Виды и формы денег

Деньги, как известно, — историческая категория. Они появились на определенном этапе развития общества. Поэтому при анализе видов и форм денег, как правило, рассматриваются результаты их эволюции, дифференциация содержания выполняемых общественных работ по функциям. Вместе с тем классификация форм и видов денег различными учеными-экономистами трактуется неоднозначно и представляется дискуссионной. Ряд авторов в качестве классификационного признака форм денег считают полноценные (реальные деньги), которые, в свою очередь, подразделяют на следующие виды: золотые и серебряные слитки, золотые и серебряные монеты, драгоценные камни и неполноценные деньги, которые подразделяются на следующие виды: субституты денег (банкноты центрального банка, монеты, казначейские билеты, средства на счетах до востребования в банках) и суррогаты денег (чеки, векселя, электронные деньги). Ряд других авторов, классифицируя деньги, подразделяют их по природно-функциональному признаку и выделяют три основных вида денег: товарные деньги (commodity money), полноценные деньги (full-bodies money), неразменные деньги (fiat money). В рамках вида денег выделяются денежные формы. Например, основными формами полноценных денег считаются слитки, монеты, банкноты с полным или частичным покрытием. К неразменным деньгам относятся бумажные, депозитные (векселя, чеки, пластиковые карты и т.д.) и электронные деньги.

Отдельные экономисты виды денег выделяют по разным признакам. Так, в историческом аспекте они  различают полноценные металлические  и неполноценные деньги. В зависимости  от формы выделяют наличные (банкноты, монеты и казначейские билеты) и  безналичные деньги, которые существуют в виде записей по счетам в банках (преимущественно в электронном  виде).

Современное толкование понятия денег исключает  товарную природу денег. Так, в новой  экономической энциклопедии дается следующее определение денег: «Деньги (money) - инструмент экономических отношений в обществе, являющийся:

• мерой стоимости;
• средством обмена;
• удобной формой накоплений;
• средством платежа и выступающий в форме
• мировых денег.

Безусловно, это определение — правильное для современных денег. Вместе с  тем нельзя отрицать и другое определение  денег, обусловливающее эволюцию развития денег и денежного обращения.

Деньги - особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, служит всеобщим эквивалентом и представляет собой, по определению К. Маркса, «кристаллизацию меновой стоимости». Сущность денег как экономической категории находит выражение в единстве трех их свойств: всеобщей непосредственной обмениваемости, самостоятельной формы меновой стоимости, внешней вещной меры труда.

Исходя из приведенных определений примем следующую классификацию видов и форм денег (табл. 3.1).

Таблица 3.1. Классификация  видов и форм денег

Формы денег

Деньги —  историческая категория, развивающаяся  на каждом этапе товарного производства. В своем развитии деньги выступали  в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег). Каждый вид имел несколько форм (рис. 1.3).

Рис. 1.3. Формы  денег

Форма денег - это овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента (денежном активе) форма меновой стоимости.

Действительные деньги - это деньги, у которых номинальная стоимость, обозначенная на них, соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. К ним относились товары-эквиваленты и металлические деньги.

Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: весовую и штучную. Первоначально золото использовалось в естественном виде и принималось в расчетах по весу. Самородные деньги существовали в форме золотого песка и самородков. Более развитой формой металлических денег являются специально изготовленные слиточные (пластины, слиточки, слитки, бруски, гривны) и фигурные (кольца, браслеты) деньги. Так, в Древнем Египте применялась система денег-колец разной массы, которая исключала необходимость их взвешивания при уплате за товар.

Для расчетов слитками их взвешивали на весах, при  этом часто возникала необходимость  делить слитки на более мелкие части. Оформление металлических денег  в монеты происходило постепенно. Потребность в универсальном  расчетном эквиваленте привела  к появлению уже в VIII в. до н.э. стандартизированных слитков с  гарантированными массой и составом; некоторые слитки имели зарубки, по которым их было легко делить на части.

Основой исходной монетной формы денег были бобообразные слиточки или овалы строго определенной массы. Первые золотые монеты приписываются парю Лидии Гигесу (VII в. до н.э.). Монеты были одинаковы по массе, размеру и составу сплавов. Постепенно они приобрели удобную для производства и использования округлую форму. Слово «монета» впервые появилось в Риме в 279 г. до н.э. от одного из прозвищ богини Юноны (Juno Moneta- Юнона Предостерегающая). При храме Юноны на Капитолийском холме в Риме был монетный двор государства в античный период. От традиционных слитков монеты отличались более мелкими размерами, а также гарантией их платежеспособности и основных параметров со стороны государства (масса металла и его проба удостоверялись государственным штемпелем). Монеты — более развитая форма металлических денег. Монеты внесли в денежное обращение и денежный счет одно из важнейших новшеств — они имели хождение не по массе, а по номиналу, т.е. в соответствии с тем количеством металла, которое указано на них.

Монеты более  поздних этапов денежного обращения  имеют установленные законом  отличительные признаки — внешний  вид и весовое содержание. Большинство  монет имеют круглую форму. Лицевая  сторона монеты именуется аверс, оборотная — реверс, а обрез  называется гурт.

За период с 1816 по 1900 г. большинство стран перешло  к золотомонетному стандарту, при  котором главная денежная единица  государства чеканилась как полноценная  и свободно обращающаяся золотая  монета. Ее номинал определялся стоимостью содержащегося золота.

Металлические деньги из драгоценных металлов обладают собственной внутренней стоимостью, поэтому обращаются как товар, играющий роль всеобщего эквивалента. Появление  знаков стоимости на этапе развития монетного обращения было вызвано  объективной необходимостью:

1. при постоянном  расширении товарооборота золотодобыча  не могла быть расширена аналогичным  образом. Монетное обращение требовало  большого расхода драгоценных  металлов — золота и серебра.  Их накопление в стране зависело  от уровня добычи этих металлов, состояния торговли с другими  странами, обеспечивающего приток  или оггок монет. Возможность того или иного государства расширить монетное обращение была ограниченной. Вместе с тем по мере развития общественного производства и товарно-денежных отношений для продажи возрастающей массы товаров и услуг требовалось, соответственно, большее количество денег и, как следствие, благородных металлов;

2. обращение  золотых монет связано с высокими  издержками по обслуживанию денежной  системы, которые включают следующие  затраты:

• на добычу золота и чеканку монет;
• на транспортировку и хранение монет;
• на изъятие изношенных монет из обращения и замену их новыми (полноценными).

Потери от стирания монет составляли значительную величину. Так, в 80-х годов XIX в. страны, имевшие золотое обращение, ежегодно теряли 700-800 кг золота. Естественный физический износ монет часто дополнялся их умышленной порчей, что приводило  к уменьшению массы денежного  металла, являющегося элементом  национального богатства, и это  обусловливало необходимость изъятия  неполновесных монет из обращения  и их замены;

3. по мере  расширения товарооборота возрастает  не только общая сумма денежных  платежей, но их разовый (единичный)  размер. С укрупнением величины  платежа выявляется один из  существенных недостатков монетного  обращения — неадекватная масштабам  платежей портативность металлических  денег, приводившая к значительным  издержкам, связанным с перемещением  значительной массы металла в  виде монет для совершения  денежных расчетов;

4. монетное  обращение не обладало необходимой  эластичностью, т.е. способностью  быстро расширяться и сокращаться  в соответствии с изменчивыми  потребностями товарного обращения;

5. изготовление  монет из золота и серебра  ограничивало потребление этих  металлов в промышленном производстве  и на другие цели;

6. обращение  денег в форме монет из золота, серебра, меди позволяло государству  извлекать доход от монопольного  права чеканки монет — монетной  регалии. Уменьшение пробы и  массы металла в монете при ее неизменном номинальном выражении являлось распространенным способом получения дополнительного эмиссионного дохода и пополнения государственной казны.

Вышеперечисленные факторы, сопутствующие монетному  обращению, обусловили появление и  поступление в каналы денежного  обращения знаков стоимости. Заменители действительных денег - знаки стоимости - это бумажные, кредитные деньги и мелкая биллонная монета, изготовленная из специальных денежных сплавов; это деньги, номинальная (нарицательная) стоимость которых выше их действительной стоимости, т.е. затрат общественного труда на их производство.

Бумажные деньги не имеют самостоятельной стоимости; государство присваивает им принудительный курс, и, таким образом, они имеют представительную стоимость. На этой основе бумажные деньги выполняют функцию покупательного и платежного средства. Эмитентом бумажных денег является государство либо непосредственно в лице казначейства, либо косвенно через центральный банк (в данном случае осуществляется кредитование государства). Эмитируя в оборот бумажные деньги, государство обеспечивает себе получение эмиссионного дохода — разницы между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска. Цель эмиссии — финансирование государства, покрытие бюджетного дефицита.

История появления  бумажных денег, или знаков стоимости, связана с использованием кожаных  денег. В I в. до н.э. в Китае появились  деньги из шкур белых оленей. Поскольку  все белые олени принадлежали императору, то только им могло быть принято решение об изготовлении этих денежных знаков. Первые как таковые  бумажные деньги, как и бумага, также  были изготовлены в Китае. Исторические свидетельства о существовании таких денег представлены в XIII в. итальянским путешественником Марко Поло. Бумажные деньги печатали во времена правления династии Юань, они были главным средством денежного обращения. В Северной Америке и Западной Европе бумажные деньги (денежные знаки) стали выпускать в XVII-XVIII вв.

В России эмиссия  бумажных денег (ассигнаций) впервые  началась в 1769 г. Ассигнации использовали для выплаты жалованья государственным  служащим, государственных закупок  продовольствия. В целях организации  обращения ассигнаций был создан специальный Государственный ассигнационный банк. Позднее выпускались иные формы  бумажных денег — билеты государственного казначейства, совзнаки. Традиционно эмиссия бумажных денег возрастает в период войн, экономических кризисов, социальных конфликтов, когда от государства требуются высокие затраты финансовых ресурсов. Примером может служить выпуск денег в целях покрытия бюджетного дефицита в форме кредитов Центрального банка РФ Правительству РФ.

Бумажные  деньги неустойчивы по своей природе  и легко обесцениваются. Причины  неустойчивости бумажных денег:

• они практически лишены внутренней стоимости и не могут выполнять функции сокровища. Следовательно, отсутствует механизм изъятия излишка бумажных денег из каналов денежного обращения в форме образования сокровищ;
• существование возможности избыточного выпуска в обращение;
• упадок доверия к правительству;
• неблагоприятный платежный баланс страны.

Кредитные деньги связаны с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой или отсрочкой платежа (в кредит). Кредитные деньги возникают из производства и кругооборота капитала, когда денежный капитал принимает форму кредитных денег. Различают несколько разновидностей кредитных денег, системная характеристика которых представлена на рис. 1.4.

Рис. 1.4. Разновидности  кредитных денег

Долговые  расписки были первыми долговыми  инструментами, использовавшимися  в качестве средства платежа, которые  создали основу последующего вексельного  обращения. Депозитарные расписки применялись  как заместители действительных денег в металлических денежных системах, когда монеты из драгоценных  металлов сдавали на хранение в банк или депозитарную кассу, а взамен владелец получал депозитарную расписку, разменную на полноценные монеты.

Вексель - это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель) об уплате обозначенной в нем суммы через определенный срок. Вексель характеризуется следующими особенностями:

• абстрактностью — отделен от сделки, которая лежит в его основе;
• бесспорностью — обязательность платежа по векселю реализуется с помощью механизма протеста векселя.

Наличие таких  особенностей обусловливает выполнение векселем в определенных условиях платежных  функций. Передача векселя как платежного средства осуществляется с помощью  передаточной надписи - индоссамента. Дополнительные возможности обращения возникают при наличии акцепта векселя (письменного согласия об оплате) и аваля (поручительства по векселю).

Но вексель  как платежное средство имеет  ограниченное использование, поскольку:

• суммы векселей, сроки платежей по ним не всегда удовлетворяют потребностям платежного оборота;
• вексель обслуживает, как правило, только оптовую торговлю, так как имеет крупную вексельную сумму;
• в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг участников, уверенных в платежеспособности лиц, обязанных по каждому конкретному векселю.