Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Декабря 2011 в 09:29, контрольная работа
Просроченная задолженность – это своевременно не произведенные платежи поставщикам, кредитным учреждениям, финансовым органам, работникам.
Рост проблемной задолженности перед банками является на настоящий момент одним из наиболее обсуждаемых в банковском сообществе вопросов. Актуальность данного вопроса в ближайшем будущем будет расти и останется одной из наиболее важных банковских тематик еще как минимум в течение нескольких лет.
К сожалению, до сих пор не выработан оптимальный механизм решения проблемы просроченной задолженности перед банками, нет ответа на многие вопросы, связанные с управлением проблемными активами. Каждый банк выбирает для себя пути работы с проблемными долгами самостоятельно в соответствии с его структурой, практикой взаимодействия служб банка, объемом и спецификой кредитного портфеля, степенью его проблемности.
Понятие просроченной и проблемной задолженности………………….3
Меры профилактики возникновения проблемной и просроченной задолженности………………………………………………………..………5
Методы управления проблемными задолженностями………………..11
Реструктуризация как основной способ работы банков с проблемными кредитами…………………………………………..11
3.2 Взаимодействие банков с коллекторскими компаниями………...16
Список использованной литературы……………………………………28
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Филиал
в г. Барнауле
Факультет | Кафедра |
Финансово-кредитный | Финансы и кредит |
По дисциплине «Банковский менеджмент и маркетинг»
На тему:
«Содержание и методы управления
проблемными ссудами в
Специальность
Банковское дело
№ личного
дела
06ФФБ00729
Образование
Первое высшее
Группа
6Кп-1
Дисциплина
Банковский менеджмент
и маркетинг
Преподаватель Дейнес Александр Васильевич
Содержание
3.2 Взаимодействие банков с коллекторскими компаниями………...16
Список
использованной литературы……………………………………28
Просроченная
задолженность – это
Рост проблемной задолженности перед банками является на настоящий момент одним из наиболее обсуждаемых в банковском сообществе вопросов. Актуальность данного вопроса в ближайшем будущем будет расти и останется одной из наиболее важных банковских тематик еще как минимум в течение нескольких лет.
К сожалению, до
сих пор не выработан оптимальный
механизм решения проблемы просроченной
задолженности перед банками, нет
ответа на многие вопросы, связанные
с управлением проблемными
Большое количество
проблемных задолженностей, связано
с некачественным управлением активами,
включая, в первую очередь, управление
кредитным портфелем. Эта ситуация усугубляется,
в частности, нестабильным финансово-экономическим
положением заемщиков в неопределенно
изменяющихся макроэкономических условиях
переходного периода. К макроэкономическим
причинам относятся: скачкообразные изменения
уровня инфляции и валютных курсов; отсутствие
действенного законодательства (включая
налоговое), защищающего интересы как
банков, так и промышленных предприятий
и стимулирующее их поступательное развитие;
общая стагнация производства в кризисные
периоды и т.п. К микроэкономическим причинам
можно отнести: преобладающее неэффективное
использование оборудования, его значительный
моральный и материальный износ; отсутствие
не только собственных источников капиталовложений,
но и оборотных средств; низкую квалификацию
управленческого персонала и потерю квалифицированных
специалистов из-за низкой и систематически
не выплачиваемой заработной платы и др.
К макро- и микроэкономическим причинам
добавляются еще и сложившиеся морально-этические
нормы формирования и поддержания деловых
связей: для России их особенность состоит
в том, что даже кредитоспособные заемщики
не спешат своевременно возвращать долги
по кредитам, полученным в "пошатнувшихся"
банках. Все это приводит к тому, что реальный
уровень проблемной и просроченной ссудной
задолженности в отечественных коммерческих
банках значительно выше, чем среднемировой
показатель, и, по оценке, составляет 30-40%,
а в некоторых банках или филиалах банков
может достигать 60-70%. При этом номинальная
(указываемая в официальной отчетности)
величина просроченной ссудной задолженности
находится, как правило, на весьма удовлетворительном
уровне, что вероятно связано с различного
рода "ухищрениями" кредитных организаций,
как-то: необоснованного продления срока
сделки; пере кредитование и более сложные
схемы, проводимые с помощью дружественных
либо аффилированных банков. Однако не
все находящиеся в распоряжении банков
средства, снижения показателя удельного
веса просроченной ссудной задолженности
равно эффективны с точки зрения экономики
банка.
2.
Меры профилактики возникновения
проблемной и просроченной
задолженности
Коммерческим банкам следует организовать свою деятельность таким образом, чтобы процесс кредитования, осуществляемый в рамках действующей нормативно-правовой базы , приносил доход и одновременно не был бы необоснованно рискованным, что в конечном итоге может отразиться на финансовом состоянии самого коммерческого банка и его потенциальных кредиторов: юридических лиц различных форм собственности и физических лиц - вкладчиков, т.е. кредитный риск необходимо регулировать.
Основная цель
управления банковским кредитным риском
заключается в обеспечении
На отраслевую диверсификацию кредитных ресурсов коммерческих банков прежде всего оказывают влияние внешние факторы: уровень экономического развития страны в целом, а также отдельно взятых регионов; поддержка приоритетных отраслей экономики со стороны государства и местных органов власти; региональная экономическая политика; наличие установленных законодательством систем льготного налогообложения при кредитовании коммерческими банками определенных видов деятельности.
Диверсификационная политика коммерческих банков напрямую зависит от инвестиционного климата регионов. Возможными условиями создания благоприятного инвестиционного климата территории могут быть названы следующие : поддержка отечественных производителей товаров и услуг; пересмотр системы приоритетов инвестиционной деятельности; разработка программы государственных гарантий инвестиций в основной капитал, особенно наукоемкие отрасли; государственные гарантии целевых инвестиционных вкладов населения в банках или инвестиционных фондах для модернизации приоритетных производственных и инновационных предприятий; введение дифференцированного налогообложения финансовых инвестиций (льготное - для прямых , повышенное - для портфельных); совершенствование механизма льготного налогообложения прибыли.
Результаты анализа структуры просроченной задолженности по срокам возникновения свидетельствуют об увеличении ее длительности. По состоянию на 1 января 2010 г. доля просроченной ссудной задолженности свыше 30 дн. практически во всех коммерческих банках составляет более 70 %. Увеличение длительности просроченной задолженности может быть следствием либо нестабильной экономической ситуации в стране или регионе, либо недостаточно продуманной кредитной политики отдельных коммерческих банков. Независимо от причин образования длительная просроченная задолженность является характеристикой повышенного кредитного риска коммерческих банков.
О значении пролонгации ссудной задолженности нельзя судить однозначно. С одной стороны, политика пролонгации задолженности имеет позитивное значение, так как коммерческие банки способствуют поддержанию и оздоровлению финансового состояния юридических и физических лиц. С другой стороны, значение политики пролонгации можно охарактеризовать как негативное, поскольку под определением пролонгированной задолженности скрываются потенциальные убытки заемщиков и кредиторов. Очевидно, что именно гипер-пролонгированная задолженность существенно увеличивает кредитный риск банка, поскольку такая задолженность потенциально является просроченной.
Работа банков с проблемными активами показала, что банки и заемщики находят компромисс в пролонгации кредитов, которая может носить краткосрочный характер, и тогда для банка сложится незначительная рисковая ситуация и кредитный риск окажется ничтожным (степень риска низкая). Если же пролонгация задолженности является неоднократной и длительной, то велика вероятность того, что обязательство не будет исполнено заемщиком в полной мере (степень риска высокая). В конечном итоге ссуда будет переведена в разряд просроченных. Таким образом, наличие пролонгированной задолженности, а особенно длительной, усугубляет кредитный риск коммерческих банков.
Стандартный перечень способов минимизации кредитных рисков коммерческих банков дополнен следующими мероприятиями:
1) прогнозирование
возникновения кризисных
2) профилактика
возникновения проблемных
3) мониторинг
состояния экономики,
4) развитие инфраструктуры кредитного процесса (бюро кредитных историй, оценочные компании, коллекторские агентства, поставщики программных продуктов и т.д.).
В своей деятельности
коммерческие банки не должны ограничиваться
только одним инструментом минимизации
кредитного риска. Банки самостоятельно
определяют политику управления кредитным
риском, выбирают приемлемые и наиболее
эффективные инструменты снижения риска,
обеспечивающие качественное управление
кредитным портфелем.
Банки разработали целый комплекс мер, направленных на предотвращение негативных последствий кризисных явлений. Среди основных мер, применяемых кредитными организациями, можно выделить несколько направлений классифицированных по степени вмешательства в бизнес заемщика.
Низкий уровень
вмешательства: разработка программы
изменения структуры
Средний уровень вмешательства: продажа залогового обеспечения, продажа прочих активов, обращение к гарантам, получение части акций компании - банк становится ее совладельцем.
Высокий уровень вмешательства: продажа компании или ее отдельных подразделений третьей стороне, замена руководства компании-заемщика, назначение управляющего для работы с компанией от имени банка, реорганизация компании, оформление документов о банкротстве.
Продажа проблемных кредитов третьей стороне является нормальной деловой практикой в экономически развитых странах. В России появились первые компании по сбору банковских долгов - коллекторские агентства, ввиду востребованности и перспективности данного вида бизнеса.
Сегодня большинство банков предпочитают самостоятельно работать с проблемными кредитами, передавая их в ведение специальному структурному подразделению в составе банка. Активную роль в процессе предотвращения и преодоления последствий банковских кризисов должно играть государство. Как правило, его вмешательство осуществляется на более поздней стадии развертывания кризиса, когда становится очевидным, что банки не могут самостоятельно преодолеть негативные тенденции. Зарубежный опыт взаимодействия государственных структур и кредитных организаций в области решения проблемных кредитов позволяет сделать вывод, что наиболее распространенной мерой является выкуп государством проблемных активов у кредитных организаций .
Механизмы выкупа проблемных активов исключительно разнообразны и определяются причинами и степенью вовлеченности в него кредитных организаций. Различают две основные схемы работы с проблемными активами - централизованная и децентрализованная. В первом случае государство создает специальное агентство по выкупу и управлению проблемными активами. При этом проблемные активы обмениваются на долговые обязательства.
Информация о работе Содержание и методы управления проблемными ссудами в коммерческом банке