Контрольная работа по "Экономике"

1. Привлечение средств. 

  2. Сущность и виды депозитов.

      Депозиты подразделяют на депозиты до востребования; срочные на определенный срок; сберегательные взносы населения и сберегательные (депозитные) сертификаты.

    Депозиты до востребования — это обязательства, которые не имеют конкретного срока. Вклады до востребования могут быть изъяты в любое время по первому требованию вкладчика. Это средства, которые находятся на текущих, бюджетных счетах коммерческих банков и используются собственниками в зависимости от потребности в этих средствах. Условия уплаты процентов по остаткам средств по таким счетам определяются в двусторонних соглашениях при открытии этих счетов. По вкладам до востребования начисляется низкий процент.

    Взносы до востребования размещают те, кому нужны средства в ликвидной форме для осуществления текущих расчетов. К данному виду депозитов относятся также так называемые чековые депозиты, при которых средства снимаются со счета с помощью чеков. 

    Срочные депозиты — это обязательства, которые имеют определенный срок. Это средства, которые сохраняются на депозитных счетах в банке на протяжении срока, определенного в депозитном соглашении. Как правило, взносы на определенный срок размещаются в больших суммах. Банки выплачивают по срочным депозитам более высокий процент, чем по депозитам до востребования. Сбережение средств на срочных депозитах выгодно как клиенту, так и банку. Банки пользуются привлеченными средствами на протяжении продолжительного и, главное, заведомо обусловленного (известного им) срока. Это дает банку возможность увеличивать объемы кредитных ресурсов. 

    К срочным депозитам в банковской практике относят депозиты овернайт — депозиты, привлеченные банком на срок не более одного операционного дня (без учета нерабочих дней банка). Срочными депозитами являются также средства, полученные от других коммерческих банков как депозит (вклад) на конкретный срок. 

    Сумма, сроки и условия приема срочных депозитов определяются банком – заемщиком соответственно его финансовым возможностям по согласованию с вкладчиком. Особенности привлечения вкладов на срочные депозитные счета регулируются внутренними положениями коммерческих банков. 

    Разновидностью долгосрочных депозитов на определенный срок являются депозитные сертификаты. Депозитный (сберегательный) сертификат — это письменное свидетельство коммерческого банка о депонировании денежных средств, которое удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение после окончания установленного срока суммы взноса и процентов по нему; это письменное свидетельство банка о внесении депонентом денежных средств на депозит. Выпуск сберегательных (депозитных) сертификатов по своему экономическому содержанию подобен привлечению любого другого срочного депозита. 

    В мировой банковской практике депозитные сертификаты приобрели большое распространение. На депозитных сертификатах отмечается срок изъятия средств и размер надлежащего процента. Депозитный сертификат является ценной бумагой, которая может самостоятельно обращаться на фондовом рынке. Бланки депозитных сертификатов изготовляются соответственно действующим нормативным требованиям и установленным образцам.  

    Коммерческие банки обязаны сделать достоянием гласности условия выпуска сберегательных (депозитных) сертификатов путем размещения такой информации в печатных средствах массовой информации или в общедоступном для клиентов месте в учреждении банка, или двумя способами одновременно.

Срочный депозит

Срочный депозит юридического лица — это денежный вклад предприятия или организации, внесенный в соответствии с договором банковского вклада на определенный срок. Поскольку в течение оговоренного в договоре срока предприятие предоставляет Банку свои денежные средства, то оно получает за это доход в форме процента. По истечении срока депозита клиент получает сумму вклада с начисленными процентами.

В тех случаях, когда клиенту требуется вернуть срочный депозит до истечения его срока, заключается Дополнительное соглашение. В нем предусматривается начисление и выплата процентов по вкладу исходя из принятых в Банке ставок начисления процентов по вкладам до востребования.

Депозит на иных условиях возврата

В соответствии с договором банковского вклада на иных условиях возврата, Банк обязуется вернуть депозит вкладчику только после того, как сумма первоначального вклада достигнет определенного размера, называемого минимальным размером депозита. Конкретная сумма, равная минимальному размеру депозита, определяется вкладчиком и фиксируется в договоре.

На практике формирование минимального размера депозита происходит путем прибавления процентов к первоначальной сумме вклада. Размер начисляемых процентов оговаривается договором.

По согласованию с Банком условия первоначального договора банковского вклада на иных условиях возврата могут быть изменены в части корректировки минимального размера депозита, суммы первоначального вклада и процентов. Для внесения изменений требуется подписание Дополнительного соглашения к договору.

Пополняемый депозит

Пополняемый депозит дает возможность вкладчику  в течение срока действия договора банковского вклада вносить дополнительные взносы во вклад. При этом первоначальная сумма вклада с учетом дополнительных взносов не должна превышать суммы, указанной в договоре. При начислении процентов на вклад принимается в расчет фактическое количество календарных дней, на которое привлечены денежные средства. Проценты по вкладу выплачиваются одновременно с возвратом суммы вклада.

Депозит с возможностью частичного/полного  возврата

По договору банковского вклада с возможностью частичного/полного возврата вкладчик имеет право до истечения срока действия договора вернуть часть суммы или полную сумму вклада с начисленными процентами. Размер процентов зависит от срока нахождения средств во вкладе, при этом, чем дольше средства находятся во вкладе, тем выше проценты, начисляемые за пользование вкладом. Проценты по вкладу выплачиваются одновременно с возвратом суммы вклада или части вклада.

Пополняемый депозит с правом частичного возврата

Данный  вид депозита позволяет вкладчику  вносить дополнительные взносы и осуществлять возврат части вклада до установленной величины минимального остатка по вкладу. Проценты начисляются по зафиксированной в договоре ставке, исходя из срока фактического нахождения средств во вкладе и суммы вклада с учетом дополнительных взносов и возвратов части вклада. Выплата всех начисленных по вкладу процентов осуществляется в последний день срока вклада одновременно с возвратом суммы вклада.

3. Система обязательного  страхования вкладов.

       Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" был принят Государственной Думой РФ 28 ноября 2003 г. и вступил в силу 27 декабря 2003 г. Идея его принятия возникла еще в 1994 году, когда в Государственной Думе началось обсуждение соответствующего законопроекта, но на протяжении 90-х годов несколько попыток его принятия оказались неудачными.

         Между тем, для нормального функционирования банковской системы введение института страхования вкладов было крайне необходимым. Такие системы существуют в большинстве стран мира. В США она появилась еще в 1933 году как реакция на массовое банкротство банков. Массовое банкротство банков в России, особенно в период экономического кризиса 1998 года, потеря доверия к отечественной кредитной системе и, как следствие, отток капиталов из этой сферы показали очевидную необходимость создания института страхования банковских вкладов.

         В общем виде страхование банковских вкладов физических лиц в соответствии с Законом о страховании вкладов выглядит следующим образом. Согласно данному обязательству банк (страхователь) обязан уплачивать страховые взносы в пользу Агентства по страхованию вкладов (страховщика), а Агентство обязано при наступлении страхового случая выплатить вкладчикам банка - физическим лицам (выгодоприобретателям) определенное страховое возмещение.

       Согласно п. 3 ст. 5 Закона "страхование вкладов осуществляется в силу настоящего Федерального закона и не требует заключения договора страхования". Юридическим фактом, порождающим возникновение обязательства, в данном случае выступает не договор, а, исходя из положений п. 2 ст. 6 и п. 1 ст. 28 Закона, осуществляемое Агентством внесение банка в реестр банков, которым согласно ст. 2 Закона является "перечень банков, состоящих на учете в системе страхования вкладов".

      В первом приближении страхование подразделяется на личное и имущественное (п. 1 ст. 927 ГК). Легальное определение имущественного страхования дано в п. 1 ст. 929 ГК, а личного страхования - в п. 1 ст. 934 ГК. Из сопоставления обоих определений можно сделать следующий вывод: принципиальным критерием такой классификации является объект страхования. Под объектом страхования понимается интерес, лежащий в его основе. При имущественном страховании объектом выступает имущественная сфера лица (страхователя или выгодоприобретателя), которой могут быть причинены убытки. Объектом личного страхования выступает, напротив, личный интерес. Этот интерес заключается не в возмещении убытков (как при имущественном страховании), а в получении страховой выплаты в случае причинения вреда жизни или здоровью, достижения определенного возраста или наступления иного события, связанного с личностью застрахованного лица (п. 1 ст. 934 ГК). Не определяя непосредственно объект страхования банковских вкладов, можно сразу сделать вывод об имущественной природе такого страхования. Вкладчикам возмещаются убытки, причиненные в размере вклада, а наличие убытков и их возмещение являются конституирующими признаками имущественного страхования. Что же касается вопроса об объекте страхования банковских вкладов, то на него еще предстоит ответить.

     Именно по признаку объекта в п. 2 ст. 929 ГК проведено разделение имущественного страхования на виды: страхование имущества, ответственности (договорной и внедоговорной) и предпринимательского риска. Сравнение признаков каждого из перечисленных видов со страхованием вкладов позволит определить объект последнего.

     Страховой интерес (объект страхования) при страховании имущества - это интерес лица (страхователя или выгодоприобретателя) в сохранности имущества, основанный на определенном правоотношении (вещном - право собственности, право хозяйственного ведения и т. д.; обязательственном - право на арендованную вещь, вещь, принятую на хранение, обязанность передать вещь и др.).

      Можно ли застраховать вещи, определяемые родовыми признаками, по договору имущественного страхования? В п. 1 ст. 942 ГК существенным условием договора названо условие об "определенном имуществе". "Определенность" означает, что имущество индивидуализировано настолько, что его можно точно выделить из всей массы иного имущества. Применительно к вещам это означает, что застрахована может быть только индивидуально-определенная вещь. Если вещь не индивидуализирована, то при наступлении страхового случая невозможно определить, какое имущество в результате него пострадало - застрахованное или нет.                            Единственным исключением является страхование по генеральному полису, предусмотренное ст. 941 ГК. В этом случае происходит страхование "разных партий однородного груза", то есть вещей, определяемых родовыми признаками. Однако на момент наступления страхового случая партия товара оказывается индивидуализированной, так как согласно п. 2 ст. 941 ГК "страхователь обязан в отношении каждой партии имущества, подпадающей под действие генерального полиса, сообщать страховщику обусловленные таким полисом сведения в предусмотренный им срок, а если он не предусмотрен, немедленно по их получении". При страховании вкладов, напротив, никакой "последующей индивидуализации" не происходит.

      Другой аргумент против определения страхования вкладов как страхования имущества связан с вопросом о виде имущества, которое можно страховать. Пункт. 2 ст. 929 ГК определяет имущественный интерес при таком страховании как "риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества". Это положение свидетельствует о том, что застраховано может быть не любое имущество, а только вещь, ведь только в отношении вещи возможна утрата, гибель, недостача или повреждение.          Вклад же может представлять собой как наличные, так и безналичные денежные средства. Безналичные деньги не являются вещами, их принято рассматривать как права требования к банку. Закон о страховании вкладов не делает различий в правовом режиме вкладов в наличных и безналичных деньгах, а значит, и вклады в наличных деньгах не могут быть страхуемым имуществом.