автоматизации надёжность и эффективность.

     Функциональные  возможности по обработке, анализу, хранению и передаче биржевой информации обеспечиваются прикладными программами, которые вместе с методическими, языковыми, информационными и техническими средствами составляют автоматизированное рабочее место биржевика. Выделяют три класса: автоматизированное рабочее место руководства биржи; автоматизированное рабочее место специалистов биржы; автоматизированное рабочее место технического и вспомогательного персонала.

     Потребность в основных фондах определяется дифференцированно по их видам: здания, сооружения- пассивная часть основных фондов; оборудование, транспортные средства, средства автоматизации- активная часть основных фондов.

     Исходными данными для расчёта потребности  в основных фондах биржы на будущий период являются:

• планируемый объём биржевого товарооборота;
• фондоёмкость основных фондов;
• рыночная стоимость отдельных видов основных фондов;
• стоимость установки оборудования и других механизмов.

     Общая потребность в основных фондах биржи на планируемый период рассчитывается по формуле

     П= Т*Фе,

     где П- общая потребность в основных фондах в стоимостном измерении;

     Т- планируемый объём биржевого  товарооборота;

     Фе- фондоёмкость основных фондов в планируемом  периоде.

     Для оценки эффективности использования основных фондов используют показатели:

• фондоотдачи- отношение объёма биржевого товарооборота к среднегодовой стоимости основных фондов

     Фотд= Т/Фст,

     где, Фотд- фондоотдача;

     Т- биржевой товарооборот;

     Ф - среднегодовакя стоимость основных фондов.

• рентабельность- отношение прибыли к среднегодовой стоимости основных фондов

     Р= П/Фст,

     где, Р- рентабельность;

     П- прибыль.

• фондоёмкость- отношение среднегодовой стоимости основных фондов к объёму биржевого товарооборота

     Фё= Фст/Т

• фондооснащенность- отношение среднегодовой стоимости основных фондов к численности работников биржи

     Фосн= Фст/Ч

• фондовооружённость- отношение активной части основных фондов к численности работников

     Фв= Ф/Ч

     Кроме общих показателей, которые характеризуют  эффективность использования всей совокупности основных фондов биржи, применяются частные показатели использования отдельных видов фондов.

     Оборотные средства представляют собой авансированную в денежной форме стоимость для  формирования и использования оборотных  фондов и фондов обращения в минимально необходимых размерах, обеспечивающих нормальный торгово-технологический процесс на бирже.

     Оборотные фонды- это часть материально-технической  базы, целиком потребляемая в биржевых технологических процессах и полностью переносящая свою стоимость на стоимость биржевых услуг. Оборотные фонды биржы используются как в процессе эксплуатации основных фондов биржи, так и для подготовки биржевых товаров к продаже. К оборотным фондам биржи относят так называемые прочие активы: запасы материалов для хозяйственных нужд, малоценные и быстроизнашивающиеся предметы со сроком службы менее одного годанезависимо от их стоимости.

     В отличие от оборотных средств  оборотные фонды полностью потребляются в биржевых процессах. Стоимость  оборотных фондов на год может превышать сумму оборотных оборотных средств в несколько раз.

     Фонды обращения- это совокупность материальных ресурсов и денежных средств: запасы товаров на биржевых складах, отгруженные  товары, денежные средства, находящиеся в кассе, на банковских счетах, в расчётах за проданные и купленные биржевые товары.

     На  каждой бирже размер оборотных средств  зависит от её местоположения, ассортимента биржевых товаров, котировок, близости биржевых складов и другие условий.

     Оборотные средства бирж делятся на собственные  и заёмные, причём наибольшую долю в  оборотных средствах составляют заёмные средства- кредиты банков. Собственные средства складываются из паёв учредителеё, членских взносов, сборов за заключенные биржевые сделки и других средств, создаваемых за счёт доходов от хозяйственной деятельности.

     В зависимости от управления оборотные  средства классифицируются на нормируемые  и ненормируемые.

     Потребность в обороных средствах биржи определяется на основе данных информации по каждому элементу (товарные запасы, денежные средства и прочие товарно-материальные ценности).

     Потребность в запасах товаров на биржевых складах на планируемый период рассчитывается на основе объёма биржевого товарооборота  и расчётных норм оборачиваемости (в днях) по формуле 

     Птз=Родн*Нтз 

     Потребность в денежных средствах определяется исходя из предстоящих расходов биржи.

     Потребность в прочих товарно-материальных ценностях  определяется на основе предполагаемых их разновидностей и рыночной цены методом прямого расчёта по каждому виду.

     Уровень эффективности использования оборотных  средств биржи в целом и  отдельных их видов характеризуется  системой показателей, включающих коэффициенты фондоотдачи, рентабельности и оборачиваемости  оборотных средств.

     Коэффициент фондоотдачи показывает величину биржевого товарооборота на 1 руб. оборотных средств и рассчитывается как отношение товарооборота к среднему запасу оборотных средств. Обратный ему показатель- коэффициент фондоёмкости средств в обороте- определяется делением средних запасов оборотных средств на товарооборот. Он показывает величину оборотных средств в 1 руб. оборота продаж. Чем меньше показатель загрузки оборотных средств, тем эффективнее они используются.

     Важным  показателем эффективности использования оборотных средств является скорость оборота, т.е. время товарного обращения. Размер необходимых бирже оборотных средств тесно связан с объёмом биржевого товарооборота и скоростью их оборачиваемости. Чем больше товарооборот, тем больше требуется оборотных средств. И наоборот, чем быстрееоборачиваемость средств, тем меньше их нужно для осуществления того же объёма товарооборота.