Международные расчеты

  МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ                   

                      Понятие международных расчетов              

     Международные расчеты – это регулирование платежей по денежным требованиям

и обязательствам, возникающим  в связи с экономическими, политическими,

научно-техническими и культурными  отношениями между  государствами,

организациями и гражданами разных стран.

Расчеты осуществляют преимущественно безналичным путем  в форме записей на

счетах банков. Для этого на базе корреспондентских соглашений с иностранными

банками открываются  банковские корреспондентские счета: «лоро» (счет

зарубежных банков в национальном кредитном учреждении) и «ностро» (счет

данного банка  в иностранном банке).

Корреспондентские отношения определяют порядок расчетов, размер комиссии,

методы пополнения израсходованных средств [1,6].

               3.2.         Средства международных расчетов              

Поскольку отсутствуют  мировые кредитные деньги, принятые во всех странах, в

международных расчетах используются девизы – платежные средства

в иностранной  валюте. В их числе:

·          Коммерческие переводные векселя (тратты) –

письменные приказы  об уплате определенной суммы определенному  лицу в

определенный срок, выставляемые экспортерами на иностранных импортеров;

·          Обычные (простые) векселя – долговые обязательства импортеров.

·          Банковские векселя – векселя, выставляемые

банками данной страны на своих иностранных корреспондентов. В зависимости от

репутации банков сфера обращения их векселей шире, чем коммерческих векселей.

Купив банковские векселя, импортеры пересылают их экспортерам  для погашения

своих обязательств.

·          Банковский чек – письменный приказ банка

своему банку-корреспонденту о перечислении определенной суммы  с его текущего

счета за границей чекодержателю.

·          Банковские переводы – почтовые и телеграфные переводы за рубеж.

·          Банковские карточки (кредитные, пластиковые и др

.) – именные  денежные документы, дающие право  владельцам использовать их для

приобретения товаров  и услуг за рубежом на безналичной  основе.

Наряду с национальными  валютами ведущих стран используются международные

валютные единицы  – ЭКЮ, ЕВРО и в незначительном объеме СДР.

Золото, которое  при золотом монометаллизме непосредственно  использовалось как

международное платежное  и покупательное средство, в условиях неразменных

кредитных денег  используется лишь как чрезвычайные мировые деньги при

непредвиденных  обстоятельствах (войны, экономические  и политические

потрясения и  т.д.). Государство при необходимости  прибегают к продаже части

официальных золотых  запасов на те валюты, в которых выражены их международные

обязательства. Таким  образом, золото стало использоваться для международных

расчетов опосредствованно через операции на рынках золота [1].

               3.3.         Механизм международных расчетов              

Внешнеторговые  контракты предусматривают передачу товара или

товарораспорядитеьных документов, которые пересылаются банком экспортера

банку импортера  или банку страны-плательщика, для  оплаты в установленный

срок. Расчеты осуществляются при помощи различных средств платежа,

используемых в  международном обороте: векселей, чеков, платежных поручений,

телеграфных переводов.

Схематически механизм международных расчетов можно представить  следующим

образом:

1)     импортер  покупает у своего банка телеграфный  перевод, банковский чек,

вексель или другой платежный документ и пересылает экспортеру;

2)     экспортер  получает от импортера этот  платежный документ и продает  его

своему банку  за национальную валюту, которая необходима ему для производства

и иных целей;

3)     банк  экспортера пересылает за границу  своему банку-корреспонденту

платежный документ;

4)     полученная  от продажи этого документа  сумма иностранной валюты

зачисляется банком импортера на корреспондентский  счет банка экспортера.

Такой механизм позволяет  осуществлять международные расчеты  через банки-

корреспонденты  путем зачета встречных требований и обязательств без

использования наличной валюты.

Банки обычно поддерживают необходимые валютные позиции в  разных валютах в

соответствии со структурой и сроками платежей, а также проводят политику

диверсификации  своих валютных резервов.

Валютно-финансовые и платежные условия внешнеторговых сделок включают

следующие основные элементы:

·        валюту цены, от выбора которой наряду с ее уровнем, размером

процентной ставки и курсом зависит степень валютной эффективности сделки;

·        валюту платежа, в которой должно быть погашено обязательство

импортера (или  заемщика); несовпадение валюты цены и  валюты платежа –

простейший метод  страхования валютного риска;

·        условия платежа – важный элемент  внешнеэкономических сделок. Среди

них различают: наличные платежи, расчеты с предоставлением  кредита, кредит с

опционом (правом выбора) наличного платежа.

К наличным международным  расчетам относятся расчеты в  период от момента

готовности экспортируемых товаров до передачи товарораспорядительных

документов импортеру.

Предоставление  кредита оказывает определенное влияние на условия

международных расчетов. Если его международные расчеты  осуществляются после

перехода товаров  в собственность импортера, то экспортер  кредитует его обычно

в форме выставления  тратты. Если импортер оплачивает товар  авансом, то он

кредитует экспортера.

Кредит с опционом наличного платежа: если импортер воспользуется  правом

отсрочки платежа  за купленный товар, то он лишается скидки, предоставляемой

при наличной оплате [1,6]

            3.4.         Основные формы международных расчетов           

Для увязки противоположных  интересов контрагентов в международных

экономических отношениях и организации их платежных отношений применяют

различные формы  расчетов.

На выбор форм расчетов влияют:

а) вид товара;

б) наличие кредитного соглашения;

в) платежеспособность и репутация контрагентов по внешнеэкономическим  сделкам.

В контракте оговариваются  условия и формы расчетов.

     1.       Инкассовая форма расчетов – поручение клиента

банку о получении  платежа от импортера за товары и  услуги и зачисление этих

средств на счет экспортера в банке. Банки выполняют инкассовые операции,

пользуясь полученными  от экспортера инструкциями, в соответствии с

Унифицированными  правилами по инкассо.

Платеж против документов (инкассо) осуществляется следующим  образом (см. рис.

1).

                                                                 2

             Банк экспортера

Банк  импортера

    

 

                                                                 5

     1                            6                                     3

4

    

     Экспортер                                                      Импортер

     Рис. 1 Схема платежа  по инкассо

На схеме указаны  операции:

1)     передача  банку документов и поручений  выдать на инкассо;

2)     документы  направляются банку получателя;

3)     банк  получателя информирует получателя  о прибытии документов и о

выполнении условия инкассо (авизо);

4)     выполнение  условия инкассо покупателем,  передача ему документов;

5)     перевод  денег банку продавца;

6)     поступление  денег на счет экспортера.

Экспортер после  отгрузки товара направляет своему банку  документы, чем

подтверждает не только отгрузку, но и передачу собственности  на товар.

Одновременно он дает указание своему банку передать эти документы покупателю

через его банк против платежа.

Для данного вида платежа существуют следующие основные условия:

·        передача документов покупателю только против платежа наличными или

переводом;

·        банк получателя имеет право передать покупателю документы при

условии, что он акцептует выставленный продавцом вексель, который либо

остается до дня  платежа у банка покупателя, либо высылается продавцу через

его банк;

·        безотзывное обязательство произвести платеж. Передача документов

против безотзывного подтверждения покупателя, оплата счета  в назначенный

день;

·        инкассо без документов. Если товар  отгружен продавцом и отправлен

воздушным или  наземным транспортом, то не исключено, что он прибудет раньше,

чем документы, отправленные по почте. В таких случаях документы  высылаются

вместе с товаром  и в адрес банка в стране покупателя. Этот банк получает

распоряжения и  инструкции от банка в стране продавца телексом или через

компьютерную систему  СВИФТ.

Указанные условия  рекомендуется использовать только в тех случаях, когда

продавец уверен в хорошем финансовом положении  покупателя. В некоторых

странах, прежде всего в неевропейских, не всегда имеется гарантия того, что

банк в стране покупателя передаст ему документы  только против платежа. Если

такая практика существует между покупателем и банком в  его стране, то не

исключено, что  он получит документы без платежа.

     2.       Аккредитивная форма расчетов – соглашение об

обязательстве банка по просьбе клиента оплатить документы, акцептовать или