Механизм функционирования коммерческого банка. Виды банковских операций

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ ГОСУДАРСТВЕННОЕ  ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ 

«КУРСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

По дисциплине: «Экономическая теория»

На тему: «Механизм функционирования коммерческого банка. Виды банковских операций» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Оценка:__________________

Дата:____________________ 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание

Введение………………………………………………………………………….3

Глава 1. Коммерческий банк: понятие и основные положения………………5

      1.1. История развития банковского дела…………………………………...5

      1.2. Понятие коммерческого банка………………………………………...10

      1.3. Принципы деятельности и функции  коммерческого банка…………13

Глава 2. Характеристика организационного устройства коммерческого  банка, типология и банковские операции……………………………………………..18

       2.1. Организация и регулирование  деятельности коммерческого банка……………………………………………………………………………...18

       2.2. Типы коммерческих банков…………………………………………   21

       2.3. Виды банковских операций……………………………………….  …..24

       Глава 3. Особенности функционирования коммерческих банков в России…29

3.1. Деятельность  коммерческих банков в России…………………….…29

3.2. Динамика распространения банков по территории России………...35

3.3. Современное  состояние российских коммерческих  банков………..38

Заключение………………………………………………………………………42

Список  используемой литературы……………………………………………..44 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

     Россия  – страна, возможности которой  представляют собой одно из величайших достояний. Это – огромный массив не только природных, но и интеллектуальных ресурсов. Но, увы, имея такое состояние, наше государство находится на более низкой ступени развития, чем большинство западных стран. Такое положение дел не может не смутить любого здравомыслящего человека. Многие говорят, что это как-то связано с переходом к рыночной экономике, ведь нельзя перейти от одной системы управления государством к другой, совершенно противоположной, без проблем, без трудностей, встречающихся на этом нелёгком пути. Экономическая система, наряду с политической, также меняет свою направленность. Если быть точнее, то, скорее всего вследствие изменения экономики и меняется вся политика государства.

     Банковский  сектор – одно из важнейших направлений  развития рыночных отношений, который  является основой для нормального, эффективного функционирования рыночного механизма. Коммерческий банк в современной России становится основным элементом банковской системы. На наш взгляд, именно развитие данного направления должно быть приоритетным, потому что действие кредитно-финансового механизма и определяет уровень развития экономики страны в целом. В этом и состоит актуальность данной темы.

     Объект  исследования - коммерческие банки, и виды их деятельности.

  Целью работы – рассмотрение коммерческого банка в историческом, правовом и организационном аспекте. Перед нами стоят следующие задачи: 1) на основе имеющегося материала необходимо будет разобраться в самом понятии банковской системы, принципах деятельности коммерческих банков, их функциях; 2) характеристика существующих типов коммерческих банков и её критерии классификации; 3) рассмотрение самой организации деятельности в коммерческом банке; 4) определение существующих банковских операций, совершаемых рассматриваемым нами банком.

     Кроме того, в связи с многообразием  банковской деятельности, нам необходимо будет определиться, с какими направлениями функционирования коммерческого банка мы будем работать.

     В работе дается не только характеристика общих понятий «коммерческий  банк» и «банковские операции», а также рассматриваются принципы деятельности, функции, выполняемые коммерческим банком, его организационное устройство.

     Предметом исследования стали работы таких  авторов как С. Алексашенко, А. Астапович, А. Клепач, Д. Лепетиков, а также использовались различные учебники, статьи из журналов, нормативные правовые акты.

     Структура работы определена целью и представляет собой введение, главы, каждая из которых имеет своё название, далее идет заключение, библиография и приложения. В свою очередь главы подразделяются на параграфы. В 1-ой, во 2-й главах и в 3-ей по три параграфа. В 1-ой коммерческий банк рассматривается в теоретическом и историческом аспекте. Во 2 главе  берется за основу характеристика организационного устройства коммерческого банка и проводимых им банковских операций. В 3-ей особенности функционирования коммерческих банков в России. 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Коммерческий банк: понятие и основные положения

1.1. История  развития банковского дела

     Термин  “банк” происходит от итальянского слова  “банко”, что означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои услуги. С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов. Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в 8 в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. [3 c37]

     Банковское  дело в древнем Египте находилось в ведении государства. По сохранившимся  сведениям, древнеегипетские банки, кроме  фискальной функции, осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока, прием вкладов. [3 c.41] В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по составлению актов, управлению клиентскими имениями, переводам. В античный Рим банковское дело было “завезено” из Греции. Как и в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.

     В Англии, ставшей в 17 в. самой передовой  индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как началось использование в сделках золота, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно, и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег. Бумажные деньги (квитанции), находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что хранимое ими золото редко востребуется, поэтому количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота превышало количество изымаемого. Затем какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла в голову идея, что выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося золота. Он стал направлять эти избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская система частичных резервов.

     Корни российских банков уходят в эпоху  Великого Новгорода (12-15 вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д. До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.[4 c35]

     После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды. Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии. Сберегательные кассы, будучи государственными учреждениями, использовали вклады для вложения в государственные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под залог вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовало 115 фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская. В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную собственность, образовалась государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами. Кредитная кооперация не была национализирована. Исключение составил обслуживающий ее Московский народный (кооперативный) банк, который был национализирован, а его правление переизбрано в кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР. В результате национализации сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная монополия на банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству), слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк, сосредоточение в банках всего денежного оборота страны. До Октябрьской революции кредитная система России состояла из четырех уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных банков; страховые компании; ряд специализированных институтов[4 c231]

     В период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло  частичное возрождение разрушенной  в годы революции и гражданской  войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя  уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами. В 30-е годы произошла реорганизация кредитной системы, следствием которой стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По существу остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система “подгонялась” под политические установки, лишенные в ряде случаев экономической основы. Результатом подобной реорганизации стало выхолащивание самого понятия кредитной системы (оно было заменено на понятие банковской системы) и сущности кредита. Банковская система была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и прежде всего у министра финансов. Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были: отсутствие вексельного обращения; выполнение банками по существу роли второго госбюджета; списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве; операции по перекредитованию всех сфер хозяйства; потеря банковской специализации; монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита; низкий уровень процентных ставок; слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью различных сфер экономики; неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег. Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний административный характер.[4 c256] Монополию трех банков сменила монополия (точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и переименованными прежними банками. Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем позитивных моментов.