Общество с ограниченной ответственностью «Лысогорское АТП»

5. Производственный план

       Планирование работы пассажирского транспорта осуществляется на основании выявленных пассажирских потоков, которые разделяются на городские, пригородные и междугородные. При планировании городских перевозок пассажиров учитывались следующие основные требования: наполнение салонов автобусов , в том числе в часы пик; затраты времени на поездку в минимально допустимых пределах; обеспечение полной безопасности движения. Ожидаемый объем пригородных автобусных перевозок на планируемый год на основании анализа за предыдущий год и на основании исследования пассажиропотока на вновь открываемых маршрутах. При планировании междугородних перевозок учитывается неравномерность распределения поездок по сезонам года.

     Среднесписочное число автомобилей в планируемом периоде рассчитывается по формуле :

Асс=(А1Дн +А2Дн1-А3Дн2)/Дн

где Дн – продолжительность планируемого периода, дни;

Дн1 – число дней пребывания на предприятии поступивших автомобилей в планируемом периоде;

Дн2 – число дней недоработки автомобилями выбывающими в планируемом периоде;

Вместимость автопарка (по каждой марке):

Bn = Bi *Acc

где                Bi - вместимость автобуса i-й марки, чел;

                            A cc  - среднесписочное количество автобусов, шт.

Полезная вместимость автобуса:

Впол = Bi * KB

где               KB - коэффициент использования вместимости;

       Среднесуточный пробег автобусов с пассажирами:

ln = lo*Kn

где               lo - общий пробег автобуса, км;

                            Kn - коэффициент использования пробега.

Объем транспортной работы за год:

Qг = Nмд * ln

Объем транспортной работы на одну среднесписочную машину:

Qcci = Qг/Acс

Программа предприятия по перевозкам предоставлена в таблицах 3,4,5,6,7.

       Для успешного выполнения плана перевозок предприятие должно иметь в необходимом количестве технически исправные автобусы. подготовка подвижного состава к эксплуатации осуществляется технической службой предприятия.

       В основе организации ТО и ремонта подвижного состава лежит Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. Текущий и капитальный ремонты подвижного состава выполняются по потребности.

      Общая сумма затрат на техническое обслуживание и текущий ремонт приходящихся на 1 км пробега.

S =( C1+C2)/L

где  C1- расходы на запасные части, руб.;

       C2- расходы на ремонтные материалы, руб.;

       L – пробег автомобилей за принятый период времени, км.

Коэффициент технической готовности и затраты на техническое обслуживание  и ремонт являются в основном количественными показателями организации ТО и ТР подвижного состава, но есть еще и показатели касества технических воздействий, главными из которых следует считать: межремонтные и амортизационные пробеги автомобилей, которые при неизменных конструктивных параметрах автомобиля зависят от качества проведения технических воздействий.

       Число ТО и ремонтов в течении года устанавливают расчетным путем

N TO-2=Lг / Lто-2;

где  Lг – годовой пробег автомобиля, км;

       Lто-2; - пробег автомобиля до ТО – 2, км.

Nто-1=Lг / Lто-1 - N TO-2

где  Lг – годовой пробег автомобиля, км;

       Lто-1; - пробег автомобиля до ТО – 1, км.

Число технических воздействий на весь парк (автомобили определенной марки) в год

∑ N TO-2 = N TO-2*Асс;

∑ N TO-1 = N TO-1*Асс;

где Асс – среднесписочное число автомобилей

                                                                                                                            таблица № 8

6. Оргазационный план

     Организация управления включает в себя структуру формирования, ее обеспечение.  Предприятие является юридическим лицом. Членами руководящего состава являются директор, гл. инженер, гл. бухгалтер.

        Организационная структура строится по принципу линейно - функциональных структур управления. 

       Директор - осуществляет непосредственное руководство финансово –хозяйственной деятельностью предприятия. Обеспечивает выполнение текущих и перспективных планов. Заслушивает отчеты подчиненных. Издает за своей подписью распоряжения по предприятию по всем вопросам.

       Главный инженер – организует своевременное и качественное оказание услуг по ремонту. Руководит деятельностью ремонтных рабочих. подготавливает распоряжения по всем вопросам, касающимся его компетенции в области ремонта автомобилей , сроков ремонта и т.п. Следит за соблюдением трудовой и производственной дисциплины, за экономным использованием, в соответствии с установленными нормами  расходования материалов, всех видов энергии, инструментов.  Принимает автомобили на ремонт и выдает их после ремонта.

       Главный бухгалтер – организует бухгалтерский учет на предприятии, учет материальных, трудовых и финансовых ресурсов. Использует достоверный  учет издержек производства.

     Фонд заработной платы представляет собой общую сумму денежных выплат списочному и не списочному составу работников предприятия. В фонд заработной платы входят все виды выплат: основная и дополнительная заработная плата, различные доплаты и премии. Размер фонда заработной платы определяем исходя из сложившегося, путем умножения на коэффициент 1,356.

                                                                                                                                                                 Таблица 9

7. Финансовый план

       Финансовая деятельность обусловлена товарно – денежными отношениями автотранспортных предприятий с предприятиями  и организациями, обслуживаемыми автомобильным транспортом, с предприятиями - поставщиками материальных ценностей и услуг.

      Источником финансирования являются доходы от реализации билетной продукции (поясные и рулонные билеты) и проездных билетов для граждан, доходы от реализации льготных социальных проездных билетов, проездных билетов для учащихся, компенсация за реализацию льготных социальных проездных билетов и за реализацию проездных билетов для учащихся, компенсация убытков, возникающих от применения регулируемых тарифов на пассажирские перевозки.

      При планировании финансов решаются следующие задачи: обеспечение денежными ресурсами нормальной деятельности предприятия; распределение денежных доходов и накоплений; осуществление контроля рублем за хозяйственной деятельностью предприятия.

     В финансовом плане отражается стоимость всех работ, запланированных на год, определяются источники их финансирования.  

      Расчеты произведены по каждой статье себестоимости по видам перевозок.

Определение потребности автобусного парка в горючем и смазочных материала:

Требуется  топлива на общий пробег:

Дто = ДТ100км * lo

где               ДТ100км - норма расхода топлива на 100 км, л.

Общая потребность в  топливе:

ДТ = 1,1 *Дто

где                1,1 – коэффициент учета дополнительного расхода дизельного топлива

Требуется смазочных материалов:

CMMi = ДТ *qi

где               qi - процентная доля для каждого вида смазочного материала.

Затраты на смазочные материалы:

Зсм = CMMi * Ci + ДТ * Cдт

где               Ci , Cдт - цены соответственно 1 кг смазочного материала и дизельного топлива, руб/кг.

Расчет затрат на ремонт и техническое обслуживание автобусов:

Общие затраты на ремонт и техническое обслуживание:

C тр(то) = C1000тр(то) * lo 

где               C1000тр(то) - норма затрат на 1000 км пробега для ТР(ТО), руб.

              lo - общий пробег, тыс. км.

Расчет амортизационных отчислений последующей формуле:

Сам = Сб*i*lo 

где               i - процент отчислений

Сб - балансовая стоимость, руб

              lo - пробег, тыс. км

Расчет затрат на восстановление износа шин:

Свi = С1кi*nKi

где               С1к- норма на 1 комплект шин на 1000 км пробега, руб.

              nKi - число комплектов шин для каждого автомобиля

Полученные суммарные затраты по каждой из 6 таблиц сведены в таблицу .

На основании данных таблицы определена себестоимость транспортной продукции:

S = C/Q0

где               C - суммарные затраты, руб.

              Q0 - объем транспортной продукции, n/км.

    План доходов и расходов представлен в таб. № 10

    Финансовый план представлен в таб. № 11

    Расчеты с бюджетом таб. № 12

8. Заключение

      Разработанный бизнес – план показывает, что предприятие при сложившейся доходной и расходной части может стабильно работать и развиваться, уплачивая текущие налоги, не создавая задолженности по ним, выплачивать и наращивать ФЗП за счет оказания дополнительных услуг и расширения маршрутной сети. Предприятие  кроме перевозок пассажиров имеет возможность оказывать и другие услуги : предрейсовый и послерейсовый медицинские осмотры, технические осмотры, услуги по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей.

Новый вид услуг позволит предприятию получать дополнительную прибыль. 

Содержание

Введение                                                                                                           2

1. Резюме                                                                                                          3

2. Характеристика предприятия                                                                     5

3. Рынок транспортных услуг                                                                         7

4. Маркетинговая стратегия                                                                            8

5. Производственный план                                                                              9

6. Организационный план                                                                              16

7. Финансовый план                                                                                       18

8. Заключение                                                                                                  29

Приложение                                                                                                     30