Контрольная работа по "Экономике"

2

Вариант 07

Содержание

Вопрос 7

Вопрос 14

Задача

Список литературы

2

Вопрос 7

Необходимо вычислить основные платежи и плату по процентам в конкретный период. Какие финансовые функции можно использовать для решения такой задачи?

Функции для расчета периодических платежей позволяют вычислять величины, связанные с периодическими выплатами.

Если заем погашается одинаковыми платежами в конце каждого расчетного периода, то будущая стоимость этих платежей будет равна сумме займа с начисленными процентами к концу последнего расчетного периода.

С другой стороны, текущая стоимость выплат по займу должна равняться сумме займа. Если известна сумма займа, ставка процента, срок. На который выдан заем, то можно рассчитать сумму постоянных периодических платежей, необходимых для равномерного погашения займа с помощью функции ППЛАТ.

Вычисленные платежи включают в себя сумму процентов по непогашенной части займа и основную выплату по займу. Обе величины зависят от номера периода и могут быть рассчитанв при помощи функций ПЛПРОЦ, ОСНПЛАТ. Накопленные за несколько периодов величины вычисляют функции ОБЩПЛАТ и ОБЩДОХОД.

Функция ППЛАТ. Расчет постоянных периодических выплат

Функция вычисляет величину выплаты за один период на основе фиксированных периодических выплат и постоянной процентной ставки. Выплаты, рассчитанные функцией ППЛАТ, включают основные платежи и платежи по процентам.

ПЛАТ (Норма; Кпер; Нз; Бс) Тип

Возвращает величину периодического платежа на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки

Аргументы

Норма - это годовая процентная ставка

Кпер - это общее число периодов выплат годовой ренты.

Нз - это текущее значение  общая сумма, которую составят будущие платежи

Бс - это будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты. Если Бс опущено, оно полагается равным 0

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Функция ППЛАТ применяется в следующих расчетах:

Если известна будущая стоимость фиксированных периодических выплат, производимых в начале или конце каждого расчетного периода. Требуется рассчитать размер этих выплат. Функция будет иметь следующий вид

ППЛАТ(Норма;Кпер;;БС;Тип)

Если рассчитываются равные периодические платежи по займу величиной Нз, необходимые для полного погашения этого займа через Кпер число периодов. Текущая стоимость этих выплат должна равняться текущей сумме займа. Функция будет иметь следующий вид

ППЛАТ(Норма;Кпер;Нз;;Тип)

Если погашение происходит в конце каждого расчетного периода, то формула преобразуется к виду

ППЛАТ(Норма;Кпер;Нз)

Функция ПЛПРОЦ. Расчет платежей по процентам

Определяет величину выплат по основному займу за указанный период на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки

ПЛПРОЦ (Норма; Период; Кпер; Нз; Бз; Тип)

Результат

Возвращает платежи по процентам за данный период на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставке.

Аргументы

Норма - это процентная ставка за период.

Период - задает период, значение должно быть в интервале от 1 до Кпер

Кпер - это общее число периодов выплат годовой ренты.

Нз - это текущее значение  общая сумма, которую составят будущие платежи

Тс - это текущая стоимость или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента.

Бс - это будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты. Если Бз опущено, оно полагается равным 0

Тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Функция ПЛПРОЦ предназначена для следующих расчетов:

При равномерном погашении займа постоянная периодическая выплата включает в себя платежи по процентам по непогашенной части займа и выплату задолженности. Так как непогашенная часть займа уменьшается по мере его погашения, то уменьшается и доля платежей по процентам в общей сумме выплат, и увеличивается доля выплаты задолженности. Чтобы найти размер платежа по процентам на конкретный период (для случая, когда погашение займа производится равными платежами в конце каждого расчетного периода), следует использовать формулу

ПЛПРОЦ(Норма;Период;Кпер;Тс)

Доход, который приносят постоянные периодические выплаты за конкретный период представляет собой сумму процентов, начисленных на накопленную (с процентами) к данному моменту совокупную величину вложений) вычисляется по формуле

ПЛПРОЦ(Норма;Период;Кпер;;Бс;Тип)

Вопрос 14

Для каких задач следует использовать функцию МВСД?

Функция МВСД, как и функция ВСД, вычисляет скорость обо­рота вложения – модифицированную внутреннюю скорость. Различие состоит в том, что МВСД принимает во внимание стоимость занимаемых средств для финансирования инвестиции и предполагает, что вы реинвестируете средства, поступающие от этого вложе­ния. Функция МВСД считает, что все выплаты производятся в конце перио­дов, и возвращает эквивалентную процентную ставку за один период. Эта функция имеет следующий синтаксис:

=МВСД (значения; ставка_ финананс; ставка_реинвест)

Аргументы функции МВСД описаны ниже.

Значения    Обязательный. Массив или ссылка на ячейки, содержащие числа. Эти числа представляют ряд денежных выплат (отрицательные значения) и поступлений (положительные значения), происходящих в регулярные периоды времени.

Значения должны содержать по крайней мере одну положительную и одну отрицательную величину. В противном случае функция МВСД возвращает значение ошибки #ДЕЛ/0!.

Если аргумент, который является массивом или ссылкой, содержит текст, логические значения или пустые ячейки, эти значения игнорируются; ячейки, содержащие нулевые значения, учитываются.

Ставка_финанс    Обязательный. Ставка процента, выплачиваемого за деньги, находящиеся в обороте.

Ставка_реинвест    Обязательный. Ставка процента, получаемого при реинвестировании денежных средств.

Аргумент значения должен быть массивом или ссылкой на диапазон ячеек, содержащих числа, и представляет собой ряд платежей и поступлений, про­изводимых в регулярные периоды времени. В аргумент значения нужно включить, по крайней мере, одно положительное и одно отрицательное значе­ния. Аргумент ставка_финананс – это ставка, по которой вы одалжива­ете средства, необходимые для вложения. Аргумент ставка_реинвест — это ставка, по которой вы инвестируете средства, поступающие от вложения.

Функция МВСД использует порядок расположения чисел в аргументе значения для определения порядка выплат и поступлений. Убедитесь, что значения выплат и поступлений введены в нужной последовательности и с правильными знаками (положительные значения для получаемых денег и отрицательные — для выплачиваемых).

Если n — количество чисел в аргументе значения, f — ставка_финанс, а r — ставка_реинвест, то формула для вычисления функции МВСД будет иметь следующий вид:

2

Задача

Рассчитать размер ежегодной выплаты для погашения ссуды размером 220000 р., взятую на 7 лет под 9% годовых, а также основные платежи, плату по процентам и остаток долга после очередной выплаты.

На рисунках 1 и 2 представлены два способа решения задачи.

В первом способе для расчета ежемесячной выплаты использовалась функция ППЛАТ. Ежегодные плата по процентам и основные платежи рассчитываются с помощью функции ПЛПРОЦ и ОСНПЛАТ соответственно. Остаток долга после очередного платежа вычисляется с использованием функции ОБЩДОХОД. Общая сумма комиссионных получена с помощью функции ОБЩПЛАТ, а общая сумма выплат – с помощью функций ОБЩПЛАТ и ОБЩДОХОД.

Способ 1

Рис. 1 Решение задачи  (результат вычислений)

Ежегодная плата =ПЛТ(B3;B2;B1)

Плата по процентам = ПРПЛТ($B$3;A8;$B$2;$B$1)

Плата по основному долгу = ОСПЛТ($B$3;A8;$B$2;$B$1)

Остаток долга = $B$1+ОБЩДОХОД($B$3;$B$2;$B$1;$A$8;A8;0)

Общая сумма выплат = =ОБЩДОХОД(B3;B2;B1;1;132;0)+ОБЩПЛАТ(B3;B2;B1;1;132;0)

Общая сумма комиссионных = ОБЩПЛАТ(B3;B2;B1;1;132;0)

Рис. 1. 1 Решение задачи (формулы)

Во втором способе ежегодная плата вычисляется с помощью функции ПЗ и средства Подбор параметра.  Для расчёта ежегодных плат по процентам и по основному долгу использовать функции ОБЩПЛАТ и ОБЩДОХОД соответственно. Остаток долга в каждом периоде рассчитывается по формуле

долгi=долгi-1-платёжi

где долгi  – это остаток долга в год  I, долгi-1 – остаток долга в год, предшествующий году I, платёжi – это плата по основному долгу в год I, долг0 = 220000 р.

Общая сумма выплат рассчитывается следующим образом: ежегодная выплата умножается на количество периодов. Общая сумма комиссионных вычисляется как разница между общей суммой выплат и размером ссуды.

Способ 2

Рис. 2.  Решение задачи (формулы)

2

Список литературы

1.      Корнеев, И. К. Информационные технологии [Текст]: учебник / И. К. Корнеев, Г. Н. Ксандопуло, В. А. Машурцев. – М.: Проспект, 2007. – 222 с.

2.      Романов, А. Н. Информационные системы в экономике: (лекции, упражнения и задачи) [Текст]: учебное пособие для студентов высших учебных заведений / А. Н. Романов, Б. Е. Одинцов. – М.: Вузовский учебник, 2006. – 299 с.

3.      Саак, А. Э. Информационные технологии управления [Текст]: учебник / А. Э. Саак, Е. В. Пахомов, В. Н. Тюшняков. – СПб.: Питер, 2005. – 320 с.

4.      Титоренко, Г. А. Информационные технологии управления [Текст]: учебное пособие для студентов высших учебных заведений, / Г. А. Титоренко [и др.]. – М.: ЮНИТИ, 2007. – 439 с.

5.      Тронин, Ю. Н. Информационные системы и технологии в бизнесе [Текст]: монография / Ю. Н. Тронин. – М.: Альфа-Пресс, 2005. – 236 с.