Риск  страховой - вероятное событие или  совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование. В зависимости от источника опасности страховые риски подразделяются на две группы:

      риски, связанные с проявлением стихийных  сил природы (погодные условия, землетрясения, наводнения и др.);

      риски, связанные с целенаправленными  действиями человека.

      К рискам, которые целесообразно страховать, относятся:

      вероятные потери в результате пожаров и  других стихийных бедствий;

      вероятные потери в результате автомобильных  аварий;

      вероятные потери в результате порчи или  уничтожения продукции при транспортировке;

      вероятные потери в результате ошибок сотрудников  фирмы;

      вероятные потери в результате передачи сотрудниками фирмы коммерческой информации конкурентам;

      вероятные потери в результате невыполнения обязательств субподрядчиками;

      вероятные потери в результате приостановки деловой  активности фирмы;

      вероятные потери в результате возможной смерти или заболевания руководителя или ведущего сотрудника фирмы.

       Однако существует еще одна  группа рисков, которые не берутся  страховать страховые компании, но при этом именно взятие на себя нестрахуемого риска является потенциальным источником прибыли предпринимателя. Но если потери в результате страхового риска покрываются за счет выплат страховых компании, то потери в результате нестрахуемого риска возмещаются из собственных средств организации. Основными внутренними источниками покрытия риска являются: собственный капитал фирмы, а также специально созданные резервные фонды. Кроме внутренних, есть еще и внешние источники покрытия вероятных потерь, например, за дочерние банки отвечает материнский банк [2].

     Следует выделить еще две большие группы рисков: статистические (простые) и  динамические (спекулятивные). Особенность  статистических рисков заключается  в том, что они практически  всегда несут в себе потери для  предпринимательской деятельности. При этом потери для предпринимательской фирмы, как правило, означают и потери для общества в целом.

      Далее  проанализируем сущность следующих  рисков: политический риск; технический риск; производственный риск; коммерческий риск; финансовый риск; отраслевой риск; инновационный риск.

     2.1 Политический риск

 

     Политический  риск — это возможность возникновения  убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной  политики. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями  в курсе правительства, переменами в приоритетных направлениях его  деятельности. Учет данного вида риска  особенно важен в странах с  неустоявшимся законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства.

     Политический  риск с неизбежностью присущ предпринимательской  деятельности, от него нельзя уйти, можно  лишь верно оценить и учесть.  
     Политические риски можно подразделить на четыре группы:

     риск  национализации и экспроприации  без адекватной компенсации;

     риск  трансферта, связанный с возможными ограничениями на конвертирование  местной валюты;

     риск  разрыва контракта из-за действий властей страны, в которой находится  компания-контрагент;

     риск  военных действий и гражданских  беспорядков.

     Политический  риск условно можно также подразделить на страновой, региональный, международный [1].

     Поскольку на политические риски предприниматель  не может оказывать непосредственного  влияния, так как их возникновение  не зависит от результатов его  деятельности, политический риск следует  относить к группе внешних рисков.

     2.2 Технический риск

 

     Эффективная предпринимательская деятельность, как правило, сопряжена с освоением  новой техники и технологии, поиском  резервов, повышением интенсивности  производства. Однако внедрение новой  техники и технологии ведет к  опасности техногенных катастроф, причиняющих значительный ущерб  природе, людям, производству. В данном случае речь идет о техническом риске.

     Технический риск определяется степенью организации  производства, проведением превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами предпринимательской фирмы.

     К техническим рискам относятся:

     вероятность потерь вследствие отрицательных результатов  научно-исследовательских работ;

     вероятность потерь в результате недостижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок;

     вероятность потерь в результате низких технологических  возможностей производства, что не позволяет освоить результаты новых  разработок;

     Следует отметить, что технический риск относится  к группе внутренних рисков, поскольку  предприниматель может оказывать  на данные риски непосредственное влияние  и возникновение их, как правило, зависит от деятельности самого предпринимателя [3].

     2.3 Производственный риск

 

     Производственный  риск связан с производством продукции, товаров и услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели  сталкиваются с проблемами неадекватного  использования сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использования новых методов производства. К основным причинам производственного риска относятся:

     - снижение намеченных объемов  производства и реализации продукции  вследствие снижения производительности  труда, простоя оборудования, потерь  рабочего времени, отсутствия  необходимого количества исходных  материалов, повышенного процента  брака производимой продукции; 

     - снижение цен, по которым планировалось  реализовывать продукцию или  услугу, в связи с ее недостаточным  качеством, неблагоприятным изменением  рыночной конъюнктуры, падением  спроса;

     - увеличение расхода материальных  затрат в результате перерасхода  материалов, сырья, топлива, энергии,  а так же за счет увеличения  транспортных расходов, торговых  издержек, накладных и других  побочных расходов;

     - рост фонда оплаты труда за  счет превышения намеченной численности  либо за счет выплат более  высокого, чем запланировано, уровня  заработной платы отдельным сотрудникам [4];

     2.4 Коммерческий риск

 

     Коммерческий  риск — это риск, возникающий  в процессе реализации товаров и  услуг, произведенных или купленных  предпринимателем.

     Основные  причины коммерческого риска:

     - снижение объемов реализации  в результате падения спроса  или потребности на товар, реализуемый  предпринимательской фирмой, вытеснение  его конкурирующими товарами, введение  ограничений на продажу; 

     - повышение закупочной цены товара  в процессе осуществления предпринимательского  проекта; 

     - непредвиденное снижение объемов  закупок в сравнении с намеченными, что уменьшает масштаб всей операции и увеличивает расходы на единицу объема реализуемого товара (за счет условно постоянных расходов);

     - потери товара.

      Отдельно  следует выделить транспортный риск, его классификация впервые была приведена Международной торговой палатой в Париже в 1919 г. и унифицирована  в 1936 г. В настоящее время различные  транспортные риски классифицируются по степени и по ответственности  в четырех группах: E, F, C, D. Группа E включает одну ситуацию — когда  поставщик (продавец) держит товар на своих собственных складах (ExWorks). Риск принимает на себя поставщик до момента принятия товара покупателем. Риск транспортировки от помещения продавца до конечного пункта уже принимается покупателем

      Группа С включает ситуации, когда экспортер, продавец заключают с покупателем договор на транспортировку, но не принимают на себя никакого риска.

      Последняя группа терминов D означает, что все  транспортные риски ложатся на продавца [5].

     2.5 Финансовый риск

 

      Под финансовым понимается риск, возникающий при осуществлении финансового предпринимательства или финансовых сделок, исходя из того, что в финансовом предпринимательстве в роли товара выступают либо валюта, либо ценные бумаги, либо денежные средства.

      К финансовому риску относятся:

      - валютный риск;

      - кредитный риск;

      - инвестиционный риск.

      Валютный  риск — это вероятность финансовых потерь в результате изменения курса  валют, которое может произойти  в период между заключением контракта  и фактическим производством  расчетов по нему. Валютный курс, устанавливаемый  с учетом покупательной способности  валют, весьма подвижен.

      Кредитный риск связан с возможностью невыполнения предпринимательской фирмой своих  финансовых обязательств перед инвестором в результате использования для финансирования деятельности фирмы внешнего займа. Следовательно, кредитный риск возникает в процессе делового общения предприятия с его кредиторами: банком и другими финансовыми учреждениями; контрагентами: поставщиками и посредниками; а также с акционерами.

     2.6 Отраслевой  риск

 

      Отраслевой  риск — это вероятность потерь в результате изменений в экономическом  состоянии отрасли и степенью этих изменений как внутри отрасли, так и по сравнению с другими  отраслями. При анализе отраслевого  риска необходимо учитывать следующие  факторы:

      - деятельность фирм данной отрасли,  а также смежных отраслей за  определенный (выбранный) период  времени; 

      - насколько деятельность фирм  данной отрасли устойчива по  сравнению с экономикой страны  в целом; 

      - каковы результаты деятельности  различных предпринимательских  фирм внутри одной и той  же отрасли, имеется ли значительное  расхождение в результатах [5].

      2.7 Инновационный риск

 

      Инновационный риск особенно важен в современной  предпринимательской деятельности, которая находится на этапе увеличения капиталов, используемых как для  производства существующих товаров  и услуг, так и для создания новых, ранее непроизводимых. 

        Инновационный риск — это вероятность потерь, возникающих при вложении предпринимательской фирмой средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке.  
 

        Заключение 

       При проведении долгосрочного (стратегического) планирования деятельности организации наибольшее внимание следует уделять анализу внешних рисков и прежде всего риску потери конкурентного преимущества. Большинство экономических субъектов в рыночной экономике действуют на принципах состязательности. Во многих странах конкуренция тщательно поддерживается на государственном уровне, поскольку этот способ экономической организации позволяет использовать ресурсы национальной экономики оптимальным образом. Однако оборотная сторона состязательности состоит в том, что наименее эффективным предприятиям, не выдерживающим конкуренцию, приходится уходить с рынка. Поэтому, чтобы организовать в современных условиях доходное дело, предприниматель должен иметь хорошую профессиональную подготовку, а также необходимые знания в области экономики, политики, психологии, юриспруденции, организации производства и уметь сотрудничать с учеными, специалистами по маркетингу, владельцами капитала. За рубежом специалистов владеющих такими качествами, считают цветом нации, деловым потенциалом страны.