Стоимость - фундаментальная проблема экономической науки

3. Сущность и функции кредита

   • Кредитные отношения

     Кредит как экономическая категория происходит от латинского слова creditum - «ссуда, долг» - и в то же время от credo -«доверяю, верю предоставление денег или товаров в долг», как правило, с уплатой процентов.

   Кредит - экономические отношения, возникающие  между кредитором и заемщикам по поводу ссужаемой стоимости, передаваемой во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности.

   Основными принципами кредита являются возмездность, срочность, возвратность.

   С экономической  точки зрения, кредит - это экономическая категория, выражающая определенные экономические отношения между экономическими субъектами. Это стоимостная экономическая категория, неотъемленыи элемент товарно-денежных отношений. Кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Существует и иная точка зрения на определение кредита как экономической категории: кредит - это движение ссудного капитала. Ссудный капитал - это денежный капитал, предоставляемый в ссуду собственником на условиях возвратности за плату в виде процентов. Это особая историческая форма капитала.

   Качественное  его отличие от денежного в том, что ссудный капитал

   - это  одна из форм самовозрастающей  стоимости, в то время как деньги сами по себе прироста не дают.

   Ресурсами ссудного капитала являются:

   - денежные  резервы (временно свободные денежные  средства),

   высвобождаемые в процессе кругооборота фондов предприятий;

   - денежные  резервы в виде специальных  фондов (амортизационный фонд);

   - государственные  денежные резервы;

   - денежные  ресурсы населения;

   - эмиссия  денежных знаков в соответствии  с потребностями товарооборота.

   Возникновение кредита связано непосредственно  со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) готов предоставить другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов или денежного капитала, высвобождающегося в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала. Возникновение временно свободных средств является объективной необходимостью. Но празднолежащие временно свободные средства вступают в противоречие с необходимостью эффективного использования средств в рыночной экономике. Это противоречие разрешается посредством кредита, т.е. временно высвобождающийся денежный капитал передается в ссуду. Возможность разрешения данного противоречия связана с тем, что на другом полюсе возникает потребность в средствах труда и достаточно крупных единовременных вложениях. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других ощущается их недостаток. Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, необходимы определенные условия:

   - участники  кредитной сделки должны выступать  как субъекты, материально гарантирующие выполнения обязательств, вытекающих из их экономических связей;

   - кредит  становится необходимым и возможным,  если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика. Таким образом, необходимость кредита вызывается:

   - необходимостью  преодоления противоречий между  постоянным образованием резервов у отдельных хозяйствующих субъектов и эффективным использованием их для нужд воспроизводства;

   - в  условиях макроэкономики - необходимостью  обеспечения непрерывности кругооборота капитала в условиях функционирования отраслей с различной длительностью кругооборота;

   - необходимостью  создания средств обращения и  развития платежей, основанных на кредитном характере эмитирования знаков и безналичных средств (какие деньги в кармане);

   - необходимостью  управления фирмами на коммерческой основе, в процессе деятельности которых возникает или временная потребность в дополнительных ресурсах, или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы. Кредит позволяет гибко регулировать эти колебания и обеспечивать нормальную работу хозяйствующих субъектов.

   Вопрос  о функциях кредита рассматривается  различными экономистами по-разному.

   Называются  следующие функции кредита:

   - мобилизация  временно свободных денежных  средств;

   - распределение  временно свободных денежных  средств;

   - экономия  наличных денег;

   - выделение  процента;

   - создание  кредитных орудий обращения;

   - осуществление  контроля за финансово-хозяйственной деятельностью предприятия;

   - экономия  издержек обращения;

   - ускорение  концентрации капитала;

   - обслуживание  товарооборота;

   - ускорение  НТП.

   Подводя итог, можно сказать, что большинством современных российских экономистов признаются перераспределительная и эмиссионная функции кредита. Перераспределительная функция проявляется как при аккумуляции временно свободных средств, так и при их размещении, при котором хозяйствующие субъекты обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами дляинвестиций.

   Финансовый  рынок является своеобразным насосом, собирающим временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности в другие. Кредит, таким образом, выступает в роли стихийного регулятора экономики. Однако в некоторых случаях кредит может стимулировать углубление диспропорций в структуре рынка (например с помощью кредита может происходить перелив средств из сферы производства в сферу обращения. Этому способствует развитие кредитных организаций).

   Вторая  функция, которую признают практически  все экономисты,

   - функция  замещения действительных денег  кредитными деньгами и кредитными операциями. Замещение осуществляется двумя путями:

   - вместо  золота в оборот выпускаются  кредитные деньги, которые поступают в оборот в порядке кредитования экономики, должны быть обеспечены товарами, в обязательном порядке возвращаться к эмитенту в банк;

   - в  процессе кредитования создаются  платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги в безналичной форме. (Таким образом, данная функция кредита реализуется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходит организация безналичных расчетов.) Зачастую в качестве функции кредита называется контрольная функция. Контрольная функция реализуется в процессе наблюдения за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивающих кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролирующих соблюдение принципов кредитования. Любой кредитор - банк, предприниматель или частное лицо - своеобразно, через ссуду, контролирует состояние дел заемщика, стремясь предотвратить невозврат долга и процентов по нему (предотвратить кредитный или процентный риск). Весь процесс кредитования построен на гражданском законодательстве, где, например в Гражданском Кодексе РФ (ГК РФ), дается характеристика договору займа, его форме, проценту по займу,а также кредиту, кредитному договору, его форме, вопросам отказа от предоставления или получения кредита. Форма кредита – внешнее конкретное проявление кредитных отношений. Классификацию форм кредита проводят по нескольким базовым признакам:

   - по  ссуженной стоимости (товарный  кредит, денежный, смешанный);

   - по  виду кредитора и заемщика;

   - иные  признаки. 
 
 
 
 
 
 
 

ЛИТЕРАТУРА 

Ананьин С. Концепции экономической трансформации постсоветских

обществ / / МЭиМО. 1996. № 6.

БузгалинА.В. Переходная экономика. - М., 1994.

Жукровска К. Преобразования переходного периода: теория и практика

/ / МЭиМО. 1995. № 6.

Корнай  Я. Дефицит. - М., 1990.

Корнай  Я. Путь к свободной экономике. - М., 1990.

Корнай  Я. Тенденции постсоциалистического развития: общий обзор

/ / Вопросы экономики. 1996. № 1.

Кузнецов  В.К теории переходной экономики / / МЭиМО. 1994. № 12.

Меньшиков С. Экономика России: практические и теоретические вопросы

перехода к  рынку. - М., 1996.

ОслундА. Россия: рождение рыночной экономики. - М., 1996.

Основы теории переходной экономики / Под ред. Е.А. Киселевой,

М.Н. Чепурина. - Киров, 1996.

Реформы глазами  американских и российских ученых. - М.: «Российский

экономический журнал». Фонд «За экономическую  грамотность

». 1996.

Рынок и реформы  в России: исторические и теоретические  предпосылки.

- М., 1995.

Сакс  Дж. Рыночная экономика и Россия. - М., 1994.

Становление рыночной экономики в странах Восточной  Европы. - М.,

1994.

Экономика переходного  периода / Под ред. В.В. Радаева, А.В. Бузга-

лина. -М., 1995.

Экономическое развитие России и мировые тенденции  на рубеже

   веков. -М., 1996.