Развитие сельской кредитной кооперации как одного из путей реформирования финансово-кредитной сферы АПК

    Кредитный кооператив не имеет права участвовать  в операциях биржевого и не биржевого финансовых рынков, кроме  размещения временно свободных денежных средств на депозитах в банках или вложений в государственные ценные бумаги. Допустимый финансовый риск кооператива ограничен рисками: не возврата займов, использования банковского депозита, снижения курсовой стоимости государственных ценных бумаг.

    Значит, кредитный кооператив отличается от коммерческого банка и набором осуществляемых им финансовых операций. Сельский кредитный кооператив создается с целью удовлетворения потребностей своих членов в финансовых ресурсах. Деятельность кредитного кооператива строится на принципах кооперации; основными из них для кредитной кооперации являются: взаимопомощь, самоуправление и личная ответственность каждого члена кооператива.

    В настоящее время созданы и  успешно функционируют сельские кредитные кооперативы в ряде регионов России – Волгоградской, Ростовской, Калужской, Пензенской, Ленинградской, Пермской, Томской, Тюменской, Нижегородской, Ярославской областях, Республике Дагестан. Интерес к созданию сельских кредитных кооперативов проявляют и другие регионы России.

    Успешное  формирование сельских кредитных кооперативов происходит в тех областях, где администрация поддерживает это начинание, поскольку заинтересована в развитии новых демократических форм хозяйствования.  
 
 
 
 
 
 
 

      4. Проблемы развития сельской кредитной кооперации и пути их решения. 

      Кооперация  способствует развитию национального рынка и местных рынков регионов. Она противопоставляет глобализации, трансграничному предпринимательству более гуманную идею экономического сотрудничества; выступает как форма самоорганизации населения, взаимной поддержки, коллективистских (общинных) начал, прямого единения бытовых и хозяйственных форм жизни.

      Сельское  производство в силу своей жесткой зависимости от природно-климатических факторов во многих странах является бесприбыльным или даже убыточным и нуждается помимо всего прочего в усиленной государственной поддержке. По данным Организации экономического сотрудничества и развития, доля государственной помощи в доходах фермеров составляет; в США - 30%, Канаде - 45, странах Общего Рынка - 49,

      Выживанию кооперативов за рубежом во многом способствует политика государства, направленная на поддержку кооперативных форм организации производства. В странах с развитой рыночной экономикой кооперация рассматривается с экономической и социальной точек зрения. Это, прежде всего источник дополнительных рабочих мест в случае ухудшения экономической ситуации или застоя в тех или иных отраслях производства, а также средство повышения жизненного уровня трудящихся.

      Государственная поддержка кооперативам может выражаться в следующем:

• законодательно гарантировать им снижение или освобождение от налогов;
• предоставлять налоговые льготы коммерческим банкам на ссуды, которые на льготных условиях они предоставляют кредитным и другим видам кооперативов;
• освобождать от налогов ту часть прибыли, которая распределяется между членами-пайщиками в виде процента на паевой капитал и покупательского дивиденда;
• осуществлять прямую финансовую или иную материальную помощь кооперативам от различных фондов, агентств или институтов социально-экономического развития.

      В последнее время стало очевидным, что роль кооперации в рыночной экономике имеет свою нишу, где она дает максимальный эффект, что государственное вмешательство не должно подавлять основы рыночного механизма, конкуренцию, самостоятельность товаропроизводителей, нарушать оправданные пропорции между накоплением и потреблением.

      В настоящее время система государственного льготного кредитования функционирует неэффективно - выделяемые государством средства до большинства сельхозпроизводителей не доходят. Поэтому проблему обеспечения села финансовыми ресурсами призвана решить сельская кредитная кооперация. Эффективность кредитования производства определяется количеством и видовым составом основного и оборотного капитала в отрасли. Отрасль, в которой работает десятая часть трудоспособного населения страны, обладает 5,9% основных фондов РФ. Японии - 66, Норвегии - 77, Швейцарии -80%. В последние годы доля федерального бюджета в сельскохозяйственном консолидированном бюджете и в субсидиях предприятиям системы Минсельхоза России стабилизировалась примерно на уровне 30% .

      По  сравнению с традиционными формами кредитования кооперативный кредит обладает следующими преимуществами: оперативность в предоставлении средств, простая процедура оформления кредитной сделки, выгодное для заемщика обеспечение, сравнительно невысокий уровень процента, более низкие затраты на оформление займов и оценку кредитоспособности заемщика.

      В 2003 году в Российской Федерации было зарегистрировано 230 сельских кредитных кооперативов, тогда как в 1996 году - всего 8, то есть за этот период их количество увеличилось в 29 раз. В 2002-2003 годах в Оренбургской области зарегистрировано восемь сельских кредитных кооперативов, которые устойчиво и эффективно функционируют. В перспективе до 2005 года планируется открытие пятнадцати самостоятельных кредитных кооперативов. Анализ данной информации позволяет утверждать, что динамика развития сельской кредитной кооперации в России имеет положительную тенденцию. При этом влияние доли государственной поддержки на развитие кредитных кооперативов остается низким. По данным финансового директора фонда развития сельскохозяйственной кредитной кооперации В.М. Пахомова, в2001 году в 40 кредитных кооперативах неудовлетворенный спрос на займы членов кооперативов составлял около 53% Общеизвестно, что на этапе становления сельской кредитной кооперации, который она проходит в настоящее время должна обеспечиваться государственная поддержка. В условиях глобализации экономики и культуры будущее потребительской и сельскохозяйственной кооперации во многом будет зависеть от отношения к ним государства.

      Для повышения значимости кооперативов в экономике АПК, по нашему мнению, необходимо:

1. разработать государственную кооперативную политику;
2. закрепить в Конституции наличие в стране кооперативного сектора экономики наряду с государственным и частным;

      3} рассматривать все виды кооперативов как "народное предпринимательство" и как одну из структур социально ориентированной экономики страны;

      4)провозгласить политику поощрения кооперативного движения с дополнительными льготами по налогам и кредитам;

      5)разработать меры по созданиюфондов для гарантий и поддержки сбережений пайщиков.

      В период становления сельской кредитной кооперации следовало бы установить льготное налогообложение сельских кредитных кооперативов. Желательно введение в качестве обязательной государственной регистрации кредитного кооператива проверки на соответствие действующему законодательству и на наличие достаточной экономической базы. Необходимым условием регистрации кооперативного финансового института должна стать лицензия, выдаваемая органом государственного контроля.

      Для стабильной работы сельских кредитных кооперативов необходим Федеральный закон «О сельской кредитной кооперации». Кроме того, их деятельность должна регулироваться нормативными актами региональных (местных) администраций.

      В целях успешного развития кооперации следует активизировать пропаганду кооперативных идей. Целесообразно в средствах массовой информации шире освещать кооперативные принципы: добровольный и открытый характер членства, демократический контроль со стороны их членов, участие членов кооператива в экономической деятельности, их самостоятельность и независимость, сотрудничество и взаимопомощь.

      Наряду  с этим следует активизировать формирование кооперативных структур во всех сферах национальной экономики, совершенствовать формы кооперации и механизмы взаимодействия их с другими организационно-правовыми формами рыночной экономики.

      Необходимо  также укреплять самобытность кооперативов на основе кооперативных ценностей, содействовать укреплению потенциала кооперативов независимо от уровня их развития, оказывать им государственную поддержку в развитии их деятельности, повышении конкурентоспособности, получении доступа к рынкам и структурам финансирования, укреплении социального и экономического благополучия.

      Желательно  упростить процедуру регистрации кооперативов, способствовать созданию в кооперативах надлежащих резервов, фондов солидарности, содействовать объединению кооперативов в кооперативные структуры.

      В перспективе стоит задача создания многоуровневой системы сельской кредитной кооперации. В ряде регионов сформировались двухуровневые системы кредитной кооперации. Назрела объективная необходимость в объединении региональных кооперативов второго уровня в единую систему, функционирующую под контролем кредитного института третьего уровня. Первый уровень данной системы будет представлен локальными кредитными кооперативами, пайщиками которых являются сельскохозяйственные товаропроизводители, сельский бизнес, жители села. Далее второй уровень - региональный кооператив, который объединит все кооперативы низшего звена в регионе. И уже на национальном уровне необходимо создать кредитный институт третьего уровня. Таким институтом может выступить либо кредитный кооператив третьего уровня, либо небанковская депозитно-кредитная организация (НДКО), либо коммерческий банк. Акционерами данной организации могут стать зарубежные первоклассные банки, Фонд развития сельской кредитной кооперации и непосредственно региональные кооперативы.

      Таким образом, сложившаяся ситуация в сфере кредитной кооперации требует активизации государственной политики, реализуемой через законодательство и государственные программы. Кредитная кооперация должна стать полноправным и неотъемлемым элементом современной экономической системы хозяйствования, поскольку она служит основой формирования на селе среднего класса - гаранта стабильности государства. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    5. Фонд развития сельской кредитной кооперации и основные направления его деятельности 

    В настоящее время попытка поддержать сельские кредитные кооперативы  предпринимается Ассоциацией крестьянских (фермерских) хозяйств и сельскохозяйственных кооперативов (АККОР). По ее инициативе был создан Фонд развития сельской кредитной кооперации – некоммерческой организации, учрежденной для содействия становлению системы сельской кредитной кооперации в России как одного из важнейших направлений реформирования кредитного механизма агропромышленного комплекса.

    Руководство Фондом осуществляет Попечительский Совет, состоящий из 12-ти членов, 6 из них  представляют министерства и ведомства (в их числе 2 представителя Минсельхоза РФ), а 6 – АККОР и сельскохозяйственные кредитные кооперативы.

    Основными направлениями деятельности фонда  развития сельской кредитной кооперации являются:

• содействие в создании и укреплении сельских кредитных кооперативов и их объединений путем предоставления им финансовой, научно- методической, организационной и консультационной помощи;

    — привлечение средств и финансирование научно-исследовательских работ  и перспективных проектов, связанных  с развитием сельской кредитной  кооперации;

    - участие в разработке проектов нормативных актов законодательных и исполнительных органов государственной власти РФ по вопросам сельской кредитной кооперации;

    - разработка унифицированного пакета  нормативно-технической документации  по созданию и функционированию  сельских кредитных кооперативов;

    - содействие в создании сети  учебно-методических центров для  подготовки и переподготовки  кадров для сельских кредитных  кооперативов и научно-методическое  руководство их деятельностью; 

    - взаимодействие с федеральными  и местными органами власти по развитию системы сельской кредитной кооперации в России;

    - выпуск периодических и специальных  изданий, учебной и справочно-информационной  литературы по вопросам сельской  кредитной кооперации.

    Для осуществления своей деятельности Фонд привлекает ведущих российских и зарубежных специалистов-практиков в области сельской кредитной кооперации. Партнерами Фонда является Союз сельских кредитных кооперативов, АККОР, компания ACDI/VOCA, проект TACIS (Европейский Союз), Общество международного развития Дежарден (Канада), Германский кооперативный союз Райффайзен и другие российские и зарубежные организации.

    Фонд  ведет активную работу по привлечению  отечественных и иностранных  инвестиций для оказания финансовой поддержки сельским кредитным кооперативам. В этом направлении наиболее важным аспектом его деятельности является участие в Российско-Американской программе «Развитие сельской кредитной кооперации в России».

      Российско-Американская программа  поддержки сельских потребительских  кредитных кооперативов (СПКК) в Российской Федерации разработанная при активном участии Фонда развития сельской кредитной кооперации с российской стороны и компании ACDI/VOCA с американской стороны, осуществляется с августа 1999 г.