Движения денежных средств. ООО «Плес»

«Отчет о движении денежных средств» состоит из трех основных разделов:
- операционная деятельность — денежные потоки, возникающие, как правило, от основной, приносящей доход, деятельности компании;
- инвестиционная деятельность — расходы на ресурсы, предназначенные для генерирования будущего дохода.
- финансовая деятельность — денежные потоки, связанные с формированием капитала компании.
Целью данной работы является рассмотрение методики анализа движения денежных средств на предприятии.
В качестве объекта исследования выступает ООО «Плёс».

ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕТОДИКИ УЧЕТА ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ……..……. 4
1.1. Денежные средства предприятия …………………………………………………………………………………. 4
1.2. Оценка наличия и использования денежных средств …………………………………………………… 12
2. ФИНАНСОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ……………………………………………………………………… 16
2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия …………………………………. 16
2.2. Финансовая устойчивость и платежеспособность предприятия ………………………………… 22
3. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ……………………………………………………………………… 33
3.1. Расчет продолжительности производственно-коммерческого цикла ……………………. 33
3.2. Определение длительности периода и соотношение оттока и притока денежных средств ……………………………………………………………………………………………………………………………………. 34
3.3. Анализ движения денежных средств прямым и косвенным методами ……………………. 35
3.4. Коэффициентный и факторный анализ денежных средств …………………………………………. 42
4. РЕЗЕРВЫ УВЕЛИЧЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ………………………………………………………………….. 46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ